l_[jej. számú előterjesztés

Átírás

1 Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Alpolgármestere l_[jej. számú előterjesztés Előterjesztés a Képviselő-testület részére a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft évi szakmai és számviteli beszámolójáról (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet), valamint közhasznúsági jelentéséről I. Tartalmi összefoglaló A Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (a továbbiakban: Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft.) elkészítette a évre vonatkozó szakmai és számviteli beszámolóját (üzleti jelentését), melyet az előterjesztés 2. melléklete tartalmaz. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. célja, hogy személyre szóló, egyéni szükségleteket figyelembe vevő, színvonalas szociális szolgáltatásokat biztosítson elsősorban a X. kerület közigazgatási területén élők számára az alábbi szolgáltatásokon keresztül: - étkeztetés, - idősek és clemens személyek nappali ellátása, - átmeneti elhelyezés, - átlagos ápolást, gondozást nyújtó ellátás. A részletes szakmai beszámolóból kiderül, hogy az intézmény az általa biztosított szolgáltatásokat magas szakmai színvonalon látja el, az ellátási formák egymásra épülése révén az ellátottak a számukra legoptimálisabb személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátási, szolgáltatási formát, típust kapják, igényeikhez és szükségleteikhez mérten. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. által biztosított szakfeladatok személyi és tárgyi feltételei megfelelnek a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SZCSM rendelet előírásainak. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Felügyelő Bizottsága a szakmai és számviteli beszámolót április ll-én megtárgyalta és a 30/2016. (IV. ll.), valamint 31/2016. (JV. ll.) határozataival elfogadta. II. Döntési javaslat Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselö-testülete meghozza az előterjesztés l. mellékletében foglalt határozatot. Budapest, április j~, " Weeber Tibor

2 2 l. melléklet az emterjesztéshez Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testületének... /2016. (IV. 21.) határozata a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft évi számviteli beszámolójáról (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet), valamint közhasznúsági jelentéséről Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat Képviselő-testülete a Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság évi szakmai és számviteli beszámolóját (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet), valamint közhasznúsági jelentését elfogadja. Határidő: Feladatkörében érintett: azonnal a Humánszolgáltatási Főosztály vezetője a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. ügyvezetője 2

3 A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft Felügyelőbizottságának (IV.ll.) határozata A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft évi szakmai beszámolójának elfogadásáról A Felügyelőbizottság a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Szakmai beszámolóját elfogadja el fogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Budapest április ll..r, h.l;tue]z...,... lé?tj 1\"1.. '7';... (.. '.. <.~.... Dr. Ra;tfiáthy Beatrix FB elnök

4 A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Felügyelőbizottságának 30/2016. (IV.ll.) határozata A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft évi beszámolójának elfogadásáról A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Felügyelőbizottsága a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. független könyvvizsgáló jelentéssei alátámasztott évi beszán1olóját (mérleg, kiegészítő melléklet) eft mérleg főösszeggel, eft mérleg szerinti eredménnyel és a mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba történő helyezésével, valamint a közhasznúsági jelentését elfogadja és elfogadásrajavasolja a Képviselő-testületnek. Budapest, április ll.

5 Független könyvvizsgálói jelentés Egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft bizottságai részére Elvégeztem a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft mellékelt évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszeg E Ft, a mérleg szerinti eredmény E Ft (nyereség)-, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemcit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetövé váljon az akár csalásból, akár hibából eredö lényeges hibás állításoktólmentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és végezzem el, hogy kellő bizonyosságat szerezzek arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolómentes-e a lényeges hibás állításoktól A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékor szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függne!<. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körűlmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslést:k ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékom (véleményem) megadásához. Záradék (vélemény) A könyvvizsgálat során a vállalkozó Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban föglal tak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságat szereztem arról, hogy az egyszerüs í tett éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló a vállalkozó Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft december 3 l-én fennálló vagyon i, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Budapest, április 13. ~ne.áli 9(atalin ADÓ-ÓDA Bt MKVK nyilv.tart.sz.: 00! Budapest, Szárazhegy út 81. 9(e.ne.áli 9(atalin Kenedli Katalin bejegyzett könyvvizsgáló MKVK tags.ig.sz.: Budapest, Szárazhegy út 81

6 Adószám: Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Kft. ll 08 Budapest, Sütöde utca 4. Közhasznúsági melléklet [EsBo program]

7 -ll. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása A társaság célja, hogy személyre szóló, egyéni szükségleteket figyelembe vevő, színvonalas szociális szolgáltatásokat biztosítson elsősorban a X. kerület közigazgatási területén élők számára - az alábbi formákban: Alapszolgáltatás: - étkeztetés, - idősek és clemens személyek nappali ellátása. Szakosított ellátás: -átmeneti elhelyezést nyújtó Időskorúak Gondozóháza, - átlagos ápolást, gondozást nyújtó Idősek Otthona és emelt szintű Idősek Otthona. 2. Közhasznú tevékenységek bemutatása 2.1. Étkeztetés biztosítása... ~!?.~.~.~.?.~.!l.~...!~y~.~.~.l1y~.~g.. l1~.~g:i1.~y.~~.~.~~.:... Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat,. j()g?~~l?~ly~~ly:.. ~!,}~~~s~!lí.' t~y~~~!lys~g?~l?~()p()etj~:. Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Étkeztetés biztosítása!993. évi lll.!örvény 87 Közhasznú tevékenység főbb eredményei Az étkezők részére helyben fogyasztással és elvitellel biztosítjuk a napi egyszeri meleg étkeztetést. Az ellátást igénybe vevők az étkeztetéserr kívül igénybe vehetik az intézmény nappali ellátásának szolgáltatásait is (szervezett szabadidős programokon, kulturális rendezvényeken való részvétel, mentális gondozás, hivatalos, szociális ügyek intézése, életvezetés segítése). Az igénybe vett szolgáltatások hozzájárulnak ahhoz, hogy az ellátást igénybe vevők minél tovább saját otthonukban, megszakott környezetükben élhessenek Idősek és demens személyek nappali ellátása ~?~~~?~!l~!~y~~~!ly?~s~~~~g:!l~y~~~~~: mm mm.. mm llci ~~~~ ~~l~~j~!l~pp~ji ~~~~!~~ Közhaszn ú tevékenységhez kapcsolódó közfelada t,!993. évi I I I.!örvény )()g~~~?~!x~~jx:..... ~?.~.~~~.~.!l~. t~y~~~!ly~~g?~ic~()p()rtj~:...?z(l?i~lis ~~ '2~~!lt~li~ t~f110i;i~t~sr~ S~()EUló... s.. ~~I11éi y~k Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 67 Közhasznú tevékenység főbb eredményei A magányos, egyedül élő, szociálisan vagy egészségileg rászoruló időskorúak kellemes, családias környezetben tölthetik el napjaikat, ahol biztosítjuk a nyugalmat, biztonságot, kiegyensúlyozottságot, kiszámíthatóságat és a mozgalmas sokszínű programokat. Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Közhasznúsági melléldet [EsBo program]

8 Időskorúak Gondozóháza JS:~:?:~~~~~~!~~~~~~y~~g ~~g~<;:y~~~st;:: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, j()g?~~~~ly~~ly:... Közhasz~~!~Y~~eny~~g ~él.c.~.()p()~tj~: Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Gondozóháza évi III. törvény.i.~.?.s~()rú, ~e.~~g~z(;i11~ly<;~időleges ellátása 40 Közhasznú tevékenység főbb eredményei A teljes körű ellátás keretében biztosítjuk az igénybe vevő részére - szociális, testi és szellemi állapotának megfelelő - személyre szóló fizikai, mentális és életvezetési segítséget, amely hozzájárul a hiányzó, vagy csak korlátozottan meglévő testi - szelletui funkcióinak helyreállításához és szinten tartásához. Az átmeneti elhelyezést nyú j tó intézmény szolgáltatásai hozzáj árultak ahhoz, hogy az időlegesen ápolásra, gondozásra szoruló időskorúak a gondozást követően visszatérhettek saját otthonukba, vagy szükség esetén elhelyezést nyertek az Idősek Otthonába Idősek Otthona... JS:~.~.~.a..~.~.~.~... ~.~.\'~.~.~.~Y~.~g '~~ ~ g ~~\'t;:~.~.~.. e..:... Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jgg?~a.~~~y~~!y: Közhasznú tevékenység célcsoportj a: Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Idősek Otthona évi II I. törvény gyógyintézeti kezelést nem igénylő, nyugdíjas. SZei11~lye)< 98 Közhasznú tevékenység főbb eredményei Az önmaguk ellátására nem, vagy csak folyamatos segítséggel képes személyek napi ötszöri étkezéséről, szükség szerinti ruházattal, illetve textíliával történő ellátásáról, mentális gondozásáról, egészségügyi ellátásáról, valamint lakhatásáról gondoskodtunk. A személyre szóló ápolás, gondozás hozzájárult a lakók testi, lelki, egészségi állapotának szintentartásához, életminőségükjavításához, társadalmi integrációjukhoz és a békés, aktív időskorhoz. 3. Cél szerinti juttatások kimutatása Normatív működési támogatás Megnevezés (looohuf)... ~~~?~P~.~.t... ~.?.Y~E?.~... ~.:... ~.~~~i!~.t... ~.?.?~~!:~.!.. 9.~.~.?~':.1.~.~J':.~.t Összesen: Előző időszak Tárgyidőszak Kőbányai S~ivárvány NÖhgrofitKft. :>. Közhasznúsági melléklet [EsBo program]

9 -3-4. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség (locjohuf) Előző időszak Tárgyidőszak Felügyelő Bizottság elnöke Felügyelő Bizottság tagjai...,...,.,... ~... l 200 t... l 200 Összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok Alapadatok (looohuf) Előző időszak Tárgyidőszak B. Éves összes bevétel ebből:.....,.... C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése... ~.~.~Ei.ll.~!.f~.!.~.~s~ll..~.!.~.~.~r..?!... ~!.:.c)}.c)... ~..??.~.:.~Yi... ~XXYI.:... tey... <ll~pj.~~l'l.. ~.t~t~.~l!... ~.~.~~~g.... D. bevétel l F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott... <! :... ~S?..t:.~!~.~.lt... ~~l:>~y~~ ~ ~ [~ =\S:!I?..:+:.~!~!.l.... H. Összes ráfordítás ebből: i<pr"'~''o ráfordításai... L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. trv.-nek megfelelően) (fő) Erőforrás ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem ~E f()fe~~:~~!~~g~~~~g ~l!!~! t... cty.. }.?.:P.~E:.(~).. <t).[(.!?.l..::.!?.?)(?...?... l.. :.999: ':.~.tJ... ~ty.}? P<iEJ~)~)[~}::I~??:Ql... ~!Y.:...?..?. P~E:(~) ~)...[(!..!.::.~.?.:.~.. l.. :.f'::c?)((i.!!.::~!~2..?:... 9.,.?.?J....!~E~~~~~~!!~~()g~!()~!~~g ~l!!~! i. ~ty:}?:p~e:(?}<t)[(~l::~?)!(ql.::q?j?:q,q?j... J?:~tY:.?? P~E:.(?)~).J(J.. l..::!.?)/.(i.!!.. :t::i.!?)...?.:.. 91?.J.... Ectv. 32. par.( 5) c) [(Ll +L2)/2 >= l O fő] x x x x x x Kőbányai Szívárvány Nonprofit Kft. Közhasznúsági melléklet [EsBo program]

10 -4-7. Kiegészítő melléklet 7.1. Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása Étkeztetés A társaság az étkeztetés keretében azoknak a szociálisan rászorultaknak, a legalább napi egyszeri meleg étkezéséről gondoskodik, akik azt önmaguk, illetve önmaguk és eltartottjaik részére tartósan vagy átmeneti jelleggel nem képesek biztosítani, leülönösen koruk, egészségi állapotuk, fogyatékosságuk, betegségük miatt. Idősek és demens személyek nappali ellátása Aszociális és mentális támogatásra szoruló, önmaguk ellátására részben képes, saját otthonukban élők részére biztosít lehetőséget a napközbeni tartózkodásra, étkezésre, társas kapcsolatokra, valamint az alapvető higiéniai szükségletek kielégítésére. A demens személyek nappali ellátása keretében a demencia kórképet megállapító szakvéleménnyel rendelkező személyeket látjuk el. Időskorúak Gondozóháza Teljes körű ellátást (gondozás, ápolás, étkezés, ruházat és textília, egészségügyi ellátás, mentálhigiénés ellátás, foglalkoztatás, szociális ügyintézés, érdekvédelem) biztosítunk azoknak az időskorúaknak, valamint azoknak a 18. életévüket betöltött beteg személyeknek, akik önmagukról betegségük miatt vagy más okból otthonukban időlegesen nem képesek gondoskodni. Idősek Otthona Az emelt szintű és az átlagos ápolást, gondozást nyújtó idősek otthonában elsősorban azoknak a nyugdíjkorhatárt betöltött személyelmele a teljes körű ellátását biztosítjuk, akik egészségi állapotuk miatt rendszeres gyógyintézeti kezelést nem igényelnek, betegségük és fogyatékosságuk miatt önmagukról gondoskodni nem tudnak és rendelkeznek a törvényben (Szt. 68/ A. (3)) meghatározott gondozási szükséglettel. Kőbányai SzivárványNonprofit Kft. Közhasznúsági melléklet [EsBo program]

11 Adószám: Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Kft. ll 08 Budapest, Sütöde utca 4. Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: január O l december 31. Budapest, április 8. A gazdálkodó képviselője P.h. [EsBo program]

12 Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Oldal: Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljáráss al) Beszámolási időszak: január Ol december 31. looohuf Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke J III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások v. Személyi jellegű ráfordítások o 463 VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-ll+III- IV-V-VI-VU. sor) l VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai l o B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) c. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások o o D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X~Xl. sor) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) XII. Adófizetési kötelezettség o o F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Budapest, április 8. A gazdálkodó képviselője P.H. [EsBo program]

13 Adószám: Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: Kőbányai Szivárvány Szociá1is Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Kft. ll 08 Budapest, Sütöde utca 4. Kiegészítő melléklet Fordulónap: december 31. Beszámolási időszak: január Ol december 31. Budapest, április 8. P.h. A gazdálkodó képviselője [EsBo program]

14 -l- Tartalom j egy zék: l. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.3. A beszámoló közreműködői 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme 2.2. Beszámoló választott formája és típusa 2.3. Üzleti jelentés 2.4. Mérlegkészítés választott időpontja 2.5. Jelentős összegű hibák értelmezése 2.6. Jelentős összegű különbözetek értelmezése Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása 2.8. Céltartalék-képzés szabályai 2.9. Ki nem emelt tételek értékelése Értékelési szabályok más változásai Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Tétel átsorolások Értékelési elvek változása 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 4.4. Médegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek 4.5. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módositása Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása 4.6. Forgóeszközök KőbányaiSzivárván y,1;-j onprofit Kft. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

15 Hátrasorolt eszközök 4.7. Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei 4.8. Céltartalékok Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre 4.9. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása 5.2. Össze nem hasonlítható adatok 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban 5.4. Bevételek Kapott támogatások bemutatása 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei 5.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról Tájékoztató adatok 6.1. Kiemel t juttatások Könyvvizsgáló által felszámított dijak 6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek Kőbányai Szivárvány NonprofitKft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

16 -3- l. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Nonprofit Kft. (jogelődként, mint Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhasznú Társaság) 2003-ban alakult. A társaság célja, hogy személyre szóló egyéni szükségleteket figyelembe vevő, színvonalas szociális szolgáltatásokat biztosítson: - időskorúak, fogyatékos személyek, pszichiátriai betegek és szenvedélybetegek részére étkezés, -időskorúak részére Idősek Klubja és Időskorúak Gondozóháza formájában, - valamint elsősorban kőbányai időskorúak részére teljes körű ellátás biztosítása átlagos ápolást, gondozást nyújtó Idősek Otthona és az emelt szintü elhelyezést biztosító Idősek Otthonának magas színvonalú működtetésével. Alapító: Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkormányzat (ll 02 Budapest, Szent László tér 29.) A társaságat az Alapító határozatlan időre hozta létre. A Kőbányai Szivárvány Szoeiális Gondoskodást Nyújtó Nonprofit Kft. a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg tlóktelepe nines Az üzleti év gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a január Ol december 31. időszakot december 31. öleli fel, a mérlcg fordulónapja 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy Szatmári Gáborné, 231 O Szigetszentmiklós, Bárka u. ll, regisztrálási száma: Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló adatai: ADÓ-ÓDA Könyvvizsgáló és Könyvelő Bt (eg , 1171 Budapest, Szárazhegy utca 81. Név: Cím: Tagsági igazolvány száma: Kenedli Katalin 1171 Budapest, Szárazhegy utca Kőbányai Szivárvány NonprofitKft Kiegészítő melléklet [Es Bo program J

17 2. A számviteli politika alkalmazása Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre Beszámoló választott formája és típusa A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. a tárgyidőszak:ra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget, mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze Üzleti jelentés A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. üzleti jelentés készítésére nem kötelezett Mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő február 28. A megbízható és valós kép bemutatásához szükséges, az üzleti évet és a korábbi éveket érintő, ezen időszakban ismertté vált gazdasági események, információk, körülmények hatásait a tárgyévi beszámoló tartalmazza Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az l MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra Jelentős összegű különbözetek értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az l MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsöld<enési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsöld(enését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsöld(cnési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kö.bányai $zi várván y NÓnpn:lfit Kft., Kiegészítő melléklet [EsBo program]

18 -5- Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A l 00 EF t, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi be kerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke értékcsöld(enési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek Céltartalék-képzés szabályai A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, valamint a várható, jelentős, időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre céltartalékot az általános szabályok szerint képez Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételck az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt módosítás nem történt Értékelési szabályok más változásai A számviteli politika más, az alkalmazott értékelési elveket és eljárásokat meghatározó elemeiben a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt jelentős módosítás nem történt Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A közhasznú jogállás alapján közzéteendő kiegészítő információk, az üzleti évben végzett főbb tevékenysé ge la ő l: -időskorúak, fogyatékos személyek, pszichiátriai betegek és szenvedélybetegek részére étkeztetés, -időskorúak részére Idősek Klubja és Időskorúak Gondozóháza formájában, - elsősorban kőbányai időskorúak részére teljes körű ellátás biztosítása átlagos ápolást, gondozást nyújtó Idősek Otthona és az emelt-szintü elhelyezést biztosító Idősek Otthonának magas színvonalú működtetése. A támogatásokra vonatkozó adatok a kiegészítő melléklet Bevételek fejezetében kerülnek bemutatásra. Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet [csbo program]

19 Elemzések Adatok változása JOOOHUF Előző időszak Tárgyidőszak Abszolút változás A. Befektetett eszközök """'""" ""... ~.. ~.,... '"''""""" A.l. A. IL A.IIL B....!?~~-~-~-~~-~~~-~-~ Készletek B.II. Követelések eszközök o o l o o o o B.III. B.IV. c. D D.IL D.JII. D.IV. D. V. Lekötött tartalék D.VL Értékelési tartalék D.VII... ~~:.!~~~;,:~:,!~t!.~:.~~~~~x E. Céltartalékok F.... J~?.!.~~-~-~-~!!.s.~-~-~~--- F.I. Hátrasorolt be nem tizetett tőke F. I I.... ~.?.-~.~-;,:-~... J..7.J.~:-~-~~---~?.t.:I_7,;,:7,~t-~-~!;l-~--~--- F.III:... m~.?.~.i~ lejá.ratú köt_~_j..:.~ett~-~-~ek G. Passzív időbeli elhatárolások "'"""'""""'~"""""'""...""""'"'"""""'""'"" ' '...".,...,...""'" ""'"". """""""'" '... ~<?~~A~<?~(~~~~~!YA~9 Q~szE~EN o o o ,6 4 7J.. j m : o o oom c:...:... c... c... : + ~742,~... ~~... 6.? ,....,.,...,...,...,.... L Értékesítés nettó árbevétele IOOOIIUF ll.. m :':.~.~i~~lt ~~j~_t t:lj~~í!~~~x~k ~.:.!.~-~e III. IV. v. VI. VII. ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Előző Tárgyidőszak Változás%- időszak ban l ! l Kiegészítő melléklet [EsBo program]

20 -7- looohuf Előző időszak Tárgyidőszak Változás% ban VIII. IX. műveletek bevételei műveletek rá fordításai B. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY... "''"""''"""''''''''''"''"""'..... E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési lrl\t,olp?ptte.<n 0.00 F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Mérlegtételek megoszlása Eszközök (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Befektetett eszközök...,.....,."., ~-~E~~-~-~.zközö l{ Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Források (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak tőke Jegyzett tőke Tőketartalék ~1'~?111~~X~~rtalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék de be nem fizetett tőke J'.IT.~.r.l_~!?.. s~~ri~ti_ ~1'~?11_1_~?~... Céltartalékok Kőbányai Sziváryány Nonprofit Kft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

21 -8- Források (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak... l.i.~~~.~.~?.:?l~. ~?.t.~.~.~.~.~.~~~.~.~~ ~ Hosszú lejáratú kötelezettségek... "'"'"'"'"''"'''"'''"''""''"'''""'"' Rövid lejáratú kötelezettségek '''""'""'""'''"''''''''''''''""''''""''''"''''''''"''''"""''~""'''''''"''""'"' Passzív időbeli elhatárolások "'''""""'''''''''''''''''''"'"'' '"'''"'""'''''"''''''"""'''''''''''''''"'""'' FORRÁSOK ÖSSZESEN '"'""'"'""""''"'""""'""'"'""''""''"... ''' Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 56.4 %-ban, a tárgyévben 65.3 % ban fedezte. A készletek finanszírozására az előző évben 23,426.2 %-ban, a tárgyévben 9,579.3 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet. A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 0.6 nap, a tárgyévben 1.3 nap volt. A saját tőke az előző évhez képest 7,946 EFt értékkel, 13.2 %-kal növekedett. A saját tökén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 31.7 %, a tárgyévben 30.1 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csöldcent. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 26.0 %-át, a tárgyévben 36.1 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. kötelezettségei az előző évhez képest 8,949 EFt értékkel, 57.4 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 35,612 EFt értéldcel, 50.5 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 5.29, a tárgyévben 4.91 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 43.5 %, a tárgyévben 53.5 %volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 5.30, a tárgyévben 4.94 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 59.0 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 47 napi árbevétel nyújtana fedezetet Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 324,852 EFt, a tárgyévben 356,434 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 31,582 EFt értéldcel, 9.7 %-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 160,287 EFt, a tárgyévben 192,154 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 31,867 E Ft értékkel, 19.9 %-kal növekedett. Az adózott eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 1.3 %-át, a tárgyévben a 3.5 %-át teszi ki. Kőbányai Szivárvány NonprofitKft Kiegészítő melléklet [EsBo program]

22 -9- Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) az előző évben 25.2 %, a tárgyévben 79.5 %volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 4.2 %, a tárgyévben 11.7% volt. Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 16 Ft, a tárgyévben 41 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 8 Ft, a tárgyévben 22 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az előző évben 24 Ft, a tárgyévben 76 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény az előző évben 13 Ft, a tárgyévben 38 Ft volt. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 439 EFt, a tárgyévben 526 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az előző évben 2,516 EF t, a tárgyévben 7,946 EF t volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 5,430 EFt értéld(elnövekedett. 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) éveld1ez kapesolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszalera vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl- összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek- a jogszabályi előírások változásain túl - nem változtak A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. a tárgyidőszakban nem élt Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A gazdálkodónak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos Uövőbeni) kötelezettsége nincs. Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

23 -I O Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontj ábóljelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsöldcenési leírás elszámolása vagy annak visszajrasa kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására egyetlen eszköz esetében sem került sor Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés, vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel Saját tőke Saját tőke változása A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. saját tőkéje a tárgyidőszakban csak a tárgyévi mérleg szerinti eredmény által változott. A saját tőke elemeinek tárgyévi változásait az alábbi táblázat mutatja be: Eredmény hatása a saját tőke alakulására Tőkeelem IOOOHUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás Tőketartalék. ~E~~J?~~tt~E~~~~k Lekötött tartalék Értékelési tartalék... ~.~.~!~.~... ~:Z.~.~!~~!... ~:.~~I!1~.~X.... Saját tőke összesen 10 OOO o o o o OOO o o o Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. 10 OOO EFt jegyzett tökéjét az alapító Budapest Főváros X. kerület Kőbányai Önkonnányzat bocsátotta rendelkezésre. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, scm közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Kőbánya.! Sztvánrány NgnprofitKft. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

24 Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nemjelenik meg Céltartalékok -l 1- Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásoldmi szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek- kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepcl, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogohal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés seiruniféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Össze nem hasonlítható adatok A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. a tárgyidőszakban nem élt Bevételek A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: KőbányaíSúvárványNonprofit Kft. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

25 Bevétel-kategória -l 2- Bevételek alakulása és megoszlása Előző időszak Tárgyidőszak looohuf % looohuf % Árbevétel... ~.~t.~:v.~it... ~~j.~t... t~l.i.. ~sitl12.~.~x~.rt~.~ bevételek műveletek bevételei Rendkivüli bevételek Bevételek összesen l =2.. ~1. 2~ 1... oc.:... I Kapott támogatások bemutatása A támogatási program keretében kapott, folyósított, elszámolt végleges jelleggel kapott, vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit mutatja be az alábbi táblázat: V églegcs j elleggcl kapott támogatások Támogatás (l OOOHUF) Kapott Felhasználás Összeg korábbi tárgyévi Rendelkezésr e álló összeg o Nemzetközi... ~.. ~~.. ~.~zdálko~ótól ~apott... Összesen: o 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítás-kategória Ráfordítások alakulása és megoszlása Előző időszak Tárgyidőszak looohuf 'Yo looohuf % ~ll)'~~~ll~.~.ű r~.~?rditások.. ~~e~lélyi):ii()~íí ~~fordítások Értékcsökkenési leírás müveletek rá fordításai Rendkivüli ráfordítások Ráfordítások összesen o l Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

26 Költségek költségnemenként -13- A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem looohuf Előző időszak % Tárgyidőszak looohuf % Értékcsökkcnési leírás ráfordítások Költségnemek összesen ! !O Kutatás és kísérteti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal 6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemeit juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: eft Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát nmtatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi Jétszám Előző időszak Tárgyidőszak Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Kőpányai Szi.yárvány Nonprofit Kft} Kiegészítő melléklet [EsBo program]

27 Béradatok -14- A foglalkoztatott munkavállalók összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása looohuf Előző időszak Tárgyidőszak Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók összesített személyi egyéb jellegű kifizetéseiet mutatja be az alábbi táblázat: Bércn kívüli juttatások megoszlása ~?X~? ~:~111~lyi)~Il~?~)yt~~t{l~?~ Jogcím (looohuf) BéE~n]<íyüli jtitta~~~o~~.~ ~:j~.l<~~el~~.~ttsége... ~?:Y~.~... l1'\~í?~.~t.~.~?:?.~t.. Jl1t.t.~~.~.~?.~... ~.~... ~.:i:j.~.. ~?t~.i.~.~.~.t.t.~.~.?~... Utazási költségtérítés '''"'""""'...,.. _.,,,,,... "''''''''''"'''"' Összesen: Ki fizetések Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. tevékenysége során kis mennyiségű veszélyes hulladék képződik, melyek elszállítását külső vállalkozás végzi. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan scm az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. N em látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. Kőbányai SzivárványNonprofit IÜt. Kiegészítő melléklet [EsBo program]

28 Adószám: Cégbíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: Kőbányai Szivárvány Szociális Gondoskodást Nyújtó Közhaszn ú Nonprofit Kft Budapest, Sütöde utca 4. Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: december 31. Budapest, április 8. A gazdálkodó képviselö j e P.h. [EsBo program]

29 Kőbányai Szivárvány Nonprofit Kft. Oldal: Adószám: Cégjegyzék szám: A mérleg fordulónapj a: december 31. Egyszerűsített éves beszámoló mérlegc "A" változat looohuf Előző év Tárgyév A. Befektetett eszközök A. I. Immateriális javak o o A. II. Tárgyi eszközök A. III. Befektetett pénzügyi eszközök o o B. Forgóeszközök B.I. Készletek B.II. Követelések ll B.lll. Értékpapírok o " o. B.IV. Pénzeszközök c. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIV ÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke D.!. Jegyzett tőke 10 OOO 10 OOO D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) o o D.III. Tőketartalék o ~-----~ " ~o D.IV. Eredménytartalék ~ D.V. Lekötött tartalék o o D.VI. Értékelési tartalék o - --~~ o D.VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek F.I. Hátrasorolt kötelezettségek o 9 " F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek o o F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek ~ G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (P ASSZIV ÁK) ÖSSZESEN Budapest, április 8. A gazdálkodó képviselője P.H. fesbo program]

30 J(őbányai Szivárvány Nonpro,fit lift Budapest, Sütöde u. 4. Szakmai beszámoló 2015.

31 Tartalomjegyzék J. Bevezetés 2. Társaság által nyújtott szociális szolgáltatások 2.1. Szociális alapszolgáltatások Szociális étkeztetés Nappali ellátás: Idősek Klubja Demens személyek nappali ellátása 2.2. Szakosított ellátások Atmeneti elhelyezést nyújtó intézmény: Időskorúak Gondozóháza Apolást, gondozást nyújtó intézmény: -Emelt szintíí elhelyezést biztosító Idősek Otthona - AtZagas szintű elhelyezést biztosító Idősek Otthona 3. Megvalósult beruházások, programok 4. Személyi és tárgyi feltételek 5. Jövőbeni feladatok 6. Összegző gondolatok 2

32 l. Bevezetés "Legyen szíved, mely sosem válik ldfvé, legyen kedved, me/y sosem gyullad haragra, és legyen érintésed, me/y sosem bántalmaz." Clwrles Dickens Az élettartam hosszabbodásával a modern társadalmakban, így Magyarországon is egyre magasabb az idősek aránya. Számuk és népességen belüli arányuk növekedése általános jelenség, aminek következtében egyre nagyobb teher nehezedik a társadalmi ellátórendszerre. A közvélemény az időskor határkövét általában a gazdasági aktivitás megszűnéséhez köti, így egyre későbbre tesszük az öregedés kezdetét is. Magyarországon hosszú időn keresztül változatlan volt az öregségi nyugdíjkorhatár: férfiaknál 60, nőknél 55 év. Többszöri módosítás után 2012-től azonban fokozatosan és egységesen 65 évre emelkedik. Felemelése azt jelzi, hogy 65 éves kor előtt az ember még nem számít idősnek, hiszen a társadalom teljes értékű munkateljesítményt vár el tőle. (A népesség gyarapodó rétegc-az időskorúak jellemzöi KSH október) Az ember ősidők óta szeretne hosszabb ideig élni és vágyai között szerepel a halhatatlanság is. Aktív, önálló, boldog életre vágyik, bajok, betegségek nélkül. A születéskor várható átlagos élettartam az elmúlt évszázadban folyamatosan növekedett, közel megduplázódott világszerte és Európában is. A hosszabbéletűség következménye, hogy növekszik az idősek aránya a társadalomban, egyre több az idős, beteg ember, növekednek az egészségügyi és szociális kiadások. ~. l. sz. táblázat: Születéskor várható átlagos élettartam í l , Nő 75,89 76,93 77,35 77,34 77,76 77,89 78,11 78,23 78,38 78,73 78,9 lj Férfi 67,11 68,56 69,03 69,19 69,79 70,05 70,50 70,93 71,45 72,01 72,13] Jvww.ksh.hu Évtizedekkel ezelőtt a család szerepeinek egyik meghatározója a gondoskodási funkció volt, így az idős korosztály problémája a családon belül került megoldásra. Az idősek egyedül maradása többféle tényező következménye, amelyek közül a legfontosabbak: ~ a kevesebb gyerekszám, ~ a gyakoribb válások, ~ az idős emberek gazdasági függetlenségre törekvése, ~ az özvegyek számának növekedése. A válások növekvő száma is okozója annak, hogy egyre több idős ember él egyedül. A házaspárok válása nemcsak a párok kapcsolatát rombolja szét, hanem a nagyszülőkés unokák kapcsolatát is befolyásolja. Az egyre inkább terjedő mozaik családmodellel az idősek egy felbomlott, vagy ki sem alakult, sajátságos háztartási struktúrába kerülnek. A megváltozott családi struktúra, valamint a társadalmi és gazdasági körülmények változásainak következményeként egyre több idős ember szorul szociális gondoskodásra és intézményi elhelyezésre. 3

33 A Társaság szakmai munkáját meghatározófőbb jogszabályok: );> A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló J 993. évi III. törvény (továbbiakban Szt.). );>A Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C törvény. );>A személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások térítési d(járól szóló 29/l 993. (Il. J 7.) Karm. rendelet. );> A személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésükfeltételeiről sz ó ló J / (1. 7.) SzCsM rendelet. );>A személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások igénybevételéről sz ó ló 91!999. (XI. 24.) SzCsM rendelet. );>A gondozási szükséglet, valamint az egészségi állapoton alapuló szociális rászorultság vizsgálatának és igazolásának részletes szabályairól szóló 36/2007. (X!!. 22.) SZM)Vf rendelet. Az intézmény célja Az intézmény célja, a szociális szolgáltatást igénybe vevők részére személyre szóló, egyéni szükségleteket figyelembe vevő teljes körű ellátás biztosítása, elsősorban X. kerület közigazgatási területén élő időskorúak számára. A szolgáltatás nyújtása során arra törekszünk, hogy az igénybe vevő az intézményben töltött életszakasza során is élvezhesse a korábbiakban megszakott függetlenségét és önállóságát, mindezt úgy, hogy biztonságban érezze magát, valamint személyre szóló szükségleteinek, elvárásainak megfelelő szolgáltatásban részesüljön. 2. Társaság által nyújtott szociális szolgáltatások 2.1. Szociális alapszolgáltatások Az alapszolgáltatások megszervezésével az állam és a települési önkormányzat segítséget nyújt a szociálisan rászorujók részére a saját otthonukban és lakókörnyezetükben az önálló életvitel ük fenntartásában, valamint egészségi állapotukból, mentális állapotukból vagy más okból származó problémáik megoldásában. Szr. 59. (lj Szociális étkeztetés Az élet során adódhatnak olyan élethelyzetek, mint előrehaladott életkor, betegség, szűkös anyagi helyzet, amikor nehézséget jelent a főzés, az ebéd elkészítése. Intézményünk gondoskodik arról, hogy a szolgáltatást igénybe vevők minden nap frissen főzött ételhez jussanak. Az étkeztetés keretében azoknak a szociálisan rászorultaknak a legalább napi egyszeri meleg étkezéséről gondoskodunk, akik azt önmaguk, illetve eltartottjaik részére tartósan vagy átmeneti jelleggel nem képesek biztosítani, különösen koruk, egészségi állapotuk, fogyatékosságuk, pszichiátriai betegségük, szenvedélybetegségük miatt. Aszociális étkeztetést a szükségleteknek megfelelőcn biztosítj uk, lehetőség van az étel helyben fogyasztására és elvitelére is. Rugalmasan biztosítjuk a szolgáltatást az étkezők napi igényeinek megfelelően, általában a helyben fogyasztást 38 fő (43,7%), az étel saját részre elvitejét 49 fő (56,3%) veszi igénybe. 4