2012. MÁJUS 25. NAPJÁN TARTOTT TAGGYŰLÉSI HATÁROZATOK 6/2012. (V. 25.) számú határozat A Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. Taggyűlése a Társaság 2011. évi beszámolóját az alábbi főbb adatokkal fogadja el. MÉRLEG E Ft Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgy év a b c e 01. A. Befektetett eszközök 1 216 615 1 354 549 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 48 507 43 486 10. II. TÁRGYIESZKÖZÖK 1 167 543 1 295 809 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 565 15 254 26. B. Forgóeszközök 1 487 594 1 787 332 27. I. KÉSZLETEK 18 930 19 029 34. II. KÖVETELÉSEK 724 700 865 333 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK 696 914 717 523 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK 47 050 185 447 48. C. Aktív időbeli elhatárolások 10 906 13 555 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 2 715 115 3 155 436 53. D. Saját tőke 1 825 878 2 054 058 54. I. JEGYZETT TŐKE 701 020 701 020 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 57. III. TŐKETARTALÉK 1 1 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 901 903 1 124 857 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 4 500 0 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 218 454 228 180 62. E. Céltartalékok 34 536 30 657 66. F. Kötelezettségek 534 890 917 369 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 152 287 152 287 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 382 603 765 082 90. G. Passzív időbeli elhatárolások 319 811 153 352 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 2 715 115 3 155 436 1/8
Sorszám EREDMÉNYKIMUTATÁS A tétel megnevezése Előző év Tárgy év I. Értékesítés nettó árbevétele 4 345 360 4 685 609 II. Saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 165 837 75 158 IV. Anyagjellegű ráfordítások 1 552 454 1 710 356 V. Személyi jellegű ráfordítások 2 362 777 2 481 774 VI. Értékcsökkenési leírás 195 465 183 709 VII. Egyéb ráfordítások 197 526 183 291 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 202 975 201 637 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 24 586 32 349 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 588 16 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 23 998 32 333 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 226 973 233 970 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 550 5 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI.) -550-5 E. ADZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+D) 226 423 233 965 XII. Adófizetési kötelezettség 7 969 5 785 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) 218 454 228 180 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 218 454 228 180 E Ft KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS 224/2000. Kormány rendelet adatok eft-ban A tétel megnevezése 2010. év 2011. év A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 3 546 399 3 769 297 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 989 384 1 023 819 C. Összes bevétel (A+B) 4 535 783 4 793 116 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 3 381 365 3 738 449 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 927 995 820 702 F. Összes ráfordítás (D+E) 4 309 360 4 559 151 G. Adózás előtti eredmény (C-F) 226 423 233 965 H. Adófizetési kötelezettség 7 969 5 785 I. Tárgyévi mérleg szerinti eredmény (G-H) 218 454 228 180 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 165 034 30 848 A Taggyűlés az adózott eredmény értékének megfelelő összegű, 228.180 eft értékű mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba történő helyezéséről dönt. 2/8
7/2012. (V.25.) számú határozat: A Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. taggyűlése megállapítja, hogy dr. Pásztélyi Zsolt ügyvezető igazgató a 2011. évre meghatározott prémiumfeladatokat a prémium kifizetést kizáró tényezőnél (2011. évi üzleti tervben meghatározott számviteli bérköltség túllépése) korrekció figyelembevételével teljesítette, és korrekció alkalmazásával jóváhagyja részére a 2011. évi éves alapbérének 50%-a prémium címen történő kifizetését azzal, hogy a prémium tényleges kifizetésére az MNV Zrt. 2012. március 26. napján kelt, MNV/01/8770/0/2012. iktatószámú levelében írt, előzetes bejelentési kötelezettség teljesítését követően kerülhet sor. 8/2012. (V.25.) számú határozat: A Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. taggyűlése megállapítja, hogy Varga Krisztina gazdasági igazgató a 2011. évre meghatározott prémiumfeladatokat a prémium kifizetést kizáró tényezőnél (2011. évi üzleti tervben meghatározott számviteli bérköltség túllépése) korrekció figyelembevételével teljesítette, és korrekció alkalmazásával jóváhagyja részére a 2011. évi éves alapbérének 45%-a prémium címen történő kifizetését azzal, hogy a prémium tényleges kifizetésére az MNV Zrt. 2012. március 26. napján kelt, MNV/01/8770/0/2012. iktatószámú levelében írt, előzetes bejelentési kötelezettség teljesítését követően kerülhet sor. 9/2012. (V.25.) számú határozat: A Taggyűlés a Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft javadalmazási szabályzatát a taggyűlésnapjával hatályon kívül helyezi, egyidejűleg a Határozat 1. sz. mellékleteként csatolt javadalmazási szabályzatot elfogadja, és elrendeli annak a Társaságnál történő alkalmazását. A Taggyűlés felkéri a Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft ügyvezetőjét, hogy a Társaság Javadalmazási Szabályzatának cégbírósági letétbe helyezéséről a 2009. évi CXXII. tv. 5. (3) bekezdése alapján 30 napon belül gondoskodjon. 10/2012. (V.25.) számú határozat: A Taggyűlés dr. Pásztélyi Zsolt ügyvezető igazgató 2012. évi prémium feladatait az alábbiak szerint hagyja jóvá: A 2012. évi prémium mértéke: a maximálisan elérhető 2012. évi prémium összege az ügyvezető éves személyi alapbérének 80%-a, amely az alábbi feladatok teljesítése esetén és hozzájuk tartozó mértékben - az elérhető legnagyobb prémium összegét 100%-nak tekintvefizethető ki: 3/8
Társasági szintű mutató teljesítéséhez kötött prémium feladatok (40%) 1. A Társaság üzleti terv szerinti adózás előtti eredményének növelése Minden 200.000 forintos növekedés után 1%-os prémiumrész növekedés, maximum 10%. Határidő 2012. december 31. Mértéke: a 2012. évre kitűzött prémium maximum 10%-a. 2. A Társaság üzleti terv szerinti vállalkozási bevételének növelése Minden 300.000 forintos növekedés után 1%-os prémiumrész növekedés, maximum 30%. Határidő 2012. december 31. Mértéke: a 2012. évre kitűzött prémium maximum 30%-a. Egyéni szakmai feladatok (60%) 1. A társaság által működtetett fogorvosi praxisokra belső audit készítése, a következő tevékenységekkel: - A jelenlegi kódolási tevékenység átvizsgálása a 32 praxisban - Rendszeres, havi ellenőrzési rendszer kialakítása, amely az optimálistól való eltéréseket monitorizálja. - Amennyiben még optimalizálható és kimutatható lehetőségek vannak a betegforgalmon keresztül, akkor mozgóbér rendszer illesztése a praxisok motiválására. 2. A járóbeteg divízióban a degressziós finanszírozás bevezetésével, a definitív ellátások részarányának növekedésével összhangban a labor igénybevétel felülvizsgálata, a következők szerint - Korlátok illesztése a rendszerbe, orvosszakmailag és előjegyzéssel, - esetleg a hosszú sorban állást megelőzendő, térítéses ellátások bevezetése. 3. A digitális radiológiai eljárás bevezetése két divízióban (Miskolc, Pécs), a rendszer teljes szakmai felállításával, a megfelelő belső szabályozással, elszámolási rendszerrel. Amennyiben a Társaság a 2012. évben veszteséges gazdálkodású (a 2012. évi adózás előtti eredménye negatív mértékben realizálódik), úgy az elérhető prémium legmagasabb összege legfeljebb az éves alapbér 50%-a lehet azzal, hogy a kiértékelést a 80%-os mértékűre kitűzött feladatok teljesítésének kiértékelésével kell megtenni. Prémium kifizetést kizáró tényezők: a) az üzleti tervben meghatározott 1.791.709 e Ft bértömeg (számviteli bérköltség) túllépése. b) ha a társaságnak lejárt köztartozása (adó, TB, vám, stb.) áll fenn az üzleti év végén, c) ha a vezető munkaviszonya a munkáltató részéről rendkívüli felmondással kerül megszüntetésre, vagy ha a vezető a munkaviszonyát jogellenesen szünteti meg, 4/8
d) a Társasági Szerződésben rögzített döntési hatáskörök megsértése, e) ha a Társaság tárgyévi beszámolójának független könyvvizsgálói jelentése a Társaság ügyvezetésének intézkedési, döntési hatáskörébe tartozó ok miatt korlátozó, elutasító könyvvizsgálói záradékot tartalmaz, vagy a záradék megadásának elutasítását tartalmazza. Prémiumcsökkentő tényezők: a) jogszabály alapján, vagy az MNV Zrt. felé fennálló és az MNV Zrt. által előírt adatszolgáltatási kötelezettség nem, vagy nem az előírt formában és tartalommal illetve nem határidőre történő teljesítése a kifizethető prémium 20%-ának mértékéig, b) Amennyiben a Társaság 2012. évi üzemi (üzleti) eredménye nem éri el az üzleti tervben szereplő 18.991 e Ft mértéket, a kifizethető éves prémium összege 10%-kal csökken. c) ha a Társaság az MNV Zrt. általi felkérés ellenére nem vesz részt az MNV Zrt. által kezdeményezett és finanszírozott közös beszerzési tenderen és az eredményes tendereztetési eljárást követően a nevezett szolgáltatást / árut a tenderen elért árnál magasabb értéken szerzi be. Ez esetben a kifizethető prémium összegét tenderenként 10%-kal csökkenteni kell, kivéve, ha a társaságra irányadó jogszabályi rendelkezések, a társaság létesítő okirata vagy a társaság szerződéses kötelezettségei nem tették lehetővé a beszerzési tenderen való részvételt, d) a munkáltatói jog gyakorlójának döntése alapján a tulajdonosi elvárásoknak nem megfelelő munkavégzés, mely bekövetkezése esetén a kifizethető prémium összege legfeljebb 15 százalékkal csökkenthető, e) a peres, nem peres és más hatósági eljárásokkal összefüggésben a jogszabályban előírt határidők elmulasztása (így különösen, de nem kizárólagosan a cégeljárásban előírt határidők be nem tartása, bírósági vagy más hatósági eljárásokban jogorvoslati határidők elmulasztása), f) a taggyűlési határozatokból eredő kötelezettségek vagy határidők elmulasztása, g) az üzleti terv és a beszámoló MNV Zrt. által előírt határidőre és előírt tartalommal történő beküldésének elmulasztása. Az e), f), g) pontok esetén a kifizethető prémium mértéke esetenként 10%-kal csökkenthető. A prémiumfeladatok kiértékelése és az elszámolás az üzleti évet lezáró beszámoló elfogadásakor történik. A prémiumfeladatok részteljesítését nem lehet figyelembe venni. Amennyiben a Társaságnál bármilyen tulajdonosi, bírósági vagy más hatósági eljárás van folyamatban a vezető jogviszonyának fennállása alatt kifejtett tevékenységével összefüggésben, a prémium kiértékelése, illetve annak kifizetése az eljárás lezárásig felfüggeszthető. Ebben az esetben a prémium kiértékelésére az eljárás lezárását követően kerül sor. Ha az eljárás eredményeképpen a vezető felelőssége megállapításra kerül, az az eljárás lezárását követően prémium-kifizetést kizáró tényezőnek minősül. Az ügyvezető munkaviszonyának évközben történő megszűnése esetén a prémium időarányos része számolható el a tárgyévet lezáró taggyűlési határozat kiadását követően. Kivételesen indokolt esetben, amennyiben a feladat jellege és az elvégzett teljesítmény azt lehetővé teszi, a prémium kitűzésére jogosult mérlegelési jogkörében a szakmai prémium egészének vagy meghatározott részének elszámolását a munkaviszonynak a felek közös megegyezéssel történő megszűntetésekor is jóváhagyhatja. 5/8
Prémiumelőleg fizethető a féléves számviteli zárás alapján, amennyiben az előírt feltételek teljesülésére a gazdasági mutatók év közben történő alakulásából következtetni lehet és a kitűzött prémiumfeladatok időarányosan teljesültek. A prémiumelőleg összege legfeljebb a kitűzött éves prémium 50%-a lehet. A prémiumelőleg kifizetéséről a Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. Felügyel Bizottsága jogosult döntést hozni. Amennyiben a gazdasági év végére az előírt feltételek nem teljesülnek, a már kifizetett prémiumelőleget vissza kell fizetni, vagy a prémiumelőleg összege visszafizetés hiányában az Mt. 161. -ának (2) bekezdése alapján érvényesíthető. Abban az esetben, ha a legfőbb szerv év közben az üzleti terv módosításáról dönt, és az érinti az üzleti tervhez kötött prémiumfeladatot, illetve a kifizetés egyéb feltételeit, az üzleti terv módosítása automatikusan a prémium kitűzés külön módosítása nélkül módosítja a prémium kitűzésben szereplő, üzleti terv teljesítéséhez kötött tervszámot, illetve feltételt. Ezt a tényt a prémium feladatok kiértékelésénél figyelembe kell venni. 11/2012. (V. 25.) számú határozat: A Taggyűlés Varga Krisztina gazdasági igazgató 2012. évi prémium feladatait az alábbiak szerint hagyja jóvá: A 2012. évi prémium mértéke: a maximálisan elérhető 2012. évi prémium összege a gazdasági igazgató éves személyi alapbérének 45%-a, amely az alábbi feladatok teljesítése esetén és hozzájuk tartozó mértékben - az elérhető legnagyobb prémium összegét 100%-nak tekintve- fizethető ki: Társasági szintű mutató teljesítéséhez kötött prémium feladatok (40%) 1. A Társaság üzleti terv szerinti adózás előtti eredményének növelése Minden 200 000 forintos növekedés után 1 %-os prémiumrész növekedés, maximum 10%. Határidő 2012. december 31. Mértéke: a 2012. évre kitűzött prémium maximum 10%-a. 2. A Társaság üzleti terv szerinti vállalkozási bevételének növelése Minden 300 000 forintos növekedés után 1 %-os prémiumrész növekedés, maximum 30%. Határidő 2012. december 31. Mértéke: a 2012. évre kitűzött prémium maximum 30%-a. Egyéni szakmai feladatok (60%) 3.1 A Társaság részéről a vasúti egészségügyi vizsgálatok tekintetében a hatósági funkciók ellátásához szükséges folyamat teljes körű leszabályozása, a folyamatleírások, és számlázási rend kialakítása. 6/8
3.2 A Társaság 2011. év előtt kiadott szabályzatainak felülvizsgálata, átdolgozása, illetve az átdolgozás koordinálása. 3.3 A digitális radiológiai eljárás két divízióban (Miskolc, Pécs) történő bevezetéséhez kapcsolódóan a belső elszámolási rendszer kialakítása, az elszámolási folyamatok leszabályozása. Mértéke: a 2012. évre kitűzött prémium 20%-a Prémium kifizetést kizáró tényezők: a) az üzleti tervben meghatározott 1.791.709 e Ft bértömeg (számviteli bérköltség) túllépése. b) ha a társaságnak lejárt köztartozása (adó, TB, vám, stb.) áll fenn az üzleti év végén, c) ha a vezető munkaviszonya a munkáltató részéről rendkívüli felmondással kerül megszüntetésre, vagy ha a vezető a munkaviszonyát jogellenesen szünteti meg, d) a Társasági Szerződésben rögzített döntési hatáskörök megsértése, e) ha a Társaság tárgyévi beszámolójának független könyvvizsgálói jelentése a Társaság ügyvezetésének intézkedési, döntési hatáskörébe tartozó ok miatt korlátozó, elutasító könyvvizsgálói záradékot tartalmaz, vagy a záradék megadásának elutasítását tartalmazza. Prémiumcsökkentő tényezők: a) jogszabály alapján, vagy az MNV Zrt. felé fennálló és az MNV Zrt. által előírt adatszolgáltatási kötelezettség nem, vagy nem az előírt formában és tartalommal illetve nem határidőre történő teljesítése a kifizethető prémium 20%-ának mértékéig, b) Amennyiben a Társaság 2012. évi üzemi (üzleti) eredménye nem éri el az üzleti tervben szereplő 18.991 e Ft mértéket, a kifizethető éves prémium összege 10%-kal csökken. c) ha a Társaság az MNV Zrt. általi felkérés ellenére nem vesz részt az MNV Zrt. által kezdeményezett és finanszírozott közös beszerzési tenderen és az eredményes tendereztetési eljárást követően a nevezett szolgáltatást / árut a tenderen elért árnál magasabb értéken szerzi be. Ez esetben a kifizethető prémium összegét tenderenként 10%-kal csökkenteni kell, kivéve, ha a társaságra irányadó jogszabályi rendelkezések, a társaság létesítő okirata vagy a társaság szerződéses kötelezettségei nem tették lehetővé a beszerzési tenderen való részvételt, d) a munkáltatói jog gyakorlójának döntése alapján a tulajdonosi elvárásoknak nem megfelelő munkavégzés, mely bekövetkezése esetén a kifizethető prémium összege legfeljebb 15 százalékkal csökkenthető, e) a peres, nem peres és más hatósági eljárásokkal összefüggésben a jogszabályban előírt határidők elmulasztása (így különösen, de nem kizárólagosan a cégeljárásban előírt határidők be nem tartása, bírósági vagy más hatósági eljárásokban jogorvoslati határidők elmulasztása), f) a taggyűlési határozatokból eredő kötelezettségek vagy határidők elmulasztása, g) az üzleti terv és a beszámoló MNV Zrt. által előírt határidőre és előírt tartalommal történő beküldésének elmulasztása. Az e), f), g) pontok esetén a kifizethető prémium mértéke esetenként 10%-kal csökkenthető. 7/8
A prémiumfeladatok kiértékelése és az elszámolás az üzleti évet lezáró beszámoló elfogadásakor történik. A prémiumfeladatok részteljesítését nem lehet figyelembe venni. Amennyiben a Társaságnál bármilyen tulajdonosi, bírósági vagy más hatósági eljárás van folyamatban a vezető jogviszonyának fennállása alatt kifejtett tevékenységével összefüggésben, a prémium kiértékelése, illetve annak kifizetése az eljárás lezárásig felfüggeszthető. Ebben az esetben a prémium kiértékelésére az eljárás lezárását követően kerül sor. Ha az eljárás eredményeképpen a vezető felelőssége megállapításra kerül, az az eljárás lezárását követően prémium-kifizetést kizáró tényezőnek minősül. Az ügyvezető munkaviszonyának évközben történő megszűnése esetén a prémium időarányos része számolható el a tárgyévet lezáró taggyűlési határozat kiadását követően. Kivételesen indokolt esetben, amennyiben a feladat jellege és az elvégzett teljesítmény azt lehetővé teszi, a prémium kitűzésére jogosult mérlegelési jogkörében a szakmai prémium egészének vagy meghatározott részének elszámolását a munkaviszonynak a felek közös megegyezéssel történő megszűntetésekor is jóváhagyhatja. Prémiumelőleg fizethető a féléves számviteli zárás alapján, amennyiben az előírt feltételek teljesülésére a gazdasági mutatók év közben történő alakulásából következtetni lehet és a kitűzött prémiumfeladatok időarányosan teljesültek. A prémiumelőleg összege legfeljebb a kitűzött éves prémium 50%-a lehet. A prémiumelőleg kifizetéséről a Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. Felügyel Bizottsága jogosult döntést hozni. Amennyiben a gazdasági év végére az előírt feltételek nem teljesülnek, a már kifizetett prémiumelőleget vissza kell fizetni, vagy a prémiumelőleg összege visszafizetés hiányában az Mt. 161. -ának (2) bekezdése alapján érvényesíthető. Abban az esetben, ha a legfőbb szerv év közben az üzleti terv módosításáról dönt, és az érinti az üzleti tervhez kötött prémiumfeladatot, illetve a kifizetés egyéb feltételeit, az üzleti terv módosítása automatikusan a prémium kitűzés külön módosítása nélkül módosítja a prémium kitűzésben szereplő, üzleti terv teljesítéséhez kötött tervszámot, illetve feltételt. Ezt a tényt a prémium feladatok kiértékelésénél figyelembe kell venni. 12/2012. (V. 25.) számú határozat: A Vasútegészségügyi Nonprofit Kiemelten Közhasznú Kft. Taggyűlése jóváhagyja, hogy a Társaság kezdeményezze összességében 454 szakorvosi és nem szakorvosi óra átcsoportosítását. Továbbá a Taggyűlés felhatalmazza a Társaság ügyvezetőjét, hogy a kapacitás átcsoportosítás fenntartói egyetértésről szóló nyilatkozatát a fenntartó taggyűlés nevében aláírja, és azt az átcsoportosításban érdekelt szervek (Országos Tisztifőorvosi Hivatal, Országos Egészségbiztosítási Pénztár) felé benyújtsa. 13/2012. (V. 25.) számú határozati javaslat: A Taggyűlés az előterjesztés elválaszthatatlan mellékletét képező Térítési Díj Szabályzatot a 2011. március 23. napján kiadott térítési szabályzat hatályon kívül helyezésével jóváhagyja. 8/8