A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentése 4. sz. melléklet A Pécsi Temetkezési Vállalat 1996. évben a Létesít Okirat alapján a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata tulajdonába került. Az 1997. évben határozatlan idre szerzdést kötött Komló Város Önkormányzatával a komlói köztemet üzemeltetésérl, fenntartási tevékenységérl. Vállalat székhelye: 7632 Pécs, Siklósi út 97. Vállalat fióktelephelye: 7300 Komló, Városház tér 3. Vállalat f tevékenységi köre: 9303 03 Temetkezés Vállalat alapítója: PMJV Önkormányzata 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentésének célja, hogy a beszámoló adatainak értékelésével úgy mutassa be a vállalat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének, üzletmenetének alakulását, hogy nem csak múltbeli adatokra támaszkodva, hanem jövbe mutató módon, a várható jövbeni információk alapján értékelve a tényleges körülményeknek megfelelen képet adjon a 2006. évben. Pécsi Temetkezési Vállalat 2006. évi tevékenysége, és a 2006. évi gazdálkodás 2006. évi gazdálkodásunk veszteséges. Lényegesebb, kiemelt mutatóink alakulása: Megnevezés 2005. év 2006 év Mérleg szerinti eredmény (eft) 5.794-13.572 Összes eszköz/forrás (eft) 174.131 205.515 Összes árbevétel (eft) 398.253 423.440 Átlagos állományi létszám (f) 81 77 Átlagkereset (Ft/f/év) 1.530.358 1.772.974 Temetések száma (db) 2.396 (urnakiadással) 1.887 (urnakiadás nélkül) Komplett temetkezési szolgáltatás területén piaci részesedésünk az elmúlt évhez képest ntt. 2
Továbbra is igényli a lakosság a Kegyeleti Eltakarékossági Szerzdés rendszerünket. Az e célra elkülönített bankszámlán nettó 85.499 eft egyenleggel zártunk. Dolgozóink átlagkeresete 1.397 eft-ról 1.773 eft-ra ntt. A növekedés az elmúlt évhez képest 26,9%-os. A tervben elirányzott mérleg szerinti eredmény 7.098 eft volt. Telephelyenként a bevételeket és költségeket az alábbi táblázatok tartalmazzák: Pécs eft Bevétel Közvetlen ktg. Általános ktg. Eredmény Összesen 384.256 338.174 57.214-11.132 338.174 Komló eft Bevétel Közvetlen ktg. Általános ktg. Eredmény Összesen 39.184 27.106 14.518-2.440 Temetüzemeltetés, fenntartás Pécs város és a peremterületek (Hird, Pécsbánya, Pécs-szabolcs, Somogy, Vasas) köztemetinek üzemeltetésérl és fenntartásáról 2006. évben Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási szerzdés alapján gondoskodtunk. A 2006. évi tényleges ráfordításokat az alábbiakban részletezzük: 3
KIADÁSOK Sorszám Megnevezés Ezer Ft 1. Temet rzés (gondnokok, portások, temetrök) 15.768 2. Sírhelygazdálkodás (sírhelynyilvántartás, értékesítés, kitzés) 6.650 3. Épületek, építmények fenntartása 665 4. Nyilvános WC k üzemeltetése 2.110 5. Közüzemi díjak (víz, szennyvíz, áram) 2.134 6. Karbantartás (vízvezeték, csapok, szennyvízgyjtk javítása 7. Szemétszállítás 27.155 8. Út és járdaseprés 14.523 9. Padkagereblyézés 63 10. Hóeltakarítás 237 11. Parkfenntartás 23.571 12. Peremtemetk fenntartása, üzemeltetése 12.703 Összesen 106.100 521 BEVÉTELEK Temetüzemeltetés 2006. évi forrásai Sorszám Megnevezés Ezer Ft 1. Sírhelydíjak 45.304 2. Temetigénybevétel 20.900 3. Közterületfoglalás - 4. Bontott síremlék - 5. Hulladékszállítás 2.347 6. Halotthtési díj 6.403 7. Behajtási engedély 4.598 8. Temetfenntartás 3.118 9. Tárolási díj 451 10. Építipari tevékenység 14.142 Összesen 97.263 4
A 2006. évben mind a köztemetk gondozottsága, mind a szolgáltatás minségének, bvítésének területén nagy fejldést sikerült elérnünk. Ezen a téren különös figyelmet fordítottunk a peremtemetk rendezettségére, fenntartására. Erre a célra 12.703 eft-ot költöttünk. Temetfejlesztés: Fejlesztéseink során kiemelked hangsúlyt helyeztünk a temetk parkjellegére, a rendezettségre, a tisztaságra, a hozzátartozók problémáinak megoldására, és a velük való kapcsolattartásra. Az ügyfelek színvonalasabb kiszolgálására kialakítottunk egy modern, felújított ügyfélvárót és bemutatótermet, valamint akadálymentes feljárót és mellékhelyiséget. Irodaépület rekonstrukció 4. ütemeként befejeztük az ügyféltér teljes átalakítását, akadálymentesítését. A ügyfélforgalmat számítógép parkkal láttuk el. A felvételi iroda speciális számlázására programot írattunk. A ravatalozó könnyebb megközelítésére mindkét oldalra vaskorlátot szereltettünk. I. ravatalozó oldalfülke teljes felújítása megtörtént, beleértve a szakipari munkától a teljes drapéria cseréjét is. Hatékonyabb fenntartási, üzemeltetési költséget figyelembe véve 1 db VW Caddy típusú kistehergépjármvet vásároltunk. A gondnoki munkaszám és munkafolyamat nyilvántartására programot írattunk. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés idpontja közötti idszak eseményei 2006. évi mérleg fordulónapja február 28.-a. Javasoltuk, hogy a 2006. évi Grátisz Önkéntes Önsegélyez Pénztárba történt jogtalan tagdíjfizetés bérként leönrevíziózva 2006 évben kerüljön elszámolásra, de szabályzatunk ezt nem tette lehetvé. 2007. február 02.-án a régi igazgató leváltásra került. Vezetésem alatt új szervezeti forma kerül kialakításra, ezért a Kft.-vé történ átalakulásig egyszemélyes fels vezetként önállóan jegyzem a céget. A 2006-os évben az irodaépület 4. sz. rekonstrukcióját a cég saját forrásból oldotta meg, de júliusban anyagi nehézségek adódtak, így szabálytalanul az elz igazgató 15 mft-tal átvezetést eszközölt a kegyeleti folyószámláról a pénzforgalmi számlára a likvidítási gondok megoldására. December 30.-ig a fenti összeget vissza is fizették, de ennek pénzügyi vonzata a 2007. év elején jelentkezik, melyet tetéz a Grátisz önrevízió után 5
keletkezett 7 millió Ft SZJA és járulék fizetés, illetve az elz igazgató 30 %-os bérfejlesztése. Tetézi a gondokat, hogy az elbocsátott gazdasági igazgatóhelyettes, aki minden neki járó juttatást megkapott, munkaügyi bírósági pert indított a vállalat ellen. Ezt több beosztottja is követte. Meglátásom szerint, ha a gazdálkodást az elz évihez hasonlóan végeztük volna, a cég rövid idn belül fizetésképtelenné válik. Ezt csak a kiadások szigorú lecsökkentésével tudtuk kiküszöbölni. Mindent megtesz az új vezetés, hogy a vállalati dolgozók bérszínvonalát ne kelljen csökkenteni. Megjegyezném, hogy január hónapban az elz vezetés a kegyeleti eltakarékossági számláról 10 millió forintot ismételten felhasznált a folyó fizetési gondok áthidalására. Környezetvédelem: Vállalatunk a vonatkozó környezetvédelmi elírásoknak maximálisan igyekszik eleget tenni. A veszélyes hulladékkal, valamint kommunális hulladékkal kapcsolatosan is szerzdésben állunk szakcéggel. A keletkez veszélyes, és kommunális hulladékot összegyjtjük, és elszállíttatjuk. Rendelkezünk veszélyes hulladéktárolóval, melyben az elszállításig szakszeren tárolhatók az anyagok. Csak az elírásoknak megfelel tisztítószereket alkalmazzuk. A temet területén vegyszeres gyomirtást nem alkalmazunk, hanem környezetbarát kézi kaszálást végzünk. A fák metszése, és a zöldmunkák közben keletkezett zöldhulladékot ledaráljuk, és komposztáljuk. Az új elírásoknak nem megfelel ftolaj tárolókat szakcég bevonásával megszüntettük, és a továbbiakban az adott technológiát nem alkalmazzuk. A kötelez bevallásoknak eleget teszünk. 6
Foglalkoztatási politika Kereset állományonkénti alakulása Dolgozók Létszám (f) Bérköltség (eft) Vállalatot terhel táppénz (eft) Együtt kereset (eft) Teljes munkaids adminisztratív Teljes munkaids fizikai Részmunkaids adminisztratív 2005 2006 2005 2006 2005 2006 2005 2006 18 18 51.106 57.663 62 184 51.168 57.847 49 51 60.138 68.728 39 167 60.176 68.895 2 2 3.082 3.406 0 7 3.082 3.413 Részmunkaids fizikai 11 6 9.344 6.227 50 0 9.394 6.227 Állományon kívül foglalkoztatott 1 0 138 137 0 0 138 137 Összesen 81 77 123.808 136.161 151 358 123.958 136.519 A Vállalatnál eddig kialakított jutalomrendszert eltöröltük. Telephely bemutatása A komlói köztemet üzemeltetési, fenntartási tevékenységének jogalapja a 2002. január 1-én, határozott idre (4 évre) Komló Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási Szerzdés. A szerzdés 2007. március 31.-én lejárt. Vállalatunk is pályázott a további üzemeltetési feladatokra, de Komló Város Önkormányzata a pályázat elbírálásánál más gazdasági társaságot bízott meg e feladattal. Munkánkat a törvény szerinti elírásoknak a temetkezési szolgáltatóknak megfogalmazott etikai szabályok betartásával, megrendelink tiszteletben tartásával ket mindenben kiszolgálva igyekszünk elvégezni. Vállalatunk a 2007. évi gazdálkodási évben is f feladatának tekinti: 7
- az önkormányzati határozatoknak megfelelen a vállalat átszervezése kft.-vé, mely elreláthatólag az szi hónapokra lesz meg - a vállalat új vezetségének kialakítása, mely zökkenmentesen tudja irányítani a tevékenységet - a pénzügyi stabilitás megszerzése, mely az elz év rossz gazdálkodása miatt rendkívül rossz helyzetbe került - a vállalat jó hírnevének visszaállítása, melyen nagyon sokat rontott a sok lejárató újságcikk - a vállalat piaci részesedésének visszaállítása - új szolgáltatások bevezetése - az önkormányzati vizsgálat által meghatározott hibák kiküszöbölése - az önkormányzati rendeletek felülvizsgálata, és javaslattétel azok módosítására - lehetségekhez mérten pályázatok elkészítése - a temet rzésének és felügyeletének hatékonyabb biztosítása - a temet rendjének kialakítása és a szabályozás betartattatása - nagyobb bemutatótér kialakítása - termék- és szolgáltatáskínálat bvítése Tevékenységünk nettó árbevétele, szolgáltatás szerinti bontásban 2007. év tervezett Megnevezés Bevétel eft Temetkezési cikk értékesítés 127.596 Temetkezési szolgáltatás 132.712 Halottszállítás 30.974 Temetési szolgáltatás összesen 291.282 Temetüzemeltetés, fenntartás 87.766 Építipari tevékenység 16.000 Egyéb tevékenység, egyéb bevétel 33.436 Árbevétel összesen 428.484 A bevétel meghatározása várhatóan 2.200 körüli temetésszám figyelembevételével történt. 8
Ráfordítások bemutatása Az üzemi tevékenység szintjén jelentkez ráfordítás tervezett értékének és megoszlásának várható alakulása. Megnevezés Ráfordítás (e Ft) Anyagköltség 86.670 Igénybe vett szolgáltatások összesen 62.826 Egyéb szolgáltatás 7.545 Közvetített szolgáltatás 40.900 Anyagjelleg ráfordítások összesen 197.941 Bérköltség 125.000 Személyi jelleg ktg. 18.053 Bérjárulékok 44.000 Személyi jelleg ráfordítások összesen 187.053 Értékcsökkenési leírás 10.533 Egyéb ráfordítások 9.140 ELÁBÉ 12.000 Pénzügyi mveletek ráfordításai 3.300 Vállalati összes ráfordítás 419.967 Vállalatunk mködésében, költségösszetételében az anyagjelleg és a személyi jelleg ráfordítások a meghatározó költségelemek. Az anyagköltség tartalmazza a temetkezési szolgáltatáshoz szükséges kellékeket (koporsó, urna, urnatartó, sírjelz stb.), üzemanyagot, ftanyagot, áramot, alkatrészt, építipari anyagot, stb.) Az igénybevett szolgáltatások, és egyéb szolgáltatások költségei között kerül elszámolásra a szemétszállítás, halottht karbantartás, javítás, egyéb karbantartás, temetfenntartási munkák, bérleti díjak, továbbképzés, oktatás, betvésés, lovashintó bérlet, posta, telefon, újság, szakirodalom, hirdetési díjak költsége, egészségügyi szolgáltatás költségei, bankköltségek, gépjárm biztosítások. 9
A közvetített szolgáltatások összetétele: Halotthamvasztás, temetési hirdetés, koszorú eladás, mely szolgáltatásokat szerzdés alapján más vállalkozóktól vesszük igénybe és továbbszámlázzuk megrendelinknek. Munkatársainknak étkezési hozzájárulás címén egységesen 10.000.- Ft érték melegétkezési utalványt, igény esetén 2.000.- Ft-os helyi buszbérlet hozzájárulást, vidéki dolgozóinknak 100 %-os távolsági buszköltségtérítést, 9.- Ft/km munkabejárással kapcsolatos költségtérítést juttatunk havonta, mely adómentes. Személyi jelleg egyéb költségek keretén belül számoljuk el a reprezentációt, tanulmányi út költségeit, adómentes és adóköteles természetbeni juttatásokat, gépkocsi költségtérítést, étkezési utalványt, munkáltatót terhel költségeket, betegszabadságot. Bérjárulékok tartalmazzák a nyugdíj és egészségbiztosítási járulékokat, egészségügyi hozzájárulást, munkaadói járulékot, szakképzési hozzájárulást. Az értékcsökkenés tervezett mértéke 10.533 eft, terven felüli értékcsökkenést nem terveztünk. A kisérték (100 e Ft alatti) tárgyi eszköz értékét használatba vételkor egy összegben számoljuk el tervezett értékcsökkenésként. Az egyéb ráfordítások között számoljuk el az önkormányzatnak fizetend iparzési adót, illetéket. Temetfenntartás bevételei és költségei 2007. évre. Bevételek (eft) Temetfenntartás 87.766 Építipari tevékenység 16.000 Összes bevétel 103.766 Költségek (eft) Temetüzemeltetés 83.500 Temetfenntartás 32.000 Peremtemetk üzemeltetése 11.500 Összes költség 127.000 Díjemelésre a szolgáltatásban nem került sor. 10
A 2006. évi tényleges és 2007. évi tervezett költségeinket és ráfordításainkat az alábbi táblázat tartalmazza: E Ft-ban Megnevezés 2006. évi tényadatok 2007. évi tervadatok Temetésszolgáltatás anyagktg. 49015 49012 Áramdíj 2566 3079 Vízdíj 1487 1784 Üzemanyag 8264 9700 Gáz 2581 3097 Ftési díj 2182 2618 Építipari anyag 57 240 Egyéb anyag 9534 9581 Védétel,ital 558 320 Védoltás 37 130 Vegyes anyag, nyomtatványok 4651 6870 Alkatrészek 239 239 Anyag összesen: 81171 86670 Egyéb szolgáltatás 56 300 Szemét szállítás 9560 9560 Szennyvíz 480 700 Javítás karbantartás, alkatrészek 4506 5000 Htkarbantartás 135 300 Temetfenntartás 5130 6012 Posta, telefon 4639 5566 Más vállalkozással végzett szolgáltatás, temet fenntartási munkák 15258 16000 Hird díjak, újságok, szakirodalom, egyéb szolg. 4328 3000 Foglalkozás eü.szolg. 419 420 Továbbképzés 372 300 Könyvvizsgálói díjak 768 768 Belföldi utazás 1631 0 Tagsági díjak 275 0 Bérleti díj 14895 14900 Igénybevett szolgáltatások összesen: 62452 62826 Hatósági díjak, illetékek 941 1500 Biztosítási díjak 2090 4045 Bankköltségek 1546 2000 Egyéb szolg.ktg.össz. 4577 7545 Bérköltség 125010 125000 Bér össz. 125010 125000 Reprezentáció 759 379 Napidíj, gépkocsi ktg. térítés 589 620 Természetbeni juttatás adómentes 3579 3850 Természetbeni juttatás adóköteles 1491 600 Munkáltatót terhel táppénz 358 400 11
Betegszabadság 1245 1420 Önkéntes nyugdíjpénztár, önk.egészségpt. 84 84 Tanulmányi út 421 100 Étkezési utalvány 6827 8040 Egészségpénztár 2556 2560 Cégautó adó 905 Grátisz Önkéntes Pénztár 9349 Személyi jell. egyéb össz. 28163 18053 Nyugdíj és egészségbizt 36607 36250 egészségü.hj. 1670 1700 Munkaadói jár. 3785 4000 Szakképzési hj. 1876 2050 Bérjárulékok összesen 43938 44000 Terv szerinti écs. 8769 8769 100-e.alatti écs. 2189 1764 Écs.összesen 10958 10533 ELÁBÉ 11160 12000 Hamv. dij 21735 21900 Tem.hirdetések 9702 10000 Egyéb alvállalkozók, koszorú elsz. 8164 9000 Közvetített szolg.összesen 39601 40900 Értékesített tárgyi eszk. 0 0 Adók illetékek hozzájár. 0 0 Önkormányzatokkal elsz.adó 5532 5640 Adóalapot növ. tételek 1044 1000 Különféle egyéb ráfod., bírságok 1881 500 Káreseménnyel kapcs.kifiz.,bírságok 414 1000 Céltartalék képzés várható kötelezett. 15024 1000 Egyéb ráford,össz. 23895 9140 Pénzügyi mveletek ráford. 3207 3300 Pénzügyi ráford.össz. 3207 3300 Térítés nélkül átadott eszközök, támogatások 2125 500 Rendkívüli ráfordítások 2125 500 Költségek és ráforditások összesen 436257 420467 Belföldi ért.bev. 396517 394922 Belföldi értékesítés árbevétele 396517 394922 Ért.eszközök bevétele 50 0 Egyéb bevételek 22506 18595 Aktivált saját telj.ért. 0 0 Céltartalék felhasználás 1000 10562 Egyéb bevételek 23556 29157 Kapott kamatok 2966 4000 Pénzügyi mveletek bevételei 2966 4000 Rendkívüli bevételek 401 405 Rendkívüli bevételek összesen 401 405 Bevételek mindösszesen 423440 428484 Adózás eltti eredmény -12817 8017 Társasági adó+különadó -755 1603 Mérleg szerinti eredmény -13572 6414 12
A 2007. évre tervezett Vállalati fejlesztéseink - a bemutatótermünket összenyitjuk egy irodával, így a szolgáltatás színvonalát emelni tudjuk, - új termékek bevezetésével a választékot szeretnénk bvíteni, - megvettük a halottszállító hintót, mellyel az országban egyedülálló szolgáltatást szeretnénk nyújtani, - lehetségeinkhez képest elkezdjük a temet biztonságtechnikai rendszerének kiépítését, - a mszaki telep létesítményeinek felújítását elkezdjük, - informatikai fejlesztéseket eszközölünk a szállítás területén, - új szolgáltatások bevezetését tervezzük, - a temet területén található WC-k felújítását tervezzük, - tárgyalásokat kezdeményezünk a temet északi kapujánál lév terület rendbehozatalára, - a temet területén a kivágott fák pótlása mellett további fásítást fogunk eszközölni, - lépéseket teszünk a temet elavult vízrendszerének rendbehozatalára - a honlapunkat megfelel színvonalra szeretnénk hozni, - a bvítési területet szeretnénk bekeríteni, valamint tovább fásítani. Pécs. 2007. május 20. Rankasz Ern igazgató 13
Pécsi Temetkezési Vállalat Üzleti jelentése 14