E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 TÁRGY: Szálka Község Önkormányzata képviselő-testületének /2015.(.) önkormányzati rendelete Szálka Község Önkormányzata évi költségvetésének végrehajtásáról (tervezet) E L Ő T E R J E S Z T É S SZÁLKA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK április 29.-i ÜLÉSÉRE ELŐTERJESZTŐ: Pálfi János polgármester AZ ELŐTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Pappert Józsefné főmunkatárs TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA:

2 B E S Z Á M O L Ó Szálka Község Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről Szálka Község Önkormányzata a 2/2014. (II.14.) önkormányzati rendeltével megalkotta a évi költségvetését. Az önkormányzat alapvető feladata a település működésének biztosítása, ésszerű, takarékos gazdálkodással az önkormányzat intézményei működtetése, a település fejlesztése, a szabad pénzeszközök célszerű felhasználása. Az önkormányzat a kiadásait továbbra is a bevételek függvényében határozta meg. A fő bevételi források : Állami támogatás Működési célú bevételek - működési bevételek - közhatalmi bevételek (helyi adók) Felhalmozási bevételek A tervezett bevételek évben a betét lekötések figyelmen kívül hagyásával 96,5 %-ban realizálódtak. A költségvetési támogatás 100 %-ban, a működési bevételek 186,2 %-ban, a közhatalmi bevételek (adóbevételek) 114,5 %-ban teljesültek. Az egyéb finanszírozási bevételek 218,5 %-os teljesítésű, mely tartalmazza a betétlekötések visszavezetését is. - A működési bevételek között jelentős a kamat bevétel. Szabad pénzeszköz lekötése egész évben rendszeresen ,- e Ft és ,- e Ft összegben történt. Jelentős bevétel képződik a helyi adó- főként az iparűzési adó bevételekből. Az iparűzési adó bevétele nagyban segíti az Önkormányzat és intézményei működési biztonságát. - A működési célú pénzeszköz átvétel tételen nincs teljesítés. Itt terveztük meg az önkormányzati hivatal működésével kapcsolatos olyan bevételt, melyet Szekszárd Megyei jogú Városa kapott a központi költségvetésből és az Óvoda évközi indulásával kapcsolatos azon támogatást mely július és augusztus hónapra szintén Szekszárd Megyei Jogú Város kapott meg. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök tételen a Nemzetiségi Önkormányzattól a kiállítóhely kialakítására szánt összeg szerepel. Mivel ezen munkák a költségek miatt elmaradtak, így nincs teljesítés. Felhalmozási kiadásokhoz van még támogatás tervezve az állami támogatások között mely teljes egészében realizálódott. A kiadások három fő részből állnak: Működési kiadások Finanszírozási kiadások Felhalmozási kiadások A kiadások teljesítése 110 %, ezen belül a működési kiadások 52,8 %-ban, A finanszírozási kiadások betét lekötés visszavezetés figyelmen kívül hagyásával 100 %-ban, a felhalmozási kiadások 23,3 %-ban realizálódtak. - Az előirányzatok meghatározásakor igyekeztünk kiadásainkat a minimális szintre csökkenteni, megteremtve azokat a feltételeket ami a működést biztosítja.

3 - 2 - A tartalék keretet nem kellett igénybe venni, még emelni is sikerült, de igen takarékosan, nagyon megfontoltan gazdálkodtunk. A működési előirányzatokon az egyes kiadási csoportok teljesítése változó, mely az éppen aktuális feladatok miatt van. Előfordulhat, hogy az egyes tételek között átcsoportosítás történik a szükségletek arányában, de az új számviteli szabályok miatt is vannak eltérések. A közüzemi díjak tételen jelentkezik megtakarítás, ami a enyhe tél kezdet miatt is lehet,de ez a következőkben jelenthet plusz kiadást. Megtakarítás mutatkozik a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásoknál, mely számviteli változásokból adódik, illetve más tételen kerültek bizonyos szolgáltatások kifizetésre Az egyéb működési támogatások kiadások tételen a teljesítés elmarad a tervezettől. Az Óvoda és a hivatal működésével kapcsolatos összegeket nem utaltuk át, mivel a hivatal létszáma csökkent és a működési támogatással kapcsolatban nem számoltak el velünk július 1-től a Szálkai Óvoda tárulásban való működése megszűnt, visszakerült az önkormányzathoz, elszámolás még nem volt, így nem történt működéshez pénzeszköz átutalás. Az ellátottak pénzbeli juttatásai a szociális feladatokkal kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, melyek teljesítése 68,9 %. Itt jelentős az évközi módosítás, amely az egyes juttatások kiadása és az állami támogatás igényléséből adódik. A teljesítés elmaradásának oka, hogy például nincs a településünkön rendszeres szociális segélyes, illetve foglalkoztatást helyettesítő támogatásban részesülő is néhány hónapig volt csak év közben. Ennek egyrészt örülnünk kell, ugyanakkor probléma is, mert a nyári munkákra férfi közmunkást nem tudtunk foglalkoztatni. Női közfoglalkoztatottunk volt 1 fő, a parkgondozásban pedig egyéb megbízással külső munkavállalót bíztunk meg a szükségletnek megfelelően. - A felhalmozási kiadások között feladatként egy kiállítóhely kialakítását terveztük az azoknak a mezőgazdasági eszközöknek a bemutatására amit a Német Nemzetiségi Önkormányzat összegyűjtött. Sajnos ez elmaradt, mert a várakozáson felüli árajánlatok más megoldások lehetőségét is felvetették. Felújítási munkák között a település járdáinak felújítását terveztük. Ehhez a költségekhez hozzájárult az állam támogatása, melyet a jól gazdálkodó települések pályázhattak meg. A felújítás nagy része befejeződött, kifizetésre került a kivitelező végszámlája is. - Jelentős összegű tartalék-keretet képeztünk működésre is és felhalmozásra is, főként pályázati lehetőségek kihasználására, és a következő évi elképzelések fedezetére. Összességében a tervezett előirányzatokhoz viszonyítva, jól alakultak a bevételek is és a kiadások is. Sajnos a lekötött betét kamata rendkívül alacsony, csak néhány százalék, de még így is érdemes foglalkozni a lekötésekkel. A év minden tekintetben rendkívüli év volt, több változás igen sok feladatot adott. Július 1-től visszakerült az Óvoda az önkormányzat működésébe, 3 választás volt az év során, és ehhez még személyi változások is kapcsolódtak. Sajnos 1 fő távozott a hivataltól, 1 fő nyugdíjba ment, helyettük 1 fő került felvételre, aki szeptembertől 4 órában végzi a munkakörébe tartozó feladatokat. Július 1-től a helyi adó ügyek intézése Szekszárd Városi Hivatalnál történik. Szálka, április 15. Pálfi János polgármester

4 Szálka Község Önkormányzata képviselő-testületének../2015.(..)önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról (Tervezet) Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. FEJEZET Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: testület), a Szekszárd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala Szálkai Kirendeltségére és az önkormányzat intézményeire. II. FEJEZET 2. A költségvetés bevételei és kiadásai 2. Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat évi módosított bevételi előirányzatának főösszegét az 1. mellékletet képező kimutatás szerint ,- e Ft-ban, teljesítését ,- e Ft-ban állapítja meg. 3. Szálka Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az önkormányzat évi módosított kiadási előirányzatának főösszegét az 1. mellékletet képező kimutatás szerint ,- e Ft-ban, teljesítését ,- e Ft-ban állapítja meg. 4. (1) Az önkormányzat évi költségvetésének egyszerűsített pénzmaradványkimutatását és a hitelállomány alakulását a 2. melléklet tartalmazza. (2)Az önkormányzat évi működési és fejlesztési bevételeit és kiadásait tartalmazó összevont mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza (3) A testület az önkormányzat függő, átfutó kiegyenlítő tételekkel, valamint a kötelezettség vállalással korrigált szabad pénzmaradványát ,- e Ft-ban állapítja meg.

5 5. A testület az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 3. mellékletét képező mérlegben szereplő adatok alapján ,- e Ft-ban állapítja meg. III. FEJEZET 3. Záró rendelkezések 6. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Pálfi János polgármester dr. Göttlinger István jegyzőt helyettesítő aljegyző

6 1. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez Kimutatás a évi költségvetés teljesítéséről B E V É T E L E K Tételes kimutatás ezer Ft-ban Eredeti Módosított Teljesítés % Önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkorm. egyes köznevelési felad. támogatása Települési Önkorm. szoc. gyermekjól. felad. támogatása Települési önkorm. közművelődési felad. támogatása Működési célú központosított támogatás Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Önkormányzatok működési támogatása: Egyéb működési célú támogatások Felhalmozási célú önkormányzati támogatás Egyéb támogatás összesen: Vagyoni típusú adók - építményadó, telekadó Értékesítési és forgalmi adók- iparűzési adó Gépjárműadók Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek összesen: Szolgáltatások ellenértéke Kiszámlázott áfa 16 Kamatbevétel Egyéb működési bevétel Működési bevételek összesen: Egyéb működési célra átvett pénzeszköz Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz Előző évi pénzmaradvány Betétlekötések visszavezetése Államháztartáson belüli megelőlegezés Egyéb finanszírozási bevételek összesen: Bevételek összesen:

7 K I A D Á S O K ezer Ft-ban Működési kiadások Eredeti Módosított Teljesítés % Törvény szerinti illetmények Béren kívüli juttatások Egyéb költségtérítés Foglalkoztatottak személyi juttatásai Munkavégzésre irányuló egyéb jogv. nem saját foglalk Egyéb külső személyi juttatások Külső személyi juttatások: Személyi juttatások összesen: Járulékok összesen: Szakmai anyagok Üzemeltetési anyagok beszerzése Készletbeszerzés Informatikai szolgáltatás Egyéb kommunikációs szolgáltatás Kommunikációs szolgáltatási kiadások Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti- és lízing díj Karbantartás, kisjavítás Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Szolgáltatási kiadások Kiküldetés Reklám és propaganda kiadások Kiküldetés, reklám- és pro.kiadások.: Működési célú előzetesen felszámított ÁFA Fizetendő általános forgalmi adó 7 7 Egyéb dologi kiadások Különféle egyéb befiz.és egyéb dologi kiad Dologi és egyéb folyó kiadások összesen: Családi támogatások Betegséggel és fogyatékossággal kapcs. ellátások Foglalkoztatással, munkanélk. kapcsolatos ellát Lakhatással kapcsolatos ellátások Intézményi ellátottak pénzbeli juttaásai Egyéb ellátások Ellátottak pénzbeli juttatásai: Elvonások, befizetések 2 2 Egyéb működési célú támogatások áht-on belülre Egyéb működési célú támogatások áht-on kívülre Tartalékok Egyéb működési célú kiadások: Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadások Ingatlan beszerzés, létesítés Egyéb eszköz beszerzés Beruházás célú előzetesen felszámított áfa Beruházások összesen:

8 - 2 - Ingatlanok felújítása Felújítási célú előzetesen felszámított áfa Felújítások összesen: Felhalmozási kiadások összesen: Finanszírozási kiadások Intézmény finanszírozás Betétlekötések Finanszírozás összesen: Kiadások mindösszesen:

9 1/a. melléklet a /2015. ( )önkormányzati rendelethez évi működési és fejlesztési bevételek és kiadások összevont mérlege BEVÉTELEK KIADÁSOK ezer Ft-ban Működési bevételek Működési célú kiadások Működési célú bevétlek Személyi juttatások Költségvetési támogatás Járulékok Előző évi pénzmaradvány Dologi kiadások Finanszírozási bevételek betét lekötés Ellátottak személyi juttatásai 780 Egyéb működési kiadások Finanszírozási kiadások Működési bevételek összesen: Működési kiadások összesen: Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatás Felújítási kiadások Beruházási kiadások 19 Felhalmozási bevétele összesen: Felhalmozási kiadások összesen: Bevételek mindösszesen: Kiadások mindösszesen:

10 2. melléklet a /2015. ( )önkormányzati rendelethez Pénzmaradvány alakulása december 31.én Alaptevékenység költségvetési bevétele: Alaptevékenység költségvetési kiadása: Alaptevékenység költségvetési egyenlege: Alaptevékenység finanszírozási bevétele: Alaptevékenység finanszírozási kiadása: Alaptevékenység finanszírozási egyenlege: Alaptevékenység maradványa. Kötelezettségvállalással terhelt maradvány Alaptevékenység szabad maradványa: ,- e Ft ,- e Ft ,- e Ft ,- e Ft ,- e Ft ,- e Ft ,- e Ft 3.186,- e Ft ,- e Ft Pénzforgalmi záró egyenleg december 31-én: - melyből lekötött betét: ,- e Ft ,- e Ft Hitelállomány alakulása december 31-én Szálka Község Önkormányzatának december 31-én hitelállománya nincs.

11 3. melléklet a /2015. ( ) önkormányzati rendelethez M É R L E G ESZKÖZÖK Ingatlanos és kapcsolódó vagyonértékű jogok Gépek berendezések felszerelések Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök Vásárolt készletek 362 Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök 362 Pénztárak 7 37 Forintszámlák Pénzeszközök Költségvetési évben esedékes követelések Adott előlegek bér és egyéb elszámolások Követelések összesen: Egyéb sajátos eszköz oldali elszámolások 405 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: FORRÁSOK Nemzeti vagyon induláskori értéke Nemzeti vagyon változásai Egyén eszközök induláskori értéke Mérleg szerinti eredmény Saját tőke: Költségvetési évben esedékes köztelezettségek Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások Kötelezettségek összesen: FORRÁSOK ÖSSZESEN :