Alsómocsolád Község Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2010. ( II. 11. ) számú rendelete az Önkormányzat 2010. évi költségvetéséről Alsómocsolád Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdése, valamint a 68. (2) bekezdése alapján figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. ( XII. 30. ) Kormányrendeletben meghatározottakat a 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Alsómocsolád Község Önkormányzatára ( továbbiakban: Önkormányzat), az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre, valamint a Cigány Kisebbségi Önkormányzatra, és a Német Kisebbségi Önkormányzatra. (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei: 2. a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Körjegyzőség Alsómocsolád b) önállóan működő költségvetési szervek: Őszi Fény Idősek Otthona Egyesített Szociális Intézmény Szín-Tér Művelődési ház (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2010. évi költségvetése 3. A képviselőtestülete az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét 384.760 ezer forintban b) kiadási főösszegét 384.760 ezer forintban állapítja meg. I. A költségvetési bevételek 4. Az Önkormányzat 2010. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. Az Önkormányzat költségvetési szervei 2010. évi bevételeit forrásonként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6. (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a 4. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervei működési kiadásait kiemelt előirányzatonként az 5. számú melléklet szerint állapítja meg. Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai összesen: 90.439 ezer forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata: 89.339 ezer forint, 7. - a felújítások előirányzata 1.100 ezer forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata - ezer forint 8. Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 6. számú melléklet rögzíti. 9. Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza. III. A költségvetési kiadások és bevételek 10. Az Önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. Az általános és céltartalék előirányzatok: 11. - az önkormányzat tartaléka: 192 ezer forint, melyből - általános tartalék: 192 ezer forint
- céltartalék 0 ezer forint, 12. A működési és fejlesztési célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 2010-2011-2012 évekre a 9. számú melléklet adja meg (gördülő tervezés) 13. Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesülést mutató előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza. IV. A költségvetési létszámkeret 15. (1) Az Önkormányzat éves létszámkeretét 34 főben állapítja meg. (2) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselőtestület a 12. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. (1) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi bevételeinek főösszege: 582 eft 2010. évi kiadásainak főösszege: 582 eft A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetése 16. (2) A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetése a kisebbségi önkormányzat határozata alapján elkülönítetten épül be az önkormányzat költségvetésébe. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetési határozatát e rendelet 13. számú melléklete tartalmazza. (3) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok felosztásáról a Cigány Kisebbségi Önkormányzat dönt. (4) Alsómocsolád Község Önkormányzata Képviselőtestülete a Cigány Kisebbségi Önkormányzat által vállalt, de nem teljesített pénzügyi kötelezettségekért a kisebbségi önkormányzattal kötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően - semmilyen mértékben nem felel. (1) A Német Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi bevételeinek főösszege: 950 eft 2010. évi kiadásainak főösszege: 950 eft Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetése 17.
(2) A Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetési a kisebbségi önkormányzat határozata alapján elkülönítetten épül be az önkormányzat költségvetésébe. A Német Kisebbségi Önkormányzat költségvetési határozatát e rendelet 14. számú melléklete tartalmazza. (3) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok felosztásáról a Német Kisebbségi Önkormányzat dönt. (4) Alsómocsolád Község Önkormányzata Képviselőtestülete a Német Kisebbségi Önkormányzat által vállalt, de nem teljesített pénzügyi kötelezettségekért a kisebbségi önkormányzattal kötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően semmilyen mértékben nem felel. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok I. Általános szabályok 18. (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselőtestület legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal ( a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az Önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. ( XII. 30. ) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. (5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselőtestület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során. 19. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítja az önkormányzat. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselőtestületi ülésen tájékoztatást ad. 20. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
21. A képviselőtestület a köztisztviselők illetményalapját a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. Törvény 71. -ában meghatározott összeggel megegyezően állapítja meg. II. Az önkormányzat intézményeire vonatkozó szabályok 22. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a körjegyző előkészítésében a polgármester a képviselőtestületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselőtestület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal ( a külön jogszabályban meghatározott határidőig) módosítja. 23. (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő képviselőtestületi tájékoztatás után történhet. Záró rendelkezések 24. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályban, rendelkezéseit azonban 2010. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek. Dicső László polgármester Fellinger Károlyné körjegyző Záradék: Elfogadta: a képviselőtestület 2010. február 10-ei ülésén. Kihirdetve: 2009. február 11-én+ Fellinger Károlyné körjegyző