Észak Tolna Megyei TAKARÉKSZÖVETKEZET... 7095 Iregszemcse, Kossuth tér 10 Üzleti jelentés 2014. Cg.:17-02-000583... 1
Tartalomjegyzék TARTALOMJEGYZÉK...2 1. BEVEZETŐ...3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG...5 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK...7 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS...7 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ...7 6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA...7 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA...7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39...8 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA...9 1.sz. melléklet: főbb mutatók...11 2.sz. melléklet: a betétállomány...12 3.sz.melléklet: hitelállomány...13 4.sz.melléklet: lejárati...14 5.sz. melléklet: követelések...14 6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása...16 2
1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott, illetve romlott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és középvállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. Növekedett a lakossági megtakarítások lakóingatlanba történő forgatása, már hosszabb ideje élő lakásigények kielégítését segítette a lakástámogatási rendszer. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. 2014.év folyamán a vállalkozói hitelek iránt javult a kereslet, kisebb mértékben a lakossági ügykörünk igényelt hitelt, melyet szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A hitelezési folyamatot nehezítette az elmúlt évben a központi szabályozásnak való megfelelés, a nagyobb összegű hitelek központi elbírálása. A leglényegesebb külső körülmény a 2014. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 7 alkalommal csökkent. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2014.-ben betétkamatait 3 alkalommal változtatta. A hitelezés visszaesése miatt nincs betétkamat verseny a pénzintézetek között. A hitel kamatait nem változtatta. A takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy a megnövekedett értékvesztés, a kötelező céltartalék képzés és adófizetési terhek után előreláthatóan 168 millió Ft veszteséget realizáljon, ugyanakkor feleljen meg a 318 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. 3
Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 82,51%-át. Az adatok azt mutatják, hogy a lakossági jellegű megtakarítás arányában növekvő. 2013 évi lakossági betétek aránya a teljes állományhoz 84,02 % volt. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 707 041 e Ft-al csökkent, míg a betétállomány 360 068 e Ft-al növekedett. A hitelkihelyezések 21,95 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 78,05% jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2014.-ben -223 060. e Ft, amely az eredménytartalék átcsoportosítása általános tartalékba és az általános tartalék felhasználása a veszteség minimalizálására felhasználása után 4 679 e Ft lett. A mérlegszerinti eredményünk pedig 5 387 e Ft lett az adófizetési kötelezettséggel együtt. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 572 345. e Ft- ra csökkent, amely 220 053 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. A csökkenés oka, hogy a takarékszövetkezet veszteséges évet zárt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 14,25 %-ról 11,201 %-ra csökkent, de még így is meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került minősített tételeknél. A céltartalék képzés új rendszerében a céltartalék 98 e Ft-ról 21 588. e Ft-ra növekedett. A törvényileg előirt általános tartalékot nem képzett takarékszövetkezetünk, mivel veszteségesek lettünk. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Az elmúlt évben sok szabályzat került központilag kiadásra. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. Az auditált mérleg azt mutatja, hogy a kihelyezések portfóliójának romlása miatt értékvesztés többlet megképzésének következtében a takarékszövetkezet vagyona nem növekedett, hanem csökkent. 1 Az un. II.Pillér alatti 4
2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd:1.sz.mell) A takarékszövetkezet költségei alatta maradtak a kamatkülönbözetnek. A takarékszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai megsokszorozódtak 2014.- ban, ezen kívül a ráfordításai nagyobb mértékben növekedtek a tervezettnél az értékvesztés képzés és a plusz tranzakciós illeték bevezetése miatt. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában -23,2 %-, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 26,7 százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 12,5 %-os színvonalat ért el, ami 1 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás visszaesést mutatott. A takarékszövetkezet az év folyamán 1 939 430 ezer Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség - 2,9, ami az előző évhez 3,4 %- pontos csökkenés jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2014.-ban - 39,1 %-ra csökkent, amely 43,6. %-ponttal alacsonyabb a 2013. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A csökkenő kamatmarzs ellenére a pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége - 23,2 %-, ami a bázishoz viszonyítva 28,2 %-ponttal alacsonyabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2014.-ban - 23,2 % volt.. A befektetett eszközök (diszkontkincstárjegy, államkötvény) 37 069 e Ft-tal kevesebb árbevétel származott. 2014-ben 65 354 e Ft, míg 2013-ban 102 423 e Ft-ot tettek ki a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után járó kamatbevételek. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2014.-ban 8,58 % volt, ami 1,1 %-ponttal magasabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága- mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett -alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 13,43 - szorosát tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 11,201%. 2014-ben a szavatoló tőke csökkent, ezáltal a fizetőképességi mutató is alacsonyabb az előző évinél- A takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 2,05 ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. 5
A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási rátamutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 28,1 %-os. A hitelek a betétek %-ában 57,32. % -ra csökkent a bázis 71,41 %-ról. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4.sz melléklet ) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. 90 napon túli hitelek állománya növekedett az elmúlt évhez viszonyítva. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a értékvesztés. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 14,74. %, ami 2013.dec.31.-én 8,79 % volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 7,52 %, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz.melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől némileg elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 30,5 %, ami 3,2 százalékkal emelkedett a bázishoz képest. Az eszközarányos költségszint 3,7 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény mutatója kissé elmarad a tervezettől. A veszteség következményeként 128,9%. 6
3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a) Lényeges portfolióváltozás nem történt. 2015 első negyedévben a betétállomány növekedett, a hitelállomány csökkent. Mezőgazdasági ügyfeleink 2015 év elején kapták meg a területalapú támogatások második részletét és ez által növekedett a betétállomány. b) Kamatrésünket próbáljuk megtartani és úgy alakítani a kamatkülönbözetet, hogy költségeinket fedezze, sőt még haladja is meg. 4. Várható fejlődés A takarékszövetkezet elkészítette a 2015.évi üzleti tervét. A terv készítésénél az alábbi ismert feltételezett- jelentősebb környezeti tényezőkkel és folyamatokkal számoltunk. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy A források és eszközök állománya 7 944 969 e Ft A betétek állománya 6 814 000 e Ft A kihelyezést 2 000 000 e Ft körül szeretnénk stabilizálni. Microsoft Office irodai programcsomag 2010-re frissítése a vékonyklienseken Operációs rendszerek frissítése a szervereken Windows Server 2008-ra. Ezekre feltétlenül szükség van a folyamatos üzletmenet biztosításához. A takarékossági intézkedések a költségek minimális növelésével tervezzük. A mérlegszerinti eredményt 53 200 e Ft-ban határoztuk meg. A tervadatok megállapításánál a Takarékbank által kiadott tervszámokat vettük figyelembe. Az ígért bankadó eltörlése elmaradt, és ez elég nagy teher egy ilyen kis pénzintézetnek, mint a takarékszövetkezetünk és a 2013. januárban bevezetett tranzakciós illeték is nagy terhet jelent a takarékszövetkezetnek. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 6. Környzetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumlátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ban 35,72. fő volt 1,4.-fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. 7
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 2 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 7 061 624 7 126 430 101% a) Készpénz 186 023 426 161 229% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 6 817 260 6 641 858 97% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására 58 341 58 411 100% 6 773 206 7 041 970 104% 6 773 206 7 041 970 104% b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 2 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 8
9. Kockázatkezelési politika a.) A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája b) A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkemegfelelés számítása c) A belső tőkeszükséglet változásának figyelése d) A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények e) A kockázatkezelés szervezeti felépítése: (szövegesen) Takarékszövetkezetünknél 1 fő foglalkozik a kockázat kezeléssel, egy fő a hátralékos hitelállomány behajtásával. A kockázatkezelő az 5 000 e Ft feletti hiteleket elemzi és véleményezi. A központi CB döntése előtt véleményt nyilvánít. (A központi CB hatásköre az 1 millió forint feletti hitelek engedélyezése, feltételek meghatározása). Az Eszköz Forrás Bizottság döntés hozataláról véleményt alkot. Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult élesedő versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, alkalmazkodni kell a jogszabályi változásokhoz, törekedni kell a biztonságos hitelezésre. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok versenyképességi kockázatok szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok működési kockázat kamatkockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok piaci kockázatok (kamatláb) hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A Takarékszövetkezet egyik legjelentősebb feladatának tekinti, hogy a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által elkészített kamatlábkockázat menedzsmentjére vonatkozó alapelvek alapján a kockázat folyamatos mérésével, ellenőrzésével a 15 alapelv érvényesüljön. Az eszköz-forrás bizottság 2014. évben 3 alkalommal tárgyalta a betét kamatlábbal kapcsolatos előterjesztést és mindig meghozta a szükséges döntéseket a piaci kamatmozgások megfelelő kihasználására. A Takarékszövetkezet megfelelő információs rendszerrel rendelkezik a kamatkockázati kitettség mérésére, figyelésére, ellenőrzésére és jelentésére. 9
A hitelkamat változását erősen befolyásolja az a jogszabályi változás, hogy csak azokat a tételeket változtathatjuk, amelyeket a hitelszerződés tartalmaz. Az ügyfeleket kedvezőtlenül érintő módosításról 60 nappal előbb ki kell értesíteni, amely hatalmas többletmunkát, többlet költséget jelent. Az előtörlesztési díjat is központilag beszabályozták. A kondíciókat és a változásokat minden esetében a PSZÁF honlapra fel kell tölteni. Ehhez járul még, hogy az éven belüli lejáratú hiteleknél nem módosítható a kamat, költség, díj mértéke. A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szintű, hiszen a Takarékbank Rt a fő partnerünk, amelynek egyben tulajdonosai is vagyunk. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően: Pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása. Tőkemegfelelés. Jelenleg a Bazel II. alapú szabályozás van még érvényben, a fizetőképességi mutatónk az előírt 8%-al szemben 11,201% volt a mérleg fordulónapján. -tőkekövetelmény felügyeleti felülvizsgálat figyelembe vételét követően 9,49% -belső tőkemegfelelés értékelés után 10,37% A hitelezésen belül azokat a lakossági hiteleket tartjuk a legkockázatosabbaknak, amelyeket az utóbbi 2-3 évben folyósítottunk és a hitel fedezeteként lakóházat fogadtunk el, mivel bevezették a kilakoltatási moratóriumot. Iregszemcse, 2015. március. 05. (a képviseletre jogosult-ak). Szőke Sándorné Pappné Árvai Tünde ügyvezető Igazgató Ügyvezető 10
1.sz. melléklet: főbb mutatók 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 3,5% -23,2% -26,7% 2 Eszközarányos bevétel % 13,5% 12,5% -1,0% 3 Eszközarányos nyereség % 0,5% -2,9% -3,4% 4 Saját tőke arányos nyereség % 4,5% -39,1% -43,6% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 65,3% 77,2% 11,9% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 5,0% -23,2% -28,2% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % 8 Kamatmarge % 7,47% 8,58% 1,1% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 9,6 13,4 3,8 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 14,3% 11,2% -0,03 11 Hitelfedezettségi mutató % 28,4% 34,4% 0,06 12 Kockázatvállalási mutató 1,75 2,05 0,30 Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség % 14 Likviditási ráta I. 1,51 1,39-0,12 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,83 0,76-0,07 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 26,9% 28,1% 0,01 Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 22,3% 21,4% -0,8% 18 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 0,00% 0,00% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 32,8% 42,2% 9,4% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 7,8% 10,0% 2,2% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 27,4% 30,5% 3,2% 22 Eszközarányos költségek % 3,5% 3,7% 0,2% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 21,9% -128,9% -150,9% 11
2.sz. melléklet: a betétállomány BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014. év Sorsz. Állomány Elhelyezés Elhelyezés Felvét Felvét Állomány BETÉTFAJTA 2013.XII.31. 2013. 2014. 2013. 2014. 2014.XII.31. 01 Takarékbetétek 431 456 161 801 146 365 143 540 142 852 434 969 02 Életciklus betétek 0 0 0 0 03 Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) 7 987 862 630 1 315 801 7 816 04 Betét I. 439 443 162 663 146 995 144 855 143 653 442 785 05 Lak. folyószla.+ lekötött betétek 2 269 914 40 982 627 36 444 584 41 184 576 36 317 013 2 397 485 06 Váll. folyószla.+ lekötött betétek 1 036 195 32 675 116 31 232 941 32 460 128 31 072 141 1 196 995 07 Betét II. 3 306 109 73 657 743 67 677 525 73 644 704 67 389 154 3 594 480 08 Takarékszelvény 27 206 429 598 72 989 403 753 89 346 10 849 09 Kamatjegy 2 662 650 10 176 829 10 711 709 10 424 387 10 627 451 2 746 908 10 Egyéb ép.szerű betétek 464 98 179 383 11 Takaréklevél 50 023 2 167 1 396 5 031 261 51 158 12 Betét III. 2 740 343 10 608 594 10 786 192 10 833 171 10 717 237 2 809 298 13 Mindösszesen 6 485 895 84 429 000 78 610 712 84 622 730 78 250 044 6 846 563
3.sz.melléklet: hitelállomány.. HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014.év HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM S.sz. HITELFAJTA Állomány Hitel nyújtás Hitel nyújtás Hitel Hitel Egyéb Egyéb törlesztés törlesztés terhelés jóváírás Állomány 2013.XII.31 2013. 2014. 2013. 2014. 2014.XII.31 01. Épitési,lakás-, ingatlan hitelek 164 430 35 308 3 490 37 015 18 919 149 001 02. Régi "kedv." kölcs. 0 03. Áruvásárlási hitel 0 04. Személyi hitel 124 015 98 549 12 306 168 417 46 431 89 890 05. Fogyasztási hitelek (3+4) 124 015 98 549 12 306 168 417 46 431 0 0 89 890 06. Lak. folyószla +Egyéb hitelek 624 688 274 021 238 097 301 694 240 284 622 501 07. LAKOSSÁGI HITELEK 913 133 407 878 253 893 507 126 305 634 0 0 861 392 08. Vállalkozói hitelek 3 718 311 2 150 442 1 685 537 2 243 055 2 340 837 3 063 011 09. MINDÖSSZESEN: 4 631 444 2 558 320 1 939 430 2 750 181 2 646 471 0 0 3 924 403 Munkáltatói 48 1 3 8 10 41
4.sz.melléklet: lejárati LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2014.XII.31. 91-180 181-365 10 év Lejárt 0-30 nap 31-90 nap 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év Hiv. Megnevezés nap nap felett Lej.nélk. Összesen a b c d e f g h i l 4AT021 Bázispozició -104 413-1 929 207-1 724 199 986 959 810 855 504 529 375 314 893 605 636 439 199 595 77 574 727 071 1 089 920 868 1 988 124 151 985 1 009 323 815 668 505 109 375 314 4AT011 Eszközök 022 636 439 199 595 650 333 8 341 780 4AT051+052 Bevételek 100 180 310 335 925 4AT012 Források 1 025 281 3 917 331 1 876 184 22 364 4 813 580 0 195 417 572 759 7 614 729 4AT053+054 Ráfordítások 153 230 255 267 905 4AT Halmozott bázispozíció -104 413-1 929 207-1 724 199 986 959 810 855 504 529 375 314 893 605 636 439 199 595 77 574 727 051 Betétek 4AT031 átcsoportosítása 0 4A32 Betétek becsült kif.-e 0 Lejárat nélküli források 4A33 átcsop. 0 4A34 Lejárttá tétel 4A35 Övadékul adott ép. 4A36 Tőzsdei ép. Lejárat nélküli 4A37 eszk.átcsop.-a 4AT041 Módosított bázispoz. -104 413-1 929 207-1 724 199 986 959 810 855 504 529 375 314 893 605 636 439 199 595 77 574 727 071 Mérlegen kívüli 4AT031 kötelez. 0 4A52 Mérlegen k.köv.-ek 0 4AT061 Nettó bázispozició -104 413-1 929 207-1 724 199 986 959 810 855 504 529 375 314 893 605 636 439 199 595 77 574 727 071 Korrekciós tételek 4AT081 egyenlege -2 284 000-725 000-1 778 000 1 036 000 799 000 497 000 368 000 890 000 636 000 561 000 0 4AT091 Nettó fedezettség 1 512 3 801 5 959 79 855 7 529 7 314 3 605 439-361 405 998 442 5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT
PSZÁF Megnevezés 2014.XII.31. Portfolió elemzés-lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken) Nem lejárt Újra tárgy. 0-30 nap 31-90 nap 91-365 nap 1 év felett Összesen a b c d e f i 8AB0 Követelések össz. 4 943 086 6 642 1 067 771 258 190 891 000 1 356 683 8 523 372 8AB11 Forgatási célú értékpapírok 868 500 0 0 0 0 0 868 500 8AB3 111 kötvények 868 500 868 500 8AB3112 egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. 0 8AB12 Bef.i célú értékpapírok 966 794 0 0 0 0 0 966 794 8AB3121 részvénnyé konvertálható kötvény 2 000 2 000 8AB3122 hitelviszonyt megtestesítő értékp. 964 794 964 794 8AB2 Bankközi betétek 1 460 589 1 460 589 8AB331 Hitelek-Hit, PBBS 45 000 45 000 8AB32 Hitelek- nem pü.i vállalkozások 440 748 0 294 402 58 372 631 422 175 918 1 600 862 8AB321 hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak 348 636 0 232 876 46 174 499 461 139 153 1 266 300 8AB322 hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak 92 112 61 526 12 198 131 961 36 765 334 562 8AB33 Hitelek-Háztartásoknak 944 957 6 642 703 965 164 253 230 754 1 163 844 3 214 415 8AB331 hitelek egyéni vállalkozóknak 677 393 0 531 306 49 059 156 265 939 000 2 353 023 8AB332 hitelek lakosságnak 267 564 6 642 172 659 115 194 74 489 224 844 861 392 8AB35 Hitelek-Egyéb 47 140 0 0 3 23 21 47 187 8AB4 Egyéb követelések 58 370 58 370 8AB5 Egyéb követelések 110 988 69 404 35 562 28 801 16 900 261 655
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. Cím Létszám Fő Betétáll. e Ft Hitel.áll. e Ft 1 Iregszemcse központ 11,72 2 Iregszemcse kirendeltség 5 1 261 962 951 736 3 Felsőnyék 1 222 564 28 521 4 Nagykónyi 1 441 240 5 143 5 Tamási 7 2 060 799 2 784 453 6 Szakcs 2 566 565 30 362 7 Kocsola 1 538 968 9 227 8 Nak 1 189 020 12 525 9 Dalmand 1 96 658 66 10 Siófok 2 883 176 92 267 11 Székesfehérvár 2 455 066 9 988 12 Toponár 1 130 545 115 Összesen 35,72 6 846 563 3 924 403