KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. 1. Általános kiegészítések

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános kiegészítések A pénztár neve: ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Székhelye: 4032 Debrecen, Nagyerdei Krt 98. A pénztár működési formája: kiegészítő egészségpénztár. Alapítás időpontja: 2001. június 5. Működési köre: nyílt pénztár, Magyarország teljes területén. 1. Az éves pénztári beszámoló aláírására jogosult képviselők: (a módosított 252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 11. ) Szimáné Szöllősi Mária az IT. Elnöke Vértesiné Madai Edit az IT. Tagja Horváth Róbert az IT. Tagja A pénztár képviseletét minden IT tag önállóan elláthatja. 2. A pénztár pénzügyi helyzetére hatást gyakoroló rendkívüli események (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 32. (5) A 2014 évben nem történt olyan rendkívüli gazdasági esemény, amely a pénztár pénzügyi helyzetére, különösen a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére hatással lett volna. A pénztár 2014 évben is konzervatív a legmagasabb biztonságra törekvő befektetési politikát folytatott. Az értékpapírok választéka 2014 évben is jelentősen csökkent, ezért a beszámoló mellékletét képező záró leltárban csupán egyetlen D150527 diszkont kincstárjegy szerepel, 93.608.742,- Ft beszerzési értékben. 2. A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika célja: A pénztár valós pénzügyi, jövedelmi, vagyoni helyzetének bemutatása. A lényegesség mértéke a mérleg főösszeg 2 %-a. Ismételten közzé kell tenni a beszámolót, ha a feltárt hibák előjel nélkül számított abszolút összege, a mérleg főösszege 20 %-át meghaladja. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális jószágok és tárgyi eszközök A tárgyi eszközök bruttó értéke általános forgalmi adóval növelt beszerzési, ill. előállítási értéken kerül megállapításra. 1

A december 31.-én ténylegesen meglévő készletek értéke utolsó beszerzési áron szerepel a beszámolóban. Az értékcsökkenés elszámolási módja: 100.000,- Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök beszerzési értékét a Pénztár a használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A tárgyév december 31.-én állományban lévő 100.000,- Ft egyedi beszerzési értéket meghaladó értékű - eszközök bruttó értéke után az alábbi leírási kulcsok alkalmazásával kerül megállapításra az értékcsökkenés: vagyoni értékű jogok 20 % egyéb immateriális javak 33 % épületek 2 % építmények 3 % gépek, berendezések, felszerelések 14,5 % számítástechnikai és ügyvitel-technikai eszközök 33 % járművek 20 % Pénzügyi instumentumok A fordulónapon nyilvántartott befektetések értéke, beszerzési áron kerültek bemutatásra. Készletek A pénztár készletnyilvántartást nem vezet, mivel tevékenységére nem jellemző a készletek kezelése. Amennyiben felhasználatlan egy éven belül elhasználódó anyagok maradnak 12.31.-én, azok értékelése utolsó beszerzési áron történik. Könyvvezetési módja Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel Az eredmény megállapítása tartalékonkénti bontásban történik. A pénztár 2014 évi beszámolója és számviteli politikája sem analitikus nyilvántartásai, sem értékelési eljárásai tekintetében - nem tért el a 2013 évi gyakorlattól, azzal a kivétellel, hogy a nem fizető tagokat megillető hozamból, a hozamfelosztás időszakára számított működési és likviditási tartalék összege, de maximum a nem fizető tag fedezeti tartalékára eső hozam értéke átcsoportosításra kerül a működési és a likviditási tartalék javára. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31. 2

Számszaki rész I. A pénztári alapok alakulása A fedezeti alap előző évi eredményhez viszonyított változása Eredménykimutatás - Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai tárgyév/előző év % 1 4 5 c f g 001 73EA01 Tagok által fizetett tagdíj 34606 37898 110 002 73EA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 15560 15391 99 003 73EA03 Tagdíjbev össz (73EA01+73EA02) 50166 53289 106 004 73EA04 Tagok egyéb befizetései 0 0 0 005 73EA05 Támogatóktól befolyó összeg 0 0 0 006 73EA06 Pénztári befizetések összesen (73EA03+73EA04+73EA05) 50166 53289 106 007 73EA07 Belépő tagok áthozott egyéni fedezet 0 0 0 008 73EA08 Tag nyilatk alapján az adóhat által átutalt össz 6105 6606 108 009 73EA09 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 0 0 0 010 73EA10 Pénzügyi műveletek bevétele 3672 2878 78 011 73EA11 Átcsoportosítás likviditási alapból 0 0 0 012 73EA12 Átcsoportosítás működési alapból 0 0 0 013 73EA13 Különféle bevételek (73EA07 +73EA08+73EA09+73EA10+73EA11+ 73EA12) 9777 9484 97 014 73EA14 Fed alap bevi össz (73EA06+73EA13) 59943 62773 105 015 73EA15 Szolgáltatások kiadásai 54393 54478 100 016 73EA16 Tagoknak visszatérítet összeg 1810 1904 105 017 73EA17 Pénzügyi műveletek ráfordításai 64 155 242 018 73EA18 Fedi alapot terh jogtlan kif 0 0 0 019 73EA19 Tagdíjat nem fiz tag egyéni számlájáról a műki alapba átcsop össz 775 246 32 020 73EA20 Tagdíjat nem fiz tag egyéni szlájáról a likvi alapba átcsopt össz 33 8 24 021 73EA21 Fedezeti alap kiadásai (73EA15+73EA16+73EA17+73EA18+73EA19+73EA20) 57075 56791 100 022 73EA22 Fed alap tárgyévi eredménye (73EA14-73EA21) 2868 5982 209 A fedezeti alap eredménye több mint kétszeresére nőtt úgy, hogy a fedezeti alap kiadásai nem változtak. 3

A működési alap előző évi eredményhez viszonyított változása Eredménykimutatás - Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi beszámoló záró adatai Tárgyév/előző év % 1 4 5 a d e 001 73EB01 Tagok által fizetett tagdíj 1965 2132 108 002 73EB02 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás 5282 5247 99 003 73EB03 Tagdíjbev össz (73EB01+73EB02) 7247 7379 102 004 73EB04 Tagok egyéb befizetései 0 0 0 005 73EB05 Támogatóktól befolyó összeg 0 0 0 006 73EB06 Pénztári bef össz (73EB03+73EB04+73EB05) 7247 7379 102 007 73EB07 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 0 0 0 008 73EB071 ebből: kieg váll tev bevétele 0 0 0 009 73EB08 Egyéb bevétel 318 284 89 010 73EB081 ebből: kieg váll tev bevétele 0 0 0 011 73EB09 Kieg váll tevként nyújtott szolg ellenértéke 0 0 0 012 73EB10 Pénzügyi műveletek bevétele 39 199 510 013 73EB101 ebből: kieg váll tev bevétele 0 0 0 014 73EB11 Átcsoportosítás likviditási alapból 0 400 0 015 73EB12 016 73EB13 017 73EB17 018 73EB171 Átcsop fed alapból a nem fiz tag egyéni számlájáról Műk és kieg váll tev különféle bevételei (73EB07+73EB08+73EB09+73EB10+73EB11+ 73EB12) Műk alap bev összesen (73EB06+73EB13) ebből: kieg vállalk tev bevétele (73EB071+73EB81+73EB09+73EB101) 775 246 32 1132 1129 100 8379 8508 102 0 0 0 019 73EB18 Anyagjellegű kiadások 3558 3921 110 020 73EB19 Személyi jellegű kiadások 4753 4998 105 021 73EB20 Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 0 65 0 4

022 73EB21 Egyéb kiadások 394 452 115 023 73EB22 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0 024 73EB23 Felügyelettel kapcsolatos befizetések 87 86 99 025 73EB24 Beruházások, felújítások 0 0 0 026 73EB25 Átcsoportosítás likviditási alapba 0 0 0 027 73EB26 Átcsoportosítás fedezeti alapba 0 0 0 028 73EB27 Műk alap kiadásai (73EB18+...+73EB26) 8792 9522 108 029 73EB28 ebből: kieg váll tev kiadásai 0 0 0 030 73EB29 Adózás előtti eredmény (73EB17-73EB27) -413-1014 246 031 73EB30 Adófizetési kötelezettség (-) 0 0 0 032 73EB31 Műk alap tévi adózott eredm (73EB29-73EB30) -413-1014 246 A működési alap vesztesége nőtt, de a likviditási tartalék bevonásával még nincs alaphiány. A likviditási alap előző évi eredményhez viszonyított változása Eredménykimutatás - Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Sorszá m 001 002 003 004 005 006 007 Sorkó d 73ED0 1 73ED0 2 73ED0 3 73ED0 4 73ED0 5 73ED0 6 73ED0 7 Megnevezés Előző évi beszámo ló záró adatai Tárgyévi beszámo ló záró adatai Tárgyév/elő ző év % 1 4 5 c f g Tagok által fizetett tagdíj 45 48 107 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 206 205 100 Tagdíjbevételek összesen (73ED01+73ED02) 251 253 101 Tagok egyéb befizetései 0 0 0 Támogatóktól befolyó összeg 0 0 0 Pénztári befizetések összesen (73ED03+73ED04+73ED05) 251 253 101 Eszközök értékesítéséből származó bevétel 0 0 0 5

008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 73ED0 8 73ED0 9 73ED1 0 73ED1 1 73ED1 2 73ED1 3 73ED1 4 73ED1 5 73ED1 6 73ED1 7 73ED1 8 73ED1 9 Egyéb bevételek 0 0 0 Pénzügyi műveletek bevétele 63 64 102 Átcsoportosítás működési alapból 0 0 0 Visszapótlás fedezeti alapból 0 0 0 Átcsoportosítás a fedezeti alapból a tagdíjat nem fizető tag egyéni számlájáról Különféle bevételek (73ED07+73ED08+73ED09+73ED10+73ED11+ 73ED12) Likviditási alap bevételei összesen (73ED06+73ED13) 33 8 24 96 72 75 347 325 94 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0 Átcsoportosítás fedezeti alapba 0 0 0 Átcsoportosítás működési alapba 0 400 0 Likviditási alap kiadásai (73ED15+73ED16+73ED17) Likviditási alap tárgyévi eredménye (73ED14-73ED18) 0 400 0 347-75 -22 A likviditási alapunk A tagdíjbevételek növekedésével arányosan nőtt. A 2014 évi veszteség oka, hogy 400 eft átcsoportosításra került a működési tartalék javára. A pénztár vállalkozási tevékenységet nem végez, ezért vállakozási eredményt nem áll módjában bemutatni. 6

2014 évi eszközállomány az előző évihez viszonyítva Mérleg - Eszköz Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Előző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tény/terv % 1 6 001 73EME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 97341 101829 105 002 73EME11 A) Befektetett eszközök 600 300 50 003 73EME111 I. Immateriális javak 600 300 50 004 73EME1111 1. Vagyoni értékű jogok 600 300 50 005 73EME1112 2. Szellemi termékek 0 0 0 006 73EME1113 3. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 007 73EME112 II. Tárgyi eszközök 0 0 0 008 73EME1121 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok c 0 0 0 009 73EME1122 2. Gépek berendezések, felszerelések, járművek 0 0 0 010 73EME1123 3. Beruházások, felújítások 0 0 0 011 73EME1124 4. Beruházásra adott előlegek 0 0 0 012 73EME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 013 73EME1131 1. Egyéb tartós részesedések 0 0 0 014 73EME1132 2. Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 0 015 73EME11321 a) Munkavállalók részére nyújtott kölcsön 0 0 0 h 016 73EME11322 b) Hosszú lejáratú bankbetétek 0 0 0 017 73EME1133 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 018 73EME114 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 0 0 0 019 73EME12 B) Forgóeszközök 96741 101529 105 020 73EME121 I. Készletek 0 0 0 021 73EME122 II.Követelések 106 0 0 022 73EME1221 1.Tagdíjkövetelések 0 0 0 023 73EME1222 2. Köv. áruszállból és szolg.ból (vevők) 0 0 0 024 73EME1223 3. Egyéb követelések 106 0 0 025 73EME123 III. Értékpapírok 90678 93609 103 026 73EME1231 1. Egyéb részesedések 90678 93609 103 027 73EME1232 2. Forgatási célú, hitelv. Megt. Értékp. 0 0 0 028 73EME124 IV. Pénzeszközök 5957 7920 133 029 73EME1241 1. Pénztárak 26 47 181 030 73EME1242 2. Pénztári elszámolási számla 5919 7868 133 031 73EME1243 3. Elkülönített betétszámla 13 5 38 032 73EME1244 4. Rövid lejáratú bankbetétek 0 0 0 033 73EME1245 5. Devizaszámla 0 0 0 034 73EME125 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 0 0 7

Az eszközök állománya öt százalékkal nőtt, ami főképp a fedezeti tartalék növekedéséből származik és a befektetett eszközök és a pénzeszközök értékének emelkedésében jelenik meg. Az egyéb követelések értéke megszünt. 2014 évi források az előző évihez viszonyítva Mérleg - Forrás Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai Tény/terv % 3 6 001 73EMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 97341 101829 105 002 73EMF11 D) Saját tőke 900 444 49 003 73EMF111 I. Induló tőke 0 0 0 004 73EMF1111 1. Fedezeti alap induló tőkéje 0 0 0 005 73EMF1112 2. Működési alap induló tőkéje 0 0 0 006 73EMF1113 3. Likviditási alap induló tőkéje 0 0 0 007 73EMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) 0 0 0 008 73EMF113 III. Tőkeváltozások 900 444 49 009 73EMF1131 1. Fedezeti alap tőkeváltozása 0 0 0 010 73EMF1132 2. Működési alap tőkeváltozása 900 444 49 011 73EMF1133 3. Likviditási alap tőkeváltozása 0 0 0 012 73EMF12 Tartalékok 96251 101143 105 013 73EMF121 I. Fedezeti alap tartaléka 93368 99350 106 014 73EMF1211 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 90678 93609 103 015 73EMF1212 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 2690 5741 213 3. Szolgáltatási számlák befektetett 016 73EMF1213 tartaléka 0 0 0 017 73EMF1214 4. Szolgáltatási számlák szabad tartaléka 0 0 0 018 73EMF1215 5. Közösségi szolgáltatások tartaléka 0 0 0 019 73EMF122 II. Működési alap tartaléka 1052 38 4 020 73EMF1221 1. Befektetett működési tartalék 0 0 0 021 73EMF1222 2. Likvid működési tartalék 1052 38 4 022 73EMF123 III. Likviditási alap tartaléka 1831 1755 96 023 73EMF1231 1. Befektetett likviditási tartalék 0 0 0 024 73EMF1232 2. Szabad likviditási tartalék 1831 1755 0 025 73EMF13 F) Kötelezettségek 190 242 127 026 73EMF131 I. Rövid lejáratú kötelezettségek 0 107 0 027 73EMF1311 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 0 0 0 2. Kötelezettségek áruszállításból és 028 73EMF1312 szolgáltatásból (szállítók) 0 0 0 029 73EMF1313 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 0 0 0 030 73EMF1314 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0 107 0 031 73EMF132 II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 190 135 71 m p 8

A fedezeti alap tartaléka öt százalékkal nőtt. A működési alap jelentősen csökkent, a likviditási alap összege csökkent, hogy pótolja a működési alap hiányát. A pénztári szolgáltatásokra vonatkozó összehasonlító adatok 2013-2014 Megnevezés Szolgáltatási kiadás (eft) 2013 Szolgáltatási kiadás (eft) 2014 Tárgyév /előző év Szolgáltatás esetszáma (db) 2013 Szolgáltatás esetszáma (db) 2014 Tárgy év/el őző év % % Egészségpénztári szolgáltatások összesen 54392 54460 100 3064 3026 99 Kiegészítő egészségbiztosítási 54392 54460 100 3064 3026 99 szolgáltatások ebből: t.bizt.ellátásban igénybe vehető eügyi szolg. Kieg., 4898 4648 95 116 133 115 helyettesítése otthoni gondozás támogatása 6 0 0 2 0 0 közfürdő által nyújtott gyógykezelés 18 0 0 2 0 0 vak személyekkel kapcsolatos ellátások 0 0 0 0 0 0 ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek vételárának 0 0 0 0 0 0 támogatása ebből: vakvezető kutyával összefüggésben 0 felmerült költségek 0 0 0 0 0 támogatása megv. Eü.i állapotú személyek életvitelét megkönnyítő spec. Eszk. vételárának, valamint 0 0 0 0 0 0 lakókörnyezetük szükségleteihez igazodó átalakításának ktg.tám szenvedélybetegségekről való leszoktatásra 0 0 0 0 0 0 irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának 49470 49812 101 2944 2893 98 ellátása körében nyújtott szolgáltatás ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 30985 32926 106 1902 1850 97 gyógyászati segédeszköz 18485 vételárának kiegészítő 16886 91 1042 1043 100 9

önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 0 0 0 0 0 hátramaradottak segélyezése halál esetén 0 0 0 0 0 gyógyüdülés, egészségügyi üdülés 0 0 0 0 0 Életmódjavító egészségpénztári 0 0 0 0 0 szolgáltatások ebből: természetgyógyászati 0 0 0 0 0 szolgáltatások rekreációs üdülés 0 0 0 0 0 sporteszközök vásárlásának támogatása 0 0 0 0 0 életmódjavítást elősegítő 0 kúrák 0 0 0 0 gyógyszer vételárának az életmódjavító önsegélyező 0 0 0 0 0 szolgáltatási körbe tartozó támogatása gyógyászati segédeszköz vételárának az életmódjavító önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása 0 0 0 0 0 A szolgáltatások összege nem változott esetszáma enyhén csökkent, gyakorlatilag stagnált 2014-ben a 2013 évihez viszonyítva. A pénztárnak saját szolgáltatója nincs, a pénztártagok által választott szolgáltatók azt nyújtják, amit az Oep. finanszírozása mellett nyújtani képesek. A portfólió állomány üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke A pénztár kizárólag diszkont kincstárjegyekkel rendelkezet 2013. december 31.-én. D150527 9423 db, névértéke 94.230 eft, beszerzési értéke: 93.609 eft. 10

A taglétszám korévenkénti alakulása Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám Sorkód Megnevezés Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén 1 2 3 4 5 6 a b c d e f 001 74A01 16 0 0 0 0 0 0 002 74A02 17 0 0 0 0 0 0 003 74A03 18 0 0 0 0 0 0 004 74A04 19 0 0 0 0 0 0 005 74A05 20 0 0 0 0 0 0 006 74A06 21 0 1 0 0 0 1 007 74A07 22 0 4 0 0 0 4 008 74A08 23 2 7 0 0 0 9 009 74A09 24 0 0 0 0 0 0 010 74A10 25 9 6 1 0 0 14 011 74A11 26 12 4 0 0 0 16 012 74A12 27 10 1 0 0 0 11 013 74A13 28 26 3 0 0 0 29 014 74A14 29 34 1 0 0 0 35 015 74A15 30 28 0 1 0 0 27 016 74A16 31 39 2 0 0 0 41 017 74A17 32 44 1 0 0 0 45 018 74A18 33 56 3 0 0 0 59 019 74A19 34 78 4 2 0 0 80 020 74A20 35 107 4 1 0 0 110 021 74A21 36 94 7 0 0 0 101 022 74A22 37 109 3 4 0 0 108 023 74A23 38 126 2 2 0 0 126 024 74A24 39 114 6 1 0 0 119 025 74A25 40 97 4 3 0 0 98 026 74A26 41 71 2 0 0 0 73 027 74A27 42 91 2 3 0 0 90 028 74A28 43 90 4 1 0 0 93 029 74A29 44 71 3 0 0 0 74 030 74A30 45 82 3 0 1 0 84 031 74A31 46 93 7 3 0 0 97 032 74A32 47 69 0 4 0 0 65 033 74A33 48 64 1 1 0 0 64 034 74A34 49 58 3 0 0 0 61 035 74A35 50 65 3 2 0 0 66 036 74A36 51 72 3 1 0 0 74 037 74A37 52 70 2 0 0 0 72 038 74A38 53 49 3 0 0 0 52 039 74A39 54 45 0 0 0 0 45 040 74A40 55 58 2 1 0 0 59 041 74A41 56 39 0 1 0 0 38 042 74A42 57 55 3 2 1 0 55 11

043 74A43 58 70 1 3 0 0 68 044 74A44 59 60 1 3 0 0 58 045 74A45 60 60 0 8 0 0 52 046 74A46 61 43 0 5 0 0 38 047 74A47 62 41 0 3 0 0 38 048 74A48 63 36 0 3 0 0 33 049 74A49 64 22 0 1 0 0 21 050 74A50 65 29 0 2 0 0 27 051 74A51 66 18 0 1 0 0 17 052 74A52 67 11 0 0 0 0 11 053 74A53 68 11 0 2 0 0 9 054 74A54 69 4 0 0 0 0 4 055 74A55 70 1 0 0 0 0 1 056 74A56 71 5 0 0 0 0 5 057 74A57 72 1 0 0 0 0 1 058 74A58 73 1 0 0 0 0 1 059 74A59 74 1 0 0 0 0 1 060 74A60 75 0 0 0 0 0 0 061 74A61 76 0 0 0 0 0 0 062 74A62 77 1 0 0 0 0 1 063 74A63 78 1 0 0 1 0 0 064 74A64 79 1 0 0 0 0 1 065 74A65 80 0 0 0 0 0 0 066 74A66 81 0 0 0 0 0 0 067 74A67 82 0 0 0 0 0 0 068 74A68 83 0 0 0 0 0 0 069 74A69 84 0 0 0 0 0 0 070 74A70 85 0 0 0 0 0 0 071 74A71 86 0 0 0 0 0 0 072 74A72 87 0 0 0 0 0 0 073 74A73 88 0 0 0 0 0 0 074 74A74 89 0 0 0 0 0 0 075 74A75 90 0 0 0 0 0 0 076 74A76 91 0 0 0 0 0 0 077 74A77 92 0 0 0 0 0 0 078 74A78 93 0 0 0 0 0 0 079 74A79 94 0 0 0 0 0 0 080 74A80 95 0 0 0 0 0 0 081 74A81 96 0 0 0 0 0 0 082 74A82 97 0 0 0 0 0 0 083 74A83 98 0 0 0 0 0 0 084 74A84 99 0 0 0 0 0 0 085 74A85 100 0 0 0 0 0 0 086 74A86 Összesen 2544 106 65 3 0 2582 A taglétszám 106 fővel nőtt, 68 fővel csökkent a változás egyenlege 38 fő növekedés. 12

Sors zám A szolgáltatást igénybe vevők létszámának korévenkénti alakulása Sorkód Me gn ev ez és Szolgáltatás megnevezése Év elej én Új igény bevét el Kilép és Elhal álozá s Egyé b ok Év végén 1 2 3 4 5 6 7 a b c d e f g 1 74C01 Mindösszesen 0 3026 0 0 0 3026 2 74C101 Össze sen Egészségügyi szolgáltatás Szolgáltatás évközi megszűnése 0 133 0 0 0 133 3 74C10101 16 0 0 0 0 0 0 4 74C10102 17 0 0 0 0 0 0 5 74C10103 18 0 0 0 0 0 0 6 74C10104 19 0 0 0 0 0 0 7 74C10105 20 0 0 0 0 0 0 8 74C10106 21 0 0 0 0 0 0 9 74C10107 22 0 1 0 0 0 1 10 74C10108 23 0 0 0 0 0 0 11 74C10109 24 0 0 0 0 0 0 12 74C10110 25 0 1 0 0 0 1 13 74C10111 26 0 0 0 0 0 0 14 74C10112 27 0 1 0 0 0 1 15 74C10113 28 0 0 0 0 0 0 16 74C10114 29 0 1 0 0 0 1 17 74C10115 30 0 1 0 0 0 1 18 74C10116 31 0 1 0 0 0 1 19 74C10117 32 0 3 0 0 0 3 20 74C10118 33 0 6 0 0 0 6 21 74C10119 34 0 5 0 0 0 5 22 74C10120 35 0 13 0 0 0 13 23 74C10121 36 0 4 0 0 0 4 24 74C10122 37 0 8 0 0 0 8 25 74C10123 38 0 8 0 0 0 8 26 74C10124 39 0 0 0 0 0 0 27 74C10125 40 0 0 0 0 0 0 28 74C10126 41 0 2 0 0 0 2 29 74C10127 42 0 1 0 0 0 1 30 74C10128 43 0 5 0 0 0 5 31 74C10129 44 0 1 0 0 0 1 32 74C10130 45 0 5 0 0 0 5 33 74C10131 46 0 8 0 0 0 8 34 74C10132 47 0 16 0 0 0 16 35 74C10133 48 0 1 0 0 0 1 36 74C10134 49 0 1 0 0 0 1 37 74C10135 50 0 4 0 0 0 4 38 74C10136 51 0 3 0 0 0 3 39 74C10137 52 0 6 0 0 0 6 40 74C10138 53 0 3 0 0 0 3 41 74C10139 54 0 3 0 0 0 3 42 74C10140 55 0 0 0 0 0 0 13

43 74C10141 56 0 3 0 0 0 3 44 74C10142 57 0 4 0 0 0 4 45 74C10143 58 0 3 0 0 0 3 46 74C10144 59 0 9 0 0 0 9 47 74C10145 60 0 0 0 0 0 0 48 74C10146 61 0 0 0 0 0 0 49 74C10147 62 0 0 0 0 0 0 50 74C10148 63 0 1 0 0 0 1 51 74C10149 64 0 0 0 0 0 0 52 74C10150 65 0 0 0 0 0 0 53 74C10151 66 0 1 0 0 0 1 54 74C10152 67 0 0 0 0 0 0 55 74C10153 68 0 0 0 0 0 0 56 74C10154 69 0 0 0 0 0 0 57 74C10155 70 0 0 0 0 0 0 58 74C10156 71 0 0 0 0 0 0 59 74C10157 72 0 0 0 0 0 0 60 74C10158 73 0 0 0 0 0 0 61 74C10159 74 0 0 0 0 0 0 62 74C10160 75 0 0 0 0 0 0 63 74C10161 76 0 0 0 0 0 0 64 74C10162 77 0 0 0 0 0 0 65 74C10163 78 0 0 0 0 0 0 66 74C10164 79 0 0 0 0 0 0 67 74C10165 80 0 0 0 0 0 0 68 74C10166 81 0 0 0 0 0 0 69 74C10167 82 0 0 0 0 0 0 70 74C10168 83 0 0 0 0 0 0 71 74C10169 84 0 0 0 0 0 0 72 74C10170 85 0 0 0 0 0 0 73 74C10171 86 0 0 0 0 0 0 74 74C10172 87 0 0 0 0 0 0 75 74C10173 88 0 0 0 0 0 0 76 74C10174 89 0 0 0 0 0 0 77 74C10175 90 0 0 0 0 0 0 78 74C10176 91 0 0 0 0 0 0 79 74C10177 92 0 0 0 0 0 0 80 74C10178 93 0 0 0 0 0 0 81 74C10179 94 0 0 0 0 0 0 82 74C10180 95 0 0 0 0 0 0 83 74C10181 96 0 0 0 0 0 0 84 74C10182 97 0 0 0 0 0 0 85 74C10183 98 0 0 0 0 0 0 86 74C10184 99 0 0 0 0 0 0 14

87 74C10185 100 0 0 0 0 0 0 88 74C102 Össze sen Gyógyszer ártámogatás Szolgáltatás évközi megszűnése 0 1850 0 0 0 1850 89 74C10201 16 0 0 0 0 0 0 90 74C10202 17 0 0 0 0 0 0 91 74C10203 18 0 0 0 0 0 0 92 74C10204 19 0 0 0 0 0 0 93 74C10205 20 0 0 0 0 0 0 94 74C10206 21 0 0 0 0 0 0 95 74C10207 22 0 0 0 0 0 0 96 74C10208 23 0 0 0 0 0 0 97 74C10209 24 0 0 0 0 0 0 98 74C10210 25 0 3 0 0 0 3 99 74C10211 26 0 13 0 0 0 13 100 74C10212 27 0 7 0 0 0 7 101 74C10213 28 0 8 0 0 0 8 102 74C10214 29 0 14 0 0 0 14 103 74C10215 30 0 15 0 0 0 15 104 74C10216 31 0 17 0 0 0 17 105 74C10217 32 0 28 0 0 0 28 106 74C10218 33 0 53 0 0 0 53 107 74C10219 34 0 42 0 0 0 42 108 74C10220 35 0 89 0 0 0 89 109 74C10221 36 0 39 0 0 0 39 110 74C10222 37 0 75 0 0 0 75 111 74C10223 38 0 107 0 0 0 107 112 74C10224 39 0 95 0 0 0 95 113 74C10225 40 0 70 0 0 0 70 114 74C10226 41 0 52 0 0 0 52 115 74C10227 42 0 52 0 0 0 52 116 74C10228 43 0 74 0 0 0 74 117 74C10229 44 0 75 0 0 0 75 118 74C10230 45 0 84 0 0 0 84 119 74C10231 46 0 73 0 0 0 73 120 74C10232 47 0 53 0 0 0 53 121 74C10233 48 0 61 0 0 0 61 122 74C10234 49 0 48 0 0 0 48 123 74C10235 50 0 50 0 0 0 50 124 74C10236 51 0 59 0 0 0 59 125 74C10237 52 0 73 0 0 0 73 126 74C10238 53 0 47 0 0 0 47 127 74C10239 54 0 44 0 0 0 44 128 74C10240 55 0 47 0 0 0 47 129 74C10241 56 0 49 0 0 0 49 130 74C10242 57 0 40 0 0 0 40 131 74C10243 58 0 50 0 0 0 50 132 74C10244 59 0 30 0 0 0 30 133 74C10245 60 0 47 0 0 0 47 134 74C10246 61 0 16 0 0 0 16 135 74C10247 62 0 11 0 0 0 11 136 74C10248 63 0 10 0 0 0 10 137 74C10249 64 0 11 0 0 0 11 138 74C10250 65 0 8 0 0 0 8 139 74C10251 66 0 2 0 0 0 2 15

140 74C10252 67 0 2 0 0 0 2 141 74C10253 68 0 1 0 0 0 1 142 74C10254 69 0 0 0 0 0 0 143 74C10255 70 0 0 0 0 0 0 144 74C10256 71 0 0 0 0 0 0 145 74C10257 72 0 1 0 0 0 1 146 74C10258 73 0 0 0 0 0 0 147 74C10259 74 0 3 0 0 0 3 148 74C10260 75 0 0 0 0 0 0 149 74C10261 76 0 0 0 0 0 0 150 74C10262 77 0 0 0 0 0 0 151 74C10263 78 0 0 0 0 0 0 152 74C10264 79 0 2 0 0 0 2 153 74C10265 80 0 0 0 0 0 0 154 74C10266 81 0 0 0 0 0 0 155 74C10267 82 0 0 0 0 0 0 156 74C10268 83 0 0 0 0 0 0 157 74C10269 84 0 0 0 0 0 0 158 74C10270 85 0 0 0 0 0 0 159 74C10271 86 0 0 0 0 0 0 160 74C10272 87 0 0 0 0 0 0 161 74C10273 88 0 0 0 0 0 0 162 74C10274 89 0 0 0 0 0 0 163 74C10275 90 0 0 0 0 0 0 164 74C10276 91 0 0 0 0 0 0 165 74C10277 92 0 0 0 0 0 0 166 74C10278 93 0 0 0 0 0 0 167 74C10279 94 0 0 0 0 0 0 168 74C10280 95 0 0 0 0 0 0 169 74C10281 96 0 0 0 0 0 0 170 74C10282 97 0 0 0 0 0 0 171 74C10283 98 0 0 0 0 0 0 172 74C10284 99 0 0 0 0 0 0 173 74C10285 100 0 0 0 0 0 0 Szolgáltatás évközi megszűnése 174 74C103 Össze sen Gyógyaszati segédeszköz 0 1043 0 0 0 1043 175 74C10301 16 0 0 0 0 0 0 176 74C10302 17 0 0 0 0 0 0 177 74C10303 18 0 0 0 0 0 0 178 74C10304 19 0 0 0 0 0 0 179 74C10305 20 0 0 0 0 0 0 180 74C10306 21 0 0 0 0 0 0 181 74C10307 22 0 0 0 0 0 0 182 74C10308 23 0 0 0 0 0 0 183 74C10309 24 0 0 0 0 0 0 184 74C10310 25 0 3 0 0 0 3 185 74C10311 26 0 3 0 0 0 3 16

186 74C10312 27 0 3 0 0 0 3 187 74C10313 28 0 5 0 0 0 5 188 74C10314 29 0 8 0 0 0 8 189 74C10315 30 0 12 0 0 0 12 190 74C10316 31 0 10 0 0 0 10 191 74C10317 32 0 18 0 0 0 18 192 74C10318 33 0 15 0 0 0 15 193 74C10319 34 0 15 0 0 0 15 194 74C10320 35 0 38 0 0 0 38 195 74C10321 36 0 29 0 0 0 29 196 74C10322 37 0 42 0 0 0 42 197 74C10323 38 0 75 0 0 0 75 198 74C10324 39 0 45 0 0 0 45 199 74C10325 40 0 39 0 0 0 39 200 74C10326 41 0 32 0 0 0 32 201 74C10327 42 0 46 0 0 0 46 202 74C10328 43 0 35 0 0 0 35 203 74C10329 44 0 36 0 0 0 36 204 74C10330 45 0 40 0 0 0 40 205 74C10331 46 0 35 0 0 0 35 206 74C10332 47 0 37 0 0 0 37 207 74C10333 48 0 48 0 0 0 48 208 74C10334 49 0 32 0 0 0 32 209 74C10335 50 0 26 0 0 0 26 210 74C10336 51 0 32 0 0 0 32 211 74C10337 52 0 41 0 0 0 41 212 74C10338 53 0 25 0 0 0 25 213 74C10339 54 0 29 0 0 0 29 214 74C10340 55 0 24 0 0 0 24 215 74C10341 56 0 20 0 0 0 20 216 74C10342 57 0 29 0 0 0 29 217 74C10343 58 0 24 0 0 0 24 218 74C10344 59 0 19 0 0 0 19 219 74C10345 60 0 27 0 0 0 27 220 74C10346 61 0 8 0 0 0 8 221 74C10347 62 0 7 0 0 0 7 222 74C10348 63 0 13 0 0 0 13 223 74C10349 64 0 7 0 0 0 7 224 74C10350 65 0 2 0 0 0 2 225 74C10351 66 0 2 0 0 0 2 226 74C10352 67 0 3 0 0 0 3 227 74C10353 68 0 1 0 0 0 1 228 74C10354 69 0 0 0 0 0 0 229 74C10355 70 0 0 0 0 0 0 230 74C10356 71 0 0 0 0 0 0 231 74C10357 72 0 0 0 0 0 0 232 74C10358 73 0 0 0 0 0 0 233 74C10359 74 0 1 0 0 0 1 234 74C10360 75 0 0 0 0 0 0 235 74C10361 76 0 0 0 0 0 0 236 74C10362 77 0 0 0 0 0 0 237 74C10363 78 0 0 0 0 0 0 238 74C10364 79 0 2 0 0 0 2 239 74C10365 80 0 0 0 0 0 0 240 74C10366 81 0 0 0 0 0 0 241 74C10367 82 0 0 0 0 0 0 242 74C10368 83 0 0 0 0 0 0 17

243 74C10369 84 0 0 0 0 0 0 244 74C10370 85 0 0 0 0 0 0 245 74C10371 86 0 0 0 0 0 0 246 74C10372 87 0 0 0 0 0 0 247 74C10373 88 0 0 0 0 0 0 248 74C10374 89 0 0 0 0 0 0 249 74C10375 90 0 0 0 0 0 0 250 74C10376 91 0 0 0 0 0 0 251 74C10377 92 0 0 0 0 0 0 252 74C10378 93 0 0 0 0 0 0 253 74C10379 94 0 0 0 0 0 0 254 74C10380 95 0 0 0 0 0 0 255 74C10381 96 0 0 0 0 0 0 256 74C10382 97 0 0 0 0 0 0 257 74C10383 98 0 0 0 0 0 0 258 74C10384 99 0 0 0 0 0 0 259 74C10385 100 0 0 0 0 0 0 A körülmények, amelyek meghatározó jelleggel befolyásolták a pénztár gazdálkodását. A pénztár működési környezetét befolyásolja, hogy a Debreceni Egyetem, mint a legnagyobb, munkáltatói tag, finanszírozási gondokkal küzd. Egyre több tevékenységet szervez ki, és a kiszervezett részlegek nem szerződnek az Egészségpénztárral. A tagdíjat nem fizetők magas létszáma a fenti körülményre vezethető vissza. A nem fizető tagok nem járulnak hozzá a pénztár működéséhez, csak a működési tartalékban átcsoportosított hozamokon keresztül. A működési kiadások nőnek, hiszen az anyag jellegű költségek és a tisztviselői és alkalmazotti járandóságok követik az inflációt, a működési tartalék bevételei azonban nem. Rögzíteni kell azokat az eseményeket, amelyek a pénzügyi terv teljesítését megakadályozták, az éven belüli ütemezésnél az eltéréseket okozták. A fedezeti tartalék felhasználási adata felültervezettnek bizonyult, ezért a terhez viszonyított eredmény túl magas. Nem sikerült a fizető taglétszámot a tervezett szintre emelni. Hiába nőtt a tagok száma az előző évihez viszonyítva, nőtt a nem fizetővé vált tagok száma is és így a tervezettől elmaradt, különösen a működési tartalék bevétele. 18

A tartalékok alakulása az előző évi tényhez és az éves tervhez viszonyítva PSZÁF kód 73EE1 73EE2 73EE3 73EE4 73EE5 Megneve zés Tagdíjbev ételek (73EA03+ 73EB03+ 73ED03) Előző évi felülvizsg ált beszámol ó záró adatai Tárgyévi beszámol Tény/bázi ó záró s % adatai 2014 évi terv Terv/tény % 3 4 5 6 7 e f g h 57664 60921 106 43772 139 Különféle bevételek (73EA04+ 73EA05+ 73EA013 +73EB04 + 73EB05+ 73EB13+ 73ED04+ 73ED05+ 73ED013) 11005 10032 91 10150 99 Alapok bevételei (73EE1+7 3EE2) Alapok kiadásai (73EA21+ 73EB27+ 73ED18) Nagyságrend: ezer forint 68669 70953 103 53922 132 65867 67117 102 64025 105 Alapok tárgyévi eredmény 2802 3836 137-10103 -38 e (73EE3-73EE4) Be kell mutatni a rendkívüli eseményeket és azokat a tényezőket, amelyek a pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére, az eszközök nagyságára és összetételére hatással voltak. 19

Az pénztár kizárólag diszkontkincstárjegyekbe fekteti a vagyonát. A kincstárjegyek hozama a jegybanki alapkamat változásával összhangban csökkent 2013-ről 2014-ra, hiszen míg 2013-ben összesen 3775 eft volt a befektetéseink hozama, 2014-ben ez 3141 eft-ra csökkent, holott a befektetéseink záró értéke a 2013. december 31.-i 90.678,- eft ról, 2014. december 31.-re 93.609 eft-ra emelkedett. Összességében a hozam 634 eft-al csökkent, miközben a befektetéseink záró egyenlege 2.931,- eftal nőtt. Alapok alakulása a hosszú távú terv tükrében Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi növekedés Tárgyévi csökkenés Záró állomány 1 2 3 4 a b c d Fedezeti alap 93368 63689 57707 99350 2014 terv 93368 45730 55020 84078 Tény/terv % 100 139 105 118 Szolgáltatási számlák 0 0 0 0 2014 terv hosszú/szolg 0 0 0 0 Tény/terv % 0 0 0 0 Működési alap 1052 8912 9964 38 2014 terv 1052 7994 8405 641 tény/terv % 100 111 119 6 Likviditási alap 1831 325 400 1755 2014 terv 1831 198 600 1429 tény/terv % 100 16 67 123 Alapok állománya összesen 96250 70953 67117 101143 2014 terv 92642 58502 65538 85606 tény/terv % 101 124 106 112 A hosszú távú terv működési alappal és fedezeti alappal kapcsolatos számai túl pesszimisták voltak, a továbbiakban intézkedéseket kell tenni a megnövekedett működési költségek finanszírozására. Egyéb iránt az alapok aránya megfelelő, a likviditási alap bevonására 2014 évben a tervezett 600 eft helyett, csak 400 eft-ra volt szükség. A szolgáltatások igénybevételéért teljesített kifizetések a szolgáltatások volumene, színvonala, az összhang érvényesülésének gyakorlata. 20

A kifizetett szolgáltatások értéke az előző évihez viszonyítva, nem változott. A szolgáltatások majdnem kizárólag az OEP által nem térített egészségügyi ellátások, gyógyszerek és gyógyászati segédeszközök ártámogatására szorítkoznak. Azok színvonalát a pénztár nem tudja befolyásolni, tehát az összhang olyan, amilyen. A pénztári taglétszám alakulása az alapszabály szerinti feladatokkal összefüggésbe. A tagok létszáma 38 fővel nőtt, az alapok növekedése is arányos a létszám növekedésével. A működési alap veszteségének mérsékléséhez, jelentősebb létszámnövekedés, ill. fizető taglétszám növekedés szükséges. Számot kell adni arról, hogy a munkáltatói kötelezettségvállalások megállapodásnak megfelelően teljesültek-e a beszámolási időszakban. A pénztár legnagyobb munkáltatói tagja a Debreceni Egyetem, aki pontosan és határidőre teljesítette a munkáltatói szerződésben foglaltakat. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenysége Az Életerő egészségpénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem végez. A pénztár alkalmazotti állománya, valamint a bér- és létszámváltozás hatásának az elemzése A pénztár tagjaival kapcsolatos feladatait két fő alkalmazottal látja el. Ők végzik az ügyfélszolgálati a szolgáltatások nyilvántartási, és értékelési valamint a pénztárral szemben felmerült tagi és egyé szolgáltatói kötelezettségek pénzügyi teljesítési feladatait. A bérköltség és járulékai 2014 évi terve 4465 eft, a 2014 évi tény 4447 eft volt, tehát a tervekhez viszonyított megtakarítás 18 eft volt, amit a főtitkár 55 éven felülieknek járó szociális hozzájárulási adókedvezménye eredményezett. A pénztár számviteli politikájában lényegesen módosítás nem volt. A portfólió állomány üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke (13) A pénztár kizárólag diszkont kincstárjegyekkel rendelkezet 2014. december 31.- én. 21

D150527 9423 db, névértéke 94230 eft, beszerzési (könyv szerinti) értéke: 93609 eft. A taglétszám korévenkénti alakulását és a szolgáltatást igénybe vevők létszámának korévenkénti alakulása (13). A kiegészítő melléklet 10-18 oldalain részletesen bemutatásra került. A pénztári alapok alakulása kimutatás tagolását a 252/2000 (XII.24.) kormányrendelet 5. számú melléklete szerint. Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 73EFB101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFB102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFB103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya 900 005 73EFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása -456 006 73EFB106 Tőkeváltozások záró állománya 444 007 73EFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFB109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFB110 Likvid tartalék nyitó állománya 1052 011 73EFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása -1014 012 73EFB112 Likvid tartalék záró állománya 38 Összeg Mód 1 2 c 013 73EFB113 Működési alap nyitó állománya (73EFB101+73EFB104+73EFB107+73EFB110) 1952 014 73EFB114 Működési alap tárgyévi változása (73EFB102+73EFB105+73EFB108+73EFB111) -1470 015 73EFB115 Működési alap záró állománya (73EFB103+73EFB106+73EFB109+73EFB112) 482 Sorszám PSZÁF kód Likviditási alap Megnevezés 001 73EFC101 Induló tőke nyitó állománya 0 002 73EFC102 Induló tőke tárgyévi változása 0 003 73EFC103 Induló tőke záró állománya 0 004 73EFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 005 73EFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód 1 2 c 22

006 73EFC106 Tőkeváltozások záró állománya 0 007 73EFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 008 73EFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 009 73EFC109 Befektetett tartalék záró állománya 0 010 73EFC110 Likvid tartalék nyitó állománya 1831 011 73EFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása -76 012 73EFC112 Likvid tartalék záró állománya 1755 013 73EFC113 014 73EFC114 015 73EFC115 Likviditási alap nyitó állománya (73EFC101+73EFC104+73EFC107+73EFC110) 1831 Likviditási alap tárgyévi változása (73EFC102+73EFC105+73EFC108+73EFC111) -76 Likviditási alap záró állománya (73EFC103+73EFC106+73EFC109+73EFC112) 1755 Sorszám PSZÁF kód 73EFA Fedezeti alap Megnevezés Nagyságrend: ezer forint 001 73EFA1 I. Egyéni számlák 0 002 73EFA101 Induló tőke nyitó állománya 0 003 73EFA102 Induló tőke tárgyévi változása 0 004 73EFA103 Induló tőke záró állománya 0 005 73EFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 006 73EFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 007 73EFA106 Tőkeváltozások záró állománya 0 008 73EFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya 90678 009 73EFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása 2931 010 73EFA109 Befektetett tartalék záró állománya 93609 011 73EFA110 Likvid tartalék nyitó állománya 2690 012 73EFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása 3051 013 73EFA112 Likvid tartalék záró állománya 5741 Összeg Mód 1 2 a z 014 73EFA113 Egyéni számlák nyitó állománya (73EFA101+73EFA104+73EFA107+73EFA110) 93368 015 73EFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása (73EFA102+73EFA105+73EFA108+73EFA111) 5982 016 73EFA115 Egyéni számlák záró állománya (73EFA103+73EFA106+73EFA109+73EFA112) 99350 017 73EFA2 II. Szolgáltatási számlák 0 018 73EFA201 Induló tőke nyitó állománya 0 019 73EFA202 Induló tőke tárgyévi változása 0 020 73EFA203 Induló tőke záró állománya 0 021 73EFA204 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 23

022 73EFA205 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 023 73EFA206 Tőkeváltozások záró állománya 0 024 73EFA207 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 025 73EFA208 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 026 73EFA209 Befektetett tartalék záró állománya 0 027 73EFA210 Likvid tartalék nyitó állománya 0 028 73EFA211 Likvid tartalék tárgyévi változása 0 029 73EFA212 Likvid tartalék záró állománya 0 030 73EFA213 Szolgáltatási számlák nyitó állománya (73EFA201+73EFA204+73EFA207+73EFA210) 0 031 73EFA214 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása (73EFA202+73EFA205+73EFA208+73EFA211) 0 032 73EFA215 033 73EFA3 034 73EFA4 035 73EFA5 Szolgáltatási számlák záró állománya (73EFA203+73EFA206+73EFA209+73EFA212) Fedezeti alap nyitó állománya (73EFA113+73EFA213) Fedezeti alap tárgyévi változása (73EFA114+73EFA214) Fedezeti alap záró állománya (73EFA115+73EFA215) 0 93368 5982 99350 Debrecen, 2015.05.28 Szimáné Szöllősi Mária IT elnök 24