A határozati javaslat elfogadásához az Mhötv. 50. -a értelmében minősített többség szükséges! Az előterjesztés nyílt ülésen tárgyalható. Az előterjesztés száma:49/2019. Decs nagyközség képviselő-testületének 2019. április 17. napján 15,00 órakor megtartandó RENDES ülésére A nagyközségi önkormányzat 2018. évi költségvetési rendeletének IV. módosítása Előterjesztő: Dr. Antal Zsolt polgármester Készítette: Kolep-Hudanik Henriett pénzügyi osztályvezető és Takácsné Gehring Mária jegyző A törvényességi ellenőrzést végezte: Takácsné Gehring Mária jegyző Tárgyalja: Humán Bizottság: 2019. 04.15. PF Bizottság: 2019.04.15. Tisztelt Képviselő-testület! Decs Nagyközség Önkormányzatának 2018. évi költségvetését a 4/2018.(III.5.) önk.-i rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése értelmében A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként az elsőnegyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Lényegében e törvényi kötelezettségünknek teszünk eleget. Az önkormányzat költségvetésének előirányzata 273.524 483 Ft-tal, a Polgármesteri Hivatal költségvetése 1.339.794 Ft-tal és a Decs Tesz-Vesz Óvoda 2018. évi előirányzata 276.772 Fttal módosul, az alábbiak miatt: 1
Bevételek: Decs Nagyközség Önkormányzata bevételi előirányzatának módosítása a következők miatt szükséges: Működési célú támogatások államháztartáson belülről: Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása : 46.360 Ft, Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 2.308.333 Ft, Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása: - 4.532.182 Ft, Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 18.530.166 Ft, Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: központi költségvetési szervektől kapott támogatás 6.498.190 Ft (gyermekvédelmi kedvezmény pénzbeli és természetbeni támogatás, mezőőri szolgálat támogatása), fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása 32.642.190 Ft, társadalombiztosítás pénzügyi alapjai 6.082.335 Ft (orvosi, fogorvosi és védőnői szolgálat támogatása), elkülönített állami pénzalapok 7.613.509 FT (közfoglalkoztatás bértámogatása) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: Felhalmozási célú önkormányzati támogatás: 8.150.225 Ft, Önkormányzati fejlesztések 2018. évi pályázat Ete utca felújítása, Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása 182.283.137 Ft (KEHOP-2.2.-1-15-2015-00023) Közhatalmi bevételek: Értékesítési és forgalmi adók előirányzatának emelése (teljesítés adat alapján): 3.700.000 Ft Működési bevételek: Egyéb működési bevételek: 149.660 Ft, (előző évi közműdíj visszatérítés) Felhalmozási bevételek: ingatlan értékesítés 4.660.000 Ft Működési célú átvett pénzeszköz: 998.500 Ft Decs nagyközség településrendezési tervének módosításával kapcsolatos költségek megtérítése. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 4.394.060 Ft előirányzat emelés. Kiadások: A kiadások előirányzata módosítása az alábbiak szerint: Személyi juttatások, és munkaadót terhelő járulékok: A rovat előirányzatát 12.009.911 Ft-tal növeltük: közfoglalkoztatottak bére, jutalom, választott tisztségviselők juttatásai, kompenzáció és megbízási díjak és ezek járuléka. 2
Dologi kiadások: üzemeltetési anyagok, kommunikációs szolgáltatások, egyéb szolgáltatások és dologi kiadások, fizetendő általános forgalmi adó (Őcsény-Decs Szennyvíztelep felújításának fordított áfa megfizetése), valamint ezek áfa vonzata miatti előirányzat emelés. Ellátottak pénzbeli juttatásai: egyéb nem intézményi ellátások rovaton összesen 3.639.000 Ft, valamit családi támogatások rovaton 3.240.190 Ft előirányzat emelés (gyermekvédelmi kedvezmény pénzbeli és természetbeni támogatás). Egyéb működési célú kiadások: tartalékok előirányzat növelése (2018-ban megkapott támogatások, amelyek kifizetése 2019-ban teljesül), ill. egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre előirányzat emelése központi ügyeleti és szakosított ellátás előző és adott évi elszámolások alapján. Beruházások: Decs nagyközség településrendezési tervének módosítása 550.000 Ft, temetőkerítés építése 3.180.585 Ft, játszótér kialakítása 2.720.000. Ft, eszközbeszerzése, ill. TOP-pályázat áfa rovatának javítása. Felújítások: ingatlanok felújítása rovaton KEHOP-2.2.1-15-2015.00023 Őcsény-Decs Szennyvíztelep felújítása 181.345.500 Ft, Ete utca útburkolat felújítása 8.150.225 Ft, ill. előirányzat átcsoportosítása áfa rovatra. A Decsi Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetésének módosításáról Bevételek: Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 12.976 Ft előirányzat emelés, a 2018. évi Országgyűlési képviselő választás átlagbér támogatása. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 871.618 Ft előirányzat emelés. Központi irányítószervi támogatás: 455.200 Ft előirányzat emelés. Kiadások: Személyi juttatások, és munkaadót terhelő járulékok: jutalom rovaton az előirányzatot 482.240 Ft-tal emeltük, a többi rovaton a teljesítés adatoknak megfelelőn más rovatokra átcsoportosítottuk, így összesen 3.450.781 Ft-tal csökkent az előirányzat. Dologi kiadások: üzemeltetési anyagok, karbantartási szolgáltatások és egyéb szolgáltatási kiadások előirányzatának emelése, valamint ezek áfa vonzata miatti előirányzat emelés. 3
A Decsi Tesz-Vesz Óvoda és Mini Bölcsőde 2018. évi költségvetésének módosításáról Bevételek: Működési bevételek: egyéb működési beételek rovaton emeltük az előirányzatot 781.800 Fttal, ami előző évi gázdíj visszatérítések bevétele. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele: 553.602 Ft-tal csökkent az előirányzat a 2017. évi beszámoló végleges adata alapján. Kiadások: Személyi juttatások, és munkaadót terhelő járulékok: az előirányzatot 901.155 Ft-tal emeltük (betegszabadság, fogl.egyéb személyi juttatásai). Dologi kiadások: a dologi kiadások összesen 624.383 Ft-tal csökkent, átcsoportosításra került, valamint személyi juttatás és dologi kiadás rovaton is csökkentve lett a Kincstári előirányzat közlőnek megfelelően. A fentiekre figyelemmel az alábbi rendelet-tervezet elfogadását javasolom a képviselőtestületnek: 4
DECS Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének /2018.( ) önkormányzati r e n d e l e t - tervezete Decs Nagyközség Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről szóló 4/2018. (III.5.) önkormányzati rendeletének IV. számú módosításáról 1 Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, a (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés a) pontjában, a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 16/2013. (VII.02.) önkormányzati rendelet 64. (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Fejlesztési Bizottság, továbbá a Humán Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. Decs Nagyközség Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről szóló 4/2018. (III. 5.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: 2018kvr.) 2.-10. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) Decs Nagyközség Önkormányzatának a) költségvetési bevételeit 674 797 678,- Ft, b) költségvetési kiadásai 1.231.522.505,-Ft, c) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét -556 724 827,- Ft, ca) működési hiány: 4 386 189,- Ft, cb) felhalmozási hiány: 552 338 638,- Ft, d) bevételi főösszegét 1.240.172.934,-Ft, e) kiadási főösszegét 1.240.172.934,-Ft állapítja meg. (2) A hiány finanszírozása: a) Belső finanszírozású bevétel (pénzmaradvány): Működési célú: Felhalmozási célú: b) Külső finanszírozású bevétel (hitelfelvétel): Működési célú: Felhalmozási célú: 4 386 189,- Ft, 552 338 638,- Ft. 0,- Ft, 0,- Ft. 3. (1) Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont bevételi előirányzatai 1.240.172.934,- Ft. a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 375.893.551,- Ft, b) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 190.433.362,- Ft, c) Közhatalmi bevételek 68.350.000,- Ft, ca) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési) 52.700.000,- Ft, cb) Átengedett központi adók (gépjármű) 9.000.000,- Ft, 1 a rendeletet Decs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2018. november 28-i ülésén fogadta el 5
cc) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 6.650.000,- Ft, d) Működési bevételek 34.412.265,- Ft, e) Felhalmozási bevételek 4.660.000,- Ft, f) Működési célú átvett pénzeszközök 998.500,- Ft, g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 50.000,- Ft, h) Finanszírozási bevételek 565.375.256,- Ft. (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből: a) Kötelező feladatok bevételei 1.230.056.384,- Ft, b) Önként vállalt feladatok bevételei 10.116.550,- Ft, c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft. (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből a) működési bevételek: 492.690.934,- Ft, b) felhalmozási bevételek: 747.482.000,- Ft. 4. (1) Decs Nagyközség Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai 1.240.172.934,- Ft. a) Működési költségvetés 492.690.934,- Ft, aa) Személyi juttatás 198.615.922,- Ft, ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 36.581.360,- Ft, ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 195.825.496,- Ft, ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 27.786.430,- Ft, ae) Egyéb működési kiadások 25.231.297,- Ft, af) Finanszírozási kiadások 8.650.429,- Ft. b) Felhalmozási költségvetés 747.482.000,- Ft, ba) Intézményi beruházások 537.382.848,- Ft, bb) Intézményi felújítási kiadások 210.097.877,- Ft, bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 1.275,- Ft. (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból: a) Kötelező feladatok kiadásai 1.225.998.115,- Ft, b) Önként vállalt feladatok kiadásai 14.174.819,- Ft, c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft. (3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból a) működési kiadások: 474.220.127,- Ft, b) felhalmozási kiadások: 747.482.000,- Ft, c) finanszírozási kiadások 8.650.429,- Ft, d) tartalék 9.820.378,- Ft, 5. (1) Decs Nagyközség Önkormányzata, mint intézmény bevételi előirányzatai 1.214.937.907,- Ft. a) Kapott támogatások 256.671.401,- Ft, b) Működési és felhalmozási célú bevételek 308.488.617,- Ft, c) Közhatalmi bevételek 68.350.000,- Ft, ca) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési) 52.700.000,- Ft, 6
cb) Átengedett központi adók (gépjármű) 9.000.000,- Ft, cc) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 6.650.000,- Ft, d) Működési bevételek 17.342.540,- Ft, e) Felhalmozási bevételek 4.660.000,- Ft, f) Működési célú átvett pénzeszközök 998.500,- Ft, g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 50.000,- Ft, h) Finanszírozási bevételek 558.376.849,- Ft. (2) Az önkormányzat, mint intézmény bevételeiből: a) Kötelező feladatok bevételei 1.204.821.357,- Ft, b) Önként vállalt feladatok bevételei 10.116.550,- Ft, c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft. (3) Az önkormányzat mint intézmény bevételeiből a) működési bevételek: 469.478.897,- Ft, b) felhalmozási bevételek: 745.459.010,- Ft. 6. (1) Decs Nagyközség Önkormányzata, mint intézmény kiadási előirányzatai 1.214.937.907,- Ft. a) Működési költségvetés 469.478.897,- Ft, aa) Személyi juttatás 81.734.152,- Ft, ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 13.007.250,- Ft, ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 139.553.567,- Ft, ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 27.786.430,- Ft, ae) Egyéb működési kiadások 25.231.297,- Ft, af) Finanszírozási kiadások 182.166.201,- Ft. b) Felhalmozási költségvetés 745.459.010,- Ft, ba) Intézményi beruházások 535.359.858,- Ft, bb) Intézményi felújítási kiadások 210.097.877,- Ft, bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 1.275,- Ft. (2) Az önkormányzat mint intézmény kiadásaiból: a) Kötelező feladatok kiadásai 1.200.763.088,- Ft, b) Önként vállalt feladatok kiadásai 14.174.819,- Ft, c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft. (3) Az önkormányzat mint intézmény kiadásaiból a) működési kiadások: 459.658.519,- Ft, b) felhalmozási kiadások: 745.459.010,- Ft, c) tartalék: 9.820.378,- Ft. 7. (1) A Decsi Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai 114.216.979,- Ft, a) Költségvetési bevételek 14.003.912,- Ft, 7
b) Finanszírozási bevételek 100.213.067,- Ft. (2) A Decsi Polgármesteri Hivatal bevételeiből: a) Kötelező feladatok bevételei 114.216.979,- Ft, b) Önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft, c). Állami (államigazgatási) feladatok bevétele 0,- Ft. (3) A Decsi Polgármesteri Hivatal bevételeiből a) működési bevételek: 114.216.979,- Ft, b) felhalmozási bevételek: 0, - Ft. 8. (1) A Decsi Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai 114.216.979- Ft, a) Működési költségvetés 112.832.679,- Ft, aa) Személyi juttatás 56.451.587,- Ft, ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 11.467.741,- Ft, ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 44.913.351,- Ft, ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft, ae) Egyéb működési kiadások 0,- Ft. b) Felhalmozási költségvetés 1.384.300,- Ft, ba) Intézményi beruházások 1.384.300,- Ft, bb) Intézményi felújítási kiadások 0,- Ft. (2) A Decsi Polgármesteri Hivatal kiadásaiból: a) Kötelező feladatok kiadása 114.216.979,- Ft, b) Önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft, c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft. (3) A Decsi Polgármesteri Hivatal kiadásaiból a) működési kiadások: 112.832.679,- Ft, b) felhalmozási kiadások: 1.384.300,- Ft. 9. (1) A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételi előirányzatai 84.533.820,- Ft a) Működési bevételek 4.232.708,- Ft b) finanszírozási bevételek 80.301.112,- Ft (2) A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételeiből: a) Kötelező feladatok bevételei 84.533.820,- Ft b) Önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft 8
(3) A Decs Tesz-Vesz Óvoda bevételeiből a) működési bevételek: 4.232.708,- Ft, b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft, c) finanszírozási bevételek: 80.301.112,-Ft 10. (1) A Decs Tesz-Vesz Óvoda kiadási előirányzatai 84.533.820,- Ft a) Működési költségvetés 83.895.130,- Ft aa) Személyi juttatás 60.430.183,- Ft ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.106.369,- Ft ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 11.358.578,- Ft ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft ae) Egyéb működési kiadások 0,- Ft b) Felhalmozási költségvetés 638.690,- Ft ba) Intézményi beruházások 638.690,- Ft bb) Intézményi felújítási kiadások,- Ft (2) A Decs Tesz-Vesz Óvoda kiadásaiból: a) Kötelező feladatok kiadása 84.533.820,- Ft b) Önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft (3) A Decs Tesz-Vesz Óvoda kiadásaiból a) működési kiadások: 83.895.130,- Ft, b) felhalmozási kiadások: 638.690,- Ft. 2. A 2018kvr. 13. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 13. A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében tartalékot képez, melynek összege: 9.820.378,- Ft. 3. (1) E rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba. (2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a 2018kvr. 1.-9. melléklete helyébe e rendelet 1. 9. melléklete, míg a 11.-14. melléklete helyébe e rendelet 10.-13. melléklete lép. D e c s, 2019. április 17. Dr. A n t a l Zsolt polgármester Takácsné Gehring Mária jegyző 9
A rendelet kihirdetésének napja: 2019. Takácsné Gehring Mária jegyző 10