A CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍTÓ NYRT. (1033 Budapest, Flórián tér 1.; Cg. 01-10-045857; Kibocsátó ) a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete EN-III/TTE-377/2010. számú határozatával közzétételre engedélyezett, majd a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete KE-III-420/2010. számú határozatával közzétételre engedélyezett 1. számú kiegészítésével kiegészített Összevont Tájékoztatójának 2. számú kiegészítése Forgalmazó: Equilor Befektetési Zrt. Közvetítő: MKB Bank Zrt. Jogi tanácsadó: DLA Piper Horváth és Társai Ügyvédi Iroda 2010. október 25. FIGYELMEZTETÉS: A Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésével kiegészített Tájékoztató szerinti nyilvános forgalomba hozatal révén megvalósítandó tőkebevonás a Kibocsátó működéséhez és további növekedéséhez szükséges, jogszabályban előírt tőkekövetelmények teljesülését szolgálja a Kibocsátó Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletet által jóváhagyott (JÉ-II-6/2010. sz. határozat) helyreállítási tervével összhangban. A Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésében, továbbá a Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésével kiegészített Tájékoztatóban foglalt valamennyi információért, továbbá információ hiányáért fennálló jogszabályi felelősség (ideértve a Tptv. 29. -a és 38. -a alapján fennálló felelősséget) kizárólag a Kibocsátót terheli, azaz a Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésével kiegészített Tájékoztatóban foglalt információkért, továbbá információ hiányáért sem a Forgalmazót, sem a Közvetítőt, sem az Értékesítő Részvényeseket, sem bármely további személyt semmilyen felelősség nem terhel. A tőkebevonás céljára tekintettel, továbbá a Kibocsátó, az Értékesítő Részvényesek, a Forgalmazó és a Közvetítő egyetemleges felelősségének hiányában a törzsrészvények tervezett Értékesítése és tőzsdei bevezetése a Tptv. értelmében a befektetők szempontjából a szokásostól eltérő kockázatúnak minősül.
A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. (1033 Budapest, Flórián tér 1.; Cg. 01-10-045857; Kibocsátó ) a 2010. szeptember 1. napján kelt, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete ( PSZÁF ) 2010. szeptember 15. napján kelt, EN-III/TTE-377/2010. számú határozatával közzétételre engedélyezett, majd a PSZÁF 2010. október 08. napján kelt, KE-III-420/2010. számú határozatával közzétételre engedélyezett 1. számú kiegészítésével kiegészített Tájékoztatóját az alábbiak szerint egészíti ki annak érdekében, hogy az tartalmazza az Értékesítés eredményét, a sikeres Értékesítés eredményeképpen végrehajtott tőkeemeléssel kapcsolatos változásokat, továbbá a Kibocsátónak az időközben megállapított 2010. III. negyedéves eredményeit. A Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítését a Kibocsátó Igazgatósága 70./2010.10.25. számú határozatával jóváhagyta. A Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésének közzétételét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a 2010. november 04. napján kelt, KE-III-471/2010. számú határozatával engedélyezte. 1. AZ ÉRTÉKESÍTÉS EREDMÉNYE A Tájékoztatóban foglaltakkal összhangban a Kisbefektetői Jegyzési Időszak 2010. október 11-től október 22-ig tartott. A Kisbefektetői Jegyzési Időszak során a Kibocsátó által (a) nyilvánosan forgalomba hozott Új Részvények teljes mennyisége, azaz mind a 10.850.000 darab Új Részvény lejegyzésre került (ezen részvények közül 6.090.302 darab 938,-Ft-os kibocsátási áron, 4.759.698 darab pedig 750,-Ft-os kibocsátási áron került forgalomba), (b) az Értékesítő Részvényesek által értékesítésre felajánlott 1.950.511 darab törzsrészvényből pedig 1.687.781 darab Részvény került értékesítésre (valamennyi Értékesítésre Felajánlott Részvény esetében 938,-Ft-os áron történt az értékesítés), így az Értékesítés a Tájékoztató értelmében sikeresnek minősül. A Kisbefektetői Értékesítés eredményeképpen a Kibocsátó összesen 9.282.476.776,-Ft új tőkéhez jutott. Tekintettel arra, hogy a Kisbefektetői Értékesítést követően nem maradt elegendő Megszerezhető Részvény a Nagybefektetői Értékesítés lefolytatására, a Nagybefektetői Értékesítés (Aukció) 2010. október 25-én nem került megtartásra. A Tájékoztató értelmében amennyiben Nagybefektetői Értékesítésre nem kerül sor, akkor a Végleges 80%-os Kedvezményes Kisbefektetői Értékesítési Ár és a Végleges Általános Kisbefektetői Értékesítési Ár a Kisbefektetők által a Kisbefektetői Jegyzési Időszak során megfizetett jegyzési árral (azaz 750,-Ft, illetve 938,-Ft) egyezik meg, így nem került, illetve kerül sor a Kisbefektetői Jegyzési Időszak során megfizetett jegyzési összegek részleges visszafizetésére. 2. A TÁJÉKOZTATÓ MÓDOSULÓ RÉSZEI 2.1 A Kibocsátó jegyzett tőkéjének nagysága, Alapszabály A Kibocsátó jegyzett tőkéje az Értékesítés előtt 2.052.128.120,-Ft volt, amelyet 51.303.203 darab 40,- Ft (negyven forint) névértékű, névre szóló, dematerializált törzsrészvény (Részvény) testesített meg. A Kibocsátónak az Új Részvények nyilvános forgalomba hozatala révén megvalósuló tőkeemelését a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság Cg.01-10-045857/104 sz. végzésével a cégnyilvántartásba bejegyezte. Erre tekintettel a Kibocsátó jegyzett tőkéje 2010. október 25-től kezdődő hatállyal 2.486.128.120,-Ft, amelyet az Új Részvények KELER általi keletkeztetésétől kezdődően 62.153.203 darab 40 forint névértékű, névre szóló, dematerializált törzsrészvény (Részvény) testesít meg. 1
A Kibocsátó jegyzett tőkéjének fentiek szerinti változására tekintettel a Tájékoztatónak a Kibocsátó jegyzett tőkéjének nagyságára és a Kibocsátó forgalomban lévő Részvényeinek számára vonatkozó rendelkezései (azaz a Tájékoztató 1.2.4, 6.5.1, és 6.5.2 pontjai) a fentiek szerint módosultak. A Kibocsátó sikeres tőkeemelésére tekintettel a Kibocsátó Alapszabálya is módosult. A Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésének 1. számú Mellékleteként csatolt Alapszabály a Kibocsátó jegyzett tőkéjének mértékét a sikeresen végrehajtott, és az illetékes cégbíróság által a cégnyilvántartásba bejegyzett tőkeemelésnek megfelelően tartalmazza. 2.2 Részvénytulajdonosok Tekintettel arra, hogy - egy adott darabszámú részvény a tőkeemelés előtt a Kibocsátó jegyzett tőkéjének nagyobb hányadát képviselte, mint a tőkeemelés után ( hígulás ), továbbá arra, hogy - az Értékesítő Részvényesek az Értékesítés során a Kibocsátóban tulajdonolt Részvényeik egy részét értékesítették, a Tájékoztatóban név szerint bemutatott egyes részvényeseknek a Kibocsátóban fennálló részesedése, illetve szavazati joga (az Új Részvények KELER általi keletkeztetésétől kezdődően) a tőkeemelés eredményeképpen változott. 2.2.1 A Tájékoztató 2.1.3 (d) pontja A Tájékoztató 2.1.3 (d) pontjában szereplő táblázat a BROKERNET-csoport egyes meghatározó részvényeseinek, illetve tisztségviselőinek a Kibocsátóban fennálló részesedését mutatja be. A sikeres Értékesítés eredményeképpen végrehajtott tőkeemelés következtében bekövetkező hígulásra tekintettel a Tájékoztató 2.1.3 (d) pontjában szereplő táblázatban szereplő százalékos (%) számok a következőképpen módosulnak: Gecser Ottó Kostevc Péter Kósa Erika Körtvélyesi Zoltán Béla Kutvölgyi Pál Kramer Peter Stephan Kibocsátóban tulajdonolt részvények száma és a részesedés nagysága (%) 66.000 db A részesedés nagysága: 0,11% 1.482.689 db A részesedés nagysága: 2,39% 1.412.000 db A részesedés nagysága: 2,27% 68.085 db A részesedés nagysága: 0,11% 360.053 db A részesedés nagysága: 0,58% 39.181 db A részesedés nagysága: 0,06% Kibocsátóban fennálló szavazati jog mértéke (%) 1 0,12% 2,65% 2,53% 0,12% 0,64% 0,07% 1 A tulajdoni arány és a szavazati arány eltérését az a tény magyarázza, hogy az Átalakított Dolgozó Részvényekhez jelenleg nem fűződnek szavazati jogok ennek kapcsán ld. bővebben a Tájékoztató 1.6 és 16.3.3 pontjait. 2
2.2.2 A Tájékoztató 6.3 pontja Az Értékesítést és az Új Részvények forgalomba hozatala révén megvalósuló tőkeemelés lezárását követően a Kibocsátóban akár közvetlenül, akár közvetve 5%-nál nagyobb tőkerészesedéssel rendelkező részvényesek az alábbiak: Név Részvények száma (db) (ebből Átalakított Dolgozói Részvények száma) 1. VINTON Vagyonkezelő 6.219.151 Korlátolt Felelősségű (ebből Átalakított Társaság 3 Dolgozói Részvény: 0 db) 2. Horváth Béla 5.381.142 (ebből Átalakított Dolgozói Részvény: 3.443.425 db) Tőkerészesedés nagysága (%) Szavazati jog nagysága (%) 2 10,01% 10% 8,66% 3,47% 2.2.3 A Tájékoztató 11.2 (c) és 11.5 pontja A Tájékoztató 11.5 pontja tartalmazza a Kibocsátó azon vezetőinek felsorolását, akiknek szakértelme és tapasztalata különösképpen hozzájárul a Kibocsátó sikeres működéséhez. Ezen személyek közül egyesek az Értékesítés során egyúttal Értékesítő Részvényesek is voltak, akik a Kibocsátóban tulajdonolt Részvényeik egy részét értékesítették. Ezen értékesítések következtében a Tájékoztató 11.5 pontjában szereplő adatok közül az alábbiak módosulnak: Név Kibocsátóban tulajdonolt Részvények darabszáma Kiss Marianna Dr. Móricz Gábor Sándor Benedek 2.492.693 db 528.423 db 272.628 db Dr. Móricz Gábor részesedését a Tájékoztató 11.2 (c) pontja is tartalmazza, így a vonatkozó adat ebben a pontban is a fentiek szerint módosult. 3. A KIBOCSÁTÓ 2010. III. NEGYEDÉVES EREDMÉNYEI A Kibocsátó 2010. III. negyedéves díjbevétele közel 80%-kal volt magasabb, mint az előző két negyedév teljesítménye összesen. Ennek hatása megmutatkozott a biztosítástechnikai eredmény (veszteség) növekedésében, de a portfolió további dinamikus építésében is. A mérleg szerinti eredmény (veszteség) magában foglalja az egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, illetve módosításáról szóló 2010. évi XC. törvénnyel módosított, az államháztartás egyensúlyát javító különadóról és járadékról szóló 2006. évi LIX. törvény (bankadó) nyomán keletkező, a 2010-es évre vonatkozó 418 millió forint első háromnegyed évre jutó 314 millió forintot. A törvény rendelkezésének megfelelően a 2010. évre jutó bankadó 50%-át (209 millió forintot) a Kibocsátó határidőre befizette. 2 A tulajdoni arány és a szavazati arány eltérését az magyarázza, hogy (a) az Átalakított Dolgozó Részvényekhez jelenleg nem fűződnek szavazati jogok ennek kapcsán ld. bővebben a Tájékoztató 1.6 és 16.3.3 pontjait, továbbá hogy (b) a Kibocsátó alapszabálya egy 10%-os szavazati korlátról rendelkezik ennek kapcsán ld. bővebben a Tájékoztató 6.4 pontját. 3 A társaság tulajdonosi szerkezete kapcsán ld. a Tájékoztató 11.2. (b) pontját (Dr. Bayer József). 3
A Kibocsátó pénzügyi helyzete és gazdálkodása 2010. III. negyedévben kiegyensúlyozott volt, melyet tovább erősít a sikeres Értékesítés (tőkeemelés). A Kibocsátó mérlegének fősorai 4 : millió Ft 2010. I. félév 2010. III. né. Befektetések 3.504 2.350 A UL életbiztosítás szerződői javára végrehajtott befektetések 11.643 13.673 Követelések 4.086 7.284 Eszközök összesen 23.567 29.113 A Kibocsátó eredménykimutatásának fő sorai: millió Ft 2010. I. félév 2010. III. né. Bruttó díj 8.530 15.201 Biztosítástechnikai eredmény - 1.329-2.202 Nem biztosítástechnikai elszámolások 24 306 Mérleg szerinti eredmény - 1.305-2.508 A Kibocsátó 2010. szeptember 30. napján kelt mérlegét, továbbá eredménykimutatását a Tájékoztató jelen 2. számú kiegészítésének 2. számú Melléklete tartalmazza. 4. TŐZSDEI BEVEZETÉS VÁRHATÓ IDŐPONTJA A Tájékoztató 19. fejezete ( A tőzsdei bevezetésre és a kereskedésre vonatkozó szabályok ) kapcsán a Kibocsátó tájékoztatja a nyilvánosságot, hogy az Értékesítés alapjául szolgáló tőkeemelési határozat cégbírósági bejegyzését követően kezdeményezte az Új Részvények KELER általi keletkeztetését és a Részvények (így a Megszerezhető Részvények) bevezetését a BÉT Részvények B kategóriájába. Az Új Részvények KELER általi keletkezetésére előreláthatólag 2010. november 05. napján kerül sor, így előreláthatólag a Kisbefektetői Értékesítés során érvényesen jegyzett Részvények is ezen a napon kerülnek jóváírásra a Jegyzési Íveken feltüntetett értékpapírszámlákon. A Kibocsátó szándékai szerint a Részvények első kereskedési napja a BÉT-en 2010. november 8. 5. A TÁJÉKOZTATÓ NEM MÓDOSULÓ RÉSZEI A Tájékoztatónak a jelen 2. sz. kiegészítéssel nem érintett részei változatlan tartalommal továbbra is hatályban maradnak. 4 Forrás: a Kibocsátó HUGAAP szerinti nem auditált, nem-konszolidált negyedéves adatai. 4
Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Összesen Élet Nem-élet Nem biztosítási tevékenység Összesen 1 2 3 4 5 a b c d e 001 41A1 Eszközök összesen 17 038 600 29 112 665 29 112 665 002 41A11 A. Immateriális javak 498 474 434 154 434 154 003 41A12 B. Befektetések 2 020 931 2 349 741 2 349 741 004 41A121 I. Ingatlanok 0 4 539 4539 005 41A1211 ebbıl: saját használatú ingatlanok 006 41A122 II. Befektetések kapcsolt vállalkozásokban 642 403 806 526 806 526 007 41A1221 008 41A1222 009 41A1223 1. Tulajdoni részesedést jelentı befektetés anya- és leányvállalatban 2. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapír anya- és leányvállalattól, anya- és leányvállalatnak adott kölcsön 3. Tulajdoni részesedést jelentı befektetés közös és társult vállalkozásban CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. Mérleg 2010.09.30 641 527 806 526 806 526 876 010 41A1224 4. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapír közös- és társult vállalkozástól, közös és társult vállalkozásnak adott kölcsön 011 41A123 III. Egyéb befektetések 1 378 528 1 538 676 1 538 676 012 41A1231 1. Tulajdoni részesedést jelentı befektetés egyéb részesedési viszonyban lévı 42 234 42 234 vállalkozásban 013 41A1232 2. Hitelviszonyt megtestesítı értékpapír (II/2. és II/4. kivételével) 90 986 90 986 014 41A1233 3. Részesedés befektetési közösségben (invesment pool) 015 41A1234 4. Jelzáloggal fedezett kölcsön (II/2. és II/4. és III/5. kivételével) 016 41A1235 5. Egyéb kölcsön (II/2. és II/4. és III/4. kivételével) 35 626 30 487 30 487 017 41A1236 6. Betétek hitelintézetnél 1 258 000 1 177 000 1 177 000 018 41A1237 7. Más befektetések 84 902 197 969 197 969 019 41A124 IV. Viszontbiztosításba vett biztosítási ügyletbıl eredı letéti követelések 020 41A125 V. A befektetések értékhelyesbítése 021 41A126 VI. Befektetések értékelési különbözete 022 41A13 C. A befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítások szerzıdıi javára 8 430 595 13 673 237 13 673 237 végrehajtott befektetések 023 41A14 D. Követelések 1 248 742 7 284 443 7 284 443 024 41A141 I. Közvetlen biztosítási ügyletbıl származó követelések 444 403 1 195 181 1 195 181 025 41A1411 1. Követelések a biztosítási kötvénytulajdonosoktól 277 893 656 455 656 455 026 41A14111 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozástól 027 b) egyéb részesedési viszonyban lévı 41A14112 vállalkozástól 028 41A1412 2. Követelések a biztosítási közvetítıktıl 166 510 538 726 538 726 029 41A14121 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozástól 030 b) egyéb részesedési viszonyban lévı 41A14122 vállalkozástól 031 41A142 II. Követelések viszontbiztosítói ügyletekbıl 639 112 5 954 325 5 954 325 032 41A1421 ebbıl:a) kapcsolt vállalkozástól 033 41A1422 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozástól 034 41A143 III. Viszontbiztosítóra jutó tartalékrész az életbiztosítási díjtartalékból 035 41A144 IV. Egyéb követelések 165 227 134 937 134 937 036 41A1441 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozástól 503 037 41A1442 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozástól 038 41A145 V. Követelések értékelési különbözete 039 41A146 VI. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 040 41A15 E. Egyéb eszközök 2 619 432 1 735 460 1 735 460 041 41A151 1. Tárgyi eszközök (az ingatlanok kivételével), készletek 141 675 173 076 173 076
042 41A152 2. Bankbetétek, pénztár 2 477 750 1 562 384 1 562 384 043 41A153 3. Visszavásárolt saját részvények 044 41A154 4. Egyéb 7 045 41A16 F. Aktív idıbeli elhatárolások 2 220 426 3 635 630 3 635 630 046 41A161 1. Kamatok, bérleti díjak 6 562 8 263 8 263 047 41A162 2. Halasztott szerzési költségek 2 186 316 3 604 635 3 604 635 048 41A163 3. Egyéb aktív idıbeli elhatárolások 27 548 22 732 22 732 049 41A2 Források összesen 17 038 600 29 112 665 29 112 665 050 41A21 A. Saját tıke 864 307 2 832 768 2 832 768 051 41A211 I. Jegyzett tıke 1 376 049 2 052 128 2 052 128 052 41A2111 ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 053 41A212 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke (-) 054 41A213 III. Tıketartalék 2 864 852 6 665 263 6 665 263 055 41A214 IV. Eredménytartalék (+/-) -1 241 657-3 487 491-3 487 491 056 41A215 V. Lekötött tartalék 142 275 110 893 110 893 057 41A216 VI. Értékelési tartalék 058 41A2161 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 059 41A2162 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 060 41A21621 ebbıl: biztosítottakra jutó rész 061 41A217 VII. Mérleg szerinti eredmény (+/-) -2 277 212-2 508 025-2 508 025 062 41A22 B. Alárendelt kölcsöntıke 1 575 728 1 575 728 063 41A23 C. Biztosítástechnikai tartalékok 353 558 705 370 705 370 064 41A231 1. Meg nem szolgált díjak tartaléka [a) + b)] 141 666 114 901 114 901 065 41A2311 a) bruttó összeg 141 666 114 901 114 901 066 41A2312 b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 067 41A232 2. Matematikai tartalékok 4 000 8 206 8 206 068 41A2321 a) életbiztosítási díjtartalék [aa) + ab)] 4 000 8 206 8 206 069 41A23211 aa) bruttó összeg 4 000 8 206 8 206 070 41A232111 ebbıl: viszontbiztosítóra jutó tartalékrész 071 41A23212 ab) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (kockázati biztosítás) (-) 072 41A2322 b) betegségbiztosítási díjtartalék [ba) + bb)] 073 41A23221 ba) bruttó összeg 074 41A23222 bb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 075 41A2323 c) balesetbiztosítási járadéktartalék [ca) + cb)] 076 41A23231 ca) bruttó összeg 077 41A23232 cb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 078 41A2324 d) felelısségbiztosítási járadéktartalék [da)+db)] 079 41A23241 da) bruttó összeg 080 41A23242 db) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 081 41A233 3. Függıkár tartalékok [a)+b)] 21 646 84 315 84 315 082 41A2331 a) tételes függıkár tartalék [aa) + ab)] 5 209 29 266 29 266 083 41A23311 aa) bruttó összeg 5 209 29 266 29 266 084 41A23312 ab) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 085 41A2332 b) IBNR tartalék [ba) + bb)] 16 437 55 049 55 049 086 41A23321 ba) bruttó összeg 16 437 66 802 66 802 087 41A23322 bb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 11 753 11 753 088 41A234 4. Díj-visszatérítési tartalékok [a)+b)] 3 52 0 089 41A2341 a) eredménytıl függı díj-visszatérítési tartalék [aa) + ab)] 3 52 0 090 41A23411 aa) bruttó összeg 3 52 0 091 41A23412 ab) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 092 41A2342 b) eredménytıl független díj-visszatérítési tartalék [ba) + bb)] 093 41A23421 ba) bruttó összeg 094 41A23422 bb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 095 41A235 5. Káringadozási tartalék 096 41A236 6. Egyéb tartalékok [a)+b)+ c)] 182 726 497 948 497 948 097 41A2361 a) Nagy károk tartaléka 098 41A2362 b) törlési tartalék [ba) + bb)] 182 726 497 948 497 948 099 41A23621 ba) bruttó összeg 182 726 497 948 497 948 100 41A23622 bb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 101 41A2363 c) egyéb biztosítástechnikai tartalék [ca) + cb)] 102 41A23631 ca) bruttó összeg 103 41A23632 cb) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 104 41A24 D. Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerzıdıi javára (1+2) 8 430 595 13 673 237 13 673 237
105 41A241 1. bruttó összeg 8 430 595 13 673 237 13 673 237 106 41A242 2. viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) 107 41A25 E. Céltartalékok 108 41A251 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 109 41A252 2. Céltartalék a jövıbeni költségekre 110 41A253 3. Egyéb céltartalék 111 41A26 F. Viszontbiztosítóval szembeni letéti kötelezettségek 112 41A27 G. Kötelezettségek 5 032 563 6 411 981 6 411 981 113 41A271 I. Kötelezettségek közvetlen biztosítási ügyletekbıl 2 572 572 1 095 213 1 095 213 114 41A2711 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozással szemben 115 41A2712 116 41A272 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben II. Kötelezettségek viszontbiztosítási ügyletekbıl 4 954 654 4 954 654 117 41A2721 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozással szemben 118 41A2722 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 119 41A273 III. Kötelezettségek kötvénykibocsátásból 120 41A2731 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozással szemben 121 41A2732 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 122 41A274 IV. Hitelek 123 41A2741 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozással szemben 124 41A2742 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 125 41A275 V. Egyéb kötelezettségek 2 459 991 362 114 362 114 126 41A2751 ebbıl: a) kapcsolt vállalkozással szemben 700 700 127 41A2752 b) egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 128 41A276 VI. Kötelezettségek értékelési különbözete 129 41A277 VII. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 130 41A28 H. Passzív idıbeli elhatárolások 2 357 577 3 913 581 3 913 581 131 41A281 1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 132 41A282 2. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 379 269 265 402 265 402 133 41A283 3. Halasztott bevételek 1 978 308 3 648 179 3 648 179
Sorszám PSZÁF kód CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. Eredménykimutatás 2010.09.30. Megnevezés 001 41B01 01. Megszolgált díjak, viszontbiztosítás nélkül 002 41B011 a) bruttó díj 003 41B012 b) viszontbiztosítónak átadott díj (-) 004 41B013 c) meg nem szolgált díjak tartalékának változása (+/-) 005 41B014 d) a viszontbiztosító részesedése a meg nem szolgált díjak tartalékának változásából (+/-) 006 41B02 02. Biztosítottaknak visszajuttatandó befektetési eredmény (C/06. sorral egyezıen) 007 41B03 03. Egyéb biztosítástechnikai bevétel 008 41B04 04. Károk ráfordításai 009 41B041 a) kárkifizetések és kárrendezési költségek 010 41B0411 aa) kárkifizetések 011 41B04111 1. bruttó összeg 012 41B04112 2. viszontbiztosító részesedése (-) 013 41B0412 ab) kárrendezési költségek 014 41B0413 ac) bevételek kármegtérítésbıl és kárrendezési költségtérítésbıl (-) 015 41B042 b) függı károk tartalékainak változása (+/-) 016 41B0421 ba) tételes függıkár tartalék változása (+/-) 017 41B04211 1. bruttó összeg 018 41B04212 2. viszontbiztosító részesedése (-) 019 41B0422 bb) IBNR tartalék változása (+/-) 020 41B04221 1. bruttó összeg 021 41B04222 2. viszontbiztosító részesedése (-) 022 41B05 05. Matematikai tartalékok változása (+/-) 023 41B051 a) betegségbiztosítási díjtartalék változása (+/-) 024 41B0511 aa) bruttó összeg 025 41B0512 ab) viszontbiztosító részesedése (-) 026 41B052 b) balesetbiztosítási járadéktartalék változása (+/-) 027 41B0521 ba) bruttó összeg 028 41B0522 bb) viszontbiztosító részesedése (-) 029 41B053 c) felelısségbiztosítási járadéktartalék változása (+/-) 030 41B0531 ca) bruttó összeg 031 41B0532 cb) viszontbiztosító részesedése (-) 032 41B06 06. Díj-visszatérítési tartalék változása (+/-) 033 41B061 a) Eredménytıl függı díj-visszatérítési tartalék változása (+/-) 034 41B0611 aa) bruttó összeg 035 41B0612 ab) viszontbiztosító részesedése (-) 036 41B062 b) Eredménytıl független díj-visszatérítési tartalék változása (+/-) 037 41B0621 ba) bruttó összeg 038 41B0622 bb) viszontbiztosító részesedése (-) Nagyságrend: ezer forint Nem élet üzletág Elızı év Tárgyév 1 2 a b
039 41B07 07. Káringadozási tartalék változása (+/-) 040 41B08 08. Egyéb tartalékok változása (+/-) 041 41B081 a) Nagy károk tartalékának változása (+/-) 042 41B082 b) Törlési tartalékok változása (+/-) 043 41B0821 ba) bruttó összeg 044 41B0822 bb) viszontbiztosító részesedése (-) 045 41B083 c) Egyéb biztosítástechnikai tartalék változása (+/-) 046 41B0831 ca) bruttó összeg 047 41B0832 cb) viszontbiztosító részesedése (-) 048 41B09 09. Nettó mőködési költségek 049 41B091 a) tárgyévben felmerült szerzési költségek 050 41B092 b) elhatárolt szerzési költségek változása (+/- ) 051 41B093 c) igazgatási költségek (befektetési költségek kivételével) 052 41B094 d) viszontbiztosítótól járó jutalékok és nyereségrészesedések (-) 053 41B10 10. Egyéb biztosítástechnikai ráfordítások 054 41B11 A) BIZTOSÍTÁSTECHNIKAI EREDMÉNY (01+02+03-04+/-05+/-06-07+/-08-09-10) Élet üzletág 055 41B12 01. Megszolgált díjak, viszontbiztosítás nélkül 7 054 178 10 800 162 056 41B121 a) bruttó díj 12 082 313 15 201 442 057 41B122 b) viszontbiztosítónak átadott díj (-) 4 902 531 4 428 038 058 41B123 c) meg nem szolgált díjak tartalékának változása (+/-) 125 604-26 758 059 41B124 d) a viszontbiztosító részesedése a meg nem szolgált díjak tartalékának változásából 0 (+/-) 060 41B13 02. Biztosítástechnikai bevételek befektetésekbıl 1 062 011 1 021 309 061 41B131 a) kapott osztalék és részesedés 1 658 0 062 41B1311 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól 0 063 41B132 b) egyéb befektetési bevételek 9 455 25 020 064 41B1321 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól 0 065 41B13211 ba) biztosítási állományhoz kapcsolódó tárgyi eszközök bevételei 0 066 41B1322 bb) kapott kamatok és kamatjellegő bevételek 9 455 25 020 067 41B133 c) befektetések értékesítésének árfolyamnyeresége, befektetések egyéb 1 050 898 996 289 bevételei 068 41B134 d) életbiztosításból allokált befektetési bevétel (C/05. sorral egyezıen) (-) 0 069 41B14 03. Befektetések nem realizált nyeresége 511 989 1 253 868 070 41B141 ebbıl: értékelési különbözet 0 071 41B15 04. Egyéb biztosítástechnikai bevétel 0 072 41B16 05. Károk ráfordításai 1 235 647 3 056 013 073 41B161 a) kárfizetések és kárrendezési költségek 1 214 001 2 993 333 074 41B1611 aa) kárkifizetések 1 200 497 2 982 718 075 41B16111 1. bruttó összeg 1 202 311 2 990 613 076 41B16112 2. viszontbiztosító részesedése (-) 1 814 7 895 077 41B1612 ab) kárrendezési költségek 13 504 10 615 078 41B1613 ac) bevételek kármegtérítésbıl és kárrendezési költségtérítésekbıl (-) 0 079 41B162 b) függı károk tartalékainak változása (+/-) 21 646 62 680 080 41B1621 ba) tételes függıkár tartalék változása (+/-) 5 209 24 057 081 41B16211 1. bruttó összeg 5 209 24 057
082 41B16212 2. viszontbiztosító részesedése (-) 0 083 41B1622 bb) IBNR tartalék változása (+/-) 16 437 38 623 084 41B16221 1. bruttó összeg 16 437 50 376 085 41B16222 2. viszontbiztosító részesedése (-) 11 753 086 41B17 06. Matematikai tartalékok változása (+/-) -705 4 207 087 41B171 a) életbiztosítási díjtartalék változása (+/-) -705 4 207 088 41B1711 aa) bruttó összeg -705 4 207 089 41B1712 ab) viszontbiztosító részesedése (kockázati biztosítás) (-) 0 090 41B172 b) betegségbiztosítási díjtartalék változása (+/-) 0 091 41B1721 ba) bruttó összeg 0 092 41B1722 bb) viszontbiztosító részesedése (-) 0 093 41B173 c) balesetbiztosítási járadéktartalék változása (+/-) 0 094 41B1731 ca) bruttó összeg 0 095 41B1732 cb) viszontbiztosító részesedése (-) 0 096 41B18 07. Díj-visszatérítési tartalékok változása (+/- 3 520 ) -3 520 097 41B181 a) Eredménytıl függı díj-visszatérítési tartalék változása (+/-) 3 520-3 520 098 41B1811 aa) bruttó összeg 3 520-3 520 099 41B1812 ab) viszontbiztosító részesedése (-) 0 100 41B182 b) Eredménytıl független díj-visszatérítési tartalék változása (+/-) 0 101 41B1821 ba) bruttó összeg 0 102 41B1822 bb) viszontbiztosító részesedése (-9 0 103 41B19 08. Káringadozási tartalék változása (+/-) 0 104 41B21 09. Egyéb tartalékok változása (+/-) 182 063 315 654 105 41B211 a) Nagy károk tartalékának változása(+/-) 0 106 41B212 b) Törlési tartalékok változása (+/-) 182 063 315 654 107 41B2121 ba) bruttó összeg 182 063 315 654 108 41B2122 bb) viszontbiztosító részesedése (-) 0 109 41B213 c) Egyéb biztosítástechnikai tartalék változása (+/-) 0 110 41B2131 ca) bruttó összeg 0 111 41B2132 cb) viszontbiztosító részesedése (-) 0 112 41B22 10. Befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítás tartalékának változása 6 475 488 5 243 485 (+/-) 113 41B221 a) bruttó összeg 6 475 488 5 243 485 114 41B222 b) viszontbiztosító részesedése (-) 0 115 41B23 11. Nettó mőködési költségek 2 478 540 5 487 112 116 41B231 a) tárgyévben felmerült szerzési költségek 6 383 244 9 038 529 117 41B232 b) elhatárolt szerzési költségek változása (+/- 1 398 336 ) 1 418 318 118 41B233 c) igazgatási költségek (befektetési költségek kivételével) 2 328 194 2 092 339 119 41B234 d) viszontbiztosítótól járó jutalékok és nyereségrészesedések (-) 4 834 562 4 225 438 120 41B24 12. Biztosítástechnikai ráfordítások befektetésekbıl 415 258 1 174 625 121 41B241 a) befektetések mőködési és fenntartási ráfordításai, ideértve a fizetett kamatokat és 142 032 188 899 kamatjellegő ráfordításokat 122 41B242 b) befektetések értékvesztése, befektetések visszaírt értékvesztése (+/-) 0 123 41B243 c) befektetések értékesítésének árfolyamvesztesége, befektetések egyéb ráfordításai 273 226 985 726 124 41B25 13. Befektetések nem realizált vesztesége 131 506 0
125 41B251 ebbıl: értékelési különbözet 0 126 41B26 14. Egyéb biztosítástechnikai ráfordítások 0 127 41B27 B) BIZTOSÍTÁSTECHNIKAI EREDMÉNY (01+02+03+04-05+/-06+/-07+/-08+/-09+/-10- -2 293 139-2 202 237 11+/-12-13-14 Nem biztosítástechnikai elszámolások 128 41B28 C) Nem biztosítástechnikai elszámolások 15 927-305 788 129 41B2801 01. Kapott osztalék és részesedés 0 130 41B28011 ebbıl (C/01. sorból): értékelési különbözet 0 131 41B28012 ebbıl (C/01. sorból): kapcsolt vállalkozástól 0 132 41B2802 02. Kapott kamatok és kamatjellegő bevételek 37 794 55 777 133 41B28021 ebbıl: kapcsolt vállalkozástól 0 134 41B2803 03. Biztosítási állományhoz kapcsolódó tárgyi eszközök bevételei 0 135 41B2804 04. Befektetések értékesítésének árfolyamnyeresége, befektetések egyéb 29 703 8 400 bevételei 136 41B2805 05. Életbiztosításból allokált befektetési bevétel (B/02/d sorral egyezıen) 0 137 41B2806 06. Biztosítottaknak visszajuttatandó befektetési eredmény (-) (az A/02. sorral 0 egyezıen) 138 41B2807 07. Befektetések mőködési és fenntartási ráfordításai, ideértve a fizetett kamatokat és 731 24 537 kamatjellegő ráfordításokat 139 41B28071 ebbıl: értékelési különbözet 0 140 41B2808 08. Befektetések értékvesztése, befektetések visszaírt értékvesztése (+/-) 16 302 0 141 41B2809 09. Befektetések értékesítésének árfolyamvesztesége, befektetések egyéb 29 190 3 953 ráfordításai 142 41B2810 10. Egyéb bevételek 132 976 23 636 143 41B2811 11. Egyéb ráfordítások 138 323 365 111 144 41B29 D) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+/-A+/-B+01+02+03+04+05- -2 277 212-2 508 025 06-07-08-09+10-11) 145 41B291 12. Rendkívüli bevételek 0 146 41B292 13. Rendkívüli ráfordítások 0 147 41B293 14. Rendkívüli eredmény (12-13) 148 41B30 E) ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+/-D+/- 14) -2 277 212-2 508 025 149 41B301 15. Adófizetési kötelezettség 150 41B31 F) ADÓZOTT EREDMÉNY (+/-E-15) -2 277 212-2 508 025 151 41B311 16. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 152 41B312 17. Jóváhagyott osztalék és részesedés 153 41B32 G) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+/- F+16-17) -2 277 212-2 508 025