Balattonkenesse Várross Po llgá rrm ee ss tt ee rr ee 8174 Balatonkenese, Béri B. Á. tér 1. Postacím: 8174 Balatonkenese, Pf. 1. Telefon: (+36-88) 481 087 Telefax: (+36-88) 481 741 Honlap: www.balatonkenese.hu E-mail: hivatal@balatonkenese.hu ELŐTERJESZTÉS Balatonkenese Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2013. szeptember 16. napján tartandó rendkívüli ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (III. 18.) önkormányzati rendelet módosítása Melléklet: Rendelet-tervezet Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület 2013. évi költségvetését 1.453.295 Ft bevételi és kiadási főösszeggel állapította meg, hiányt nem tervezett, mert erre a jogszabály sem adott már ebben az évben lehetőséget. A 2013. 06. 30. fordulónappal a költségvetés helyzetét befolyásolta a rendelet elfogadása óta az állami támogatások előre nem tervezhető módosulása, a képviselő-testület időközi döntései és olyan nem várt helyzetek, melyek a költségvetés tervezésekor előre nem voltak láthatók. Az állami támogatások mértékben szerencsére csökkenés nem történt, általánosságban inkább többlettámogatásokra voltunk jogosultak, attól a mértéktől, melyet a költségvetés elfogadásakor vártunk. A képviselő-testület költségvetés befolyásoló döntéseit intézményenként mutatjuk be, a költségvetéskor nem előre látható tényezőivel együtt. Kippkopp Óvoda 1. Az intézmény működési bevételi és kiadási előirányzatát, ezen belül a bevételek között az állami normatíva 4.2 soron tervezet 41.207 eft összeget 42.487 eft-ra szükséges módosítani, a kiadási oldalon a személyi juttatások és a járulékok sorokat szükséges módosítani. A személyi juttatások kiadási előirányzatát 51.219 eft-ról 52.227 eft-ra, a járulékok kiadási előirányzatát 12.619 eft-ról 12891 eft-ra kérem módosítani. 2. A felhalmozási költségvetési kiadási előirányzaton belül a felújítások során szereplő 1 millió forint tervezett összeget 500 eft-ra kérem módosítani.
Indoklás: 1. Az állam által nyújtott bérkompenzáció többletforrást eredményez, amely az állami normatíva bevételi előirányzatát növeli. A bérkompenzációval nő a személyi juttatások és az azokat terhelő járulékok kiadási előirányzata. Saját forrást a módosítás nem igényel. 2. Az óvodai játszótéri faházak felújítása, elkészítése a tervezés időszakában az óvodánál szerepelt 500 eft értékben, melyet a tavasz folyamán a Városgondnokság végzett el saját költségvetésének terhére. Ezért ez az 500 eft értékű felújítás átkerül az intézmény költségvetéséből a Városgondnokság költségvetésébe. A módosítás többletforrást nem igényel. Az intézmény költségvetési főösszege 81.108 e Ft-ról 81.888 e Ft-ra módosul. Városgondnokság 1. Az intézmény működési bevételi előirányzatát, ezen belül a bevételek között az állami normatíva 4.2 soron tervezet 38.071 eft összeget 39.363 eft-ra szükséges módosítani, a kiadási oldalon a személyi juttatások és a járulékok sorokat szükséges módosítani. A személyi juttatások kiadási előirányzatát 54.913 eft-ról 55.930 eft-ra, a járulékok kiadási előirányzatát 13.043 eft-ról 13.318 eft-ra kérem módosítani. 2. A Kippkopp Óvodánál a 2. pontban szereplő módosítás miatt a Városgondnokságnál szereplő felújítások kiadási előirányzat 0 Ft-ról 500 eft-ra módosul. Ezzel együtt a Városgondnokság bevételi előirányzatának intézményi finanszírozás bevételi előirányzatát szükséges megemelni. 3. A bevételi előirányzat 1.2 sorát strandbevétel növekedése miatt 46.730 e. Ft-ról 58.000 e Ft-ra kérem módosítani. 4. Az intézményi finanszírozás sort - 4.1-37.416 eft-ról 37.723 e Ft-ra kérem módosítani. 5. A Városgondnokság beruházások kiadási előirányzatát kérem megemelni 1.067 eftról 9.534 eft-ra. Ezzel együtt a városgondnokság intézmény finanszírozási bevétel előirányzatát ugyan ezen összeggel 8.467 eft-tal kérem megemelni. 6. A dologi kiadások kiadási előirányzatát 2610 eft-tal kérem megemelni. 90.058 eft-ról 92.668 eft-ra. A megnövekedett strandbevétel a fedezete a kiadásnak. Indoklás: 1. Az indoklás megegyezik a Kippkopp Óvodánál leírtakkal. 2. Az indoklás megegyezik a Kippkopp Óvodánál leírtakkal. 3. A képviselő-testület 36/2013. (II. 28.) határozatával döntött aggregátor beszerzéséről, majd a beszerzési előirányzat megemeléséről. Az előirányzat megemelése 5.000 eft-ról 5.381 e Ftra módosult, mely az ÁFA-t tartalmazza. Tekintettel arra, hogy a Városgondnokság egyedül jogosult ÁFA- visszaigénylésre az intézmények közül, így az önkormányzatnak előnyösebb, ha a Városgondnokság költségvetésébe épül be a beruházás.
További beruházást jelentett a Városgondnokság számára a két önjáró fűnyíró traktor beszerzése, melyről tudomása van a képviselő-testületnek. A két gép 3.085 eft értékben került beszerzésre, mely az ÁFA-t tartalmazza. Az aggregátornak és a fűnyíróknak a fedezete a megnövekedett strandbevétel összege. 4. A Közművelődési Intézmény költségvetésében szerepelt üzemanyag költség, mely a rendezvények költségeit terhelte az aggregátor működtetéséhez. Az ÁFA visszaigénylés miatt előnyösebb, ha a beszerzést a Városgondnokság végzi. A 100 eft előirányzatból 90 eft maradt, melyet a Városgondnokság költségvetésébe javasolt áthelyezni. A dologi kiadások előirányzatát növeli a tavaszi zöldhulladék szállítás költsége, melyről képviselő-testületi határozat született. Ennek összege 2.610 eft, melynek fedezete a strandbevétel megnövekedett összege. Az intézmény költségvetési főösszege 159.081-ről 171.950-re nő. Közművelődési Intézmény és Könyvtár 1. Az intézmény működési bevételi és kiadási előirányzatát, ezen belül a bevételek között az állami normatíva 4.2 soron tervezet 4.047 eft összeget 4.414 eft-ra szükséges módosítani, a kiadási oldalon a személyi juttatások és a járulékok sorokat szükséges módosítani. A személyi juttatások kiadási előirányzatát 22.084 eft-ról 22.373 eft-ra, a járulékok kiadási előirányzatát 5.746 eft-ról 5.824 eft-ra kérem módosítani. 2. A Városgondnokság módosítási javaslatai 4. pontjában szereplő indokok miatt 90 efttal javaslom csökkenteni a dologi kiadások előirányzatát. Ezzel együtt az intézmény finanszírozás bevételi előirányzatát 90 eft-tal csökkenteni javaslom. Területi Szociális Szolgáltató Intézmény 1. Az intézmény működési bevételi és kiadási előirányzatát, ezen belül a bevételek között az állami normatíva tervezet 21.139 eft összeget 21.844 eft-ra szükséges módosítani, a kiadási oldalon a személyi juttatások és a járulékok sorokat szükséges módosítani. A személyi juttatások kiadási előirányzatát 25.129 eft-ról 25.683 eft-ra, a járulékok kiadási előirányzatát 5797 eft-ról 5948 eft-ra kérem módosítani. Indoklás: 1. Az állam által nyújtott bérkompenzáció többletforrást eredményez, amely az állami normatíva bevételi előirányzatát növeli. A bérkompenzációval nő a személyi juttatások és az azokat terhelő járulékok kiadási előirányzata. Saját forrást a módosítás nem igényel. Az intézmény költségvetési főösszege 47.534 e Ft-ról 48.239 e Ft-ra módosul. Polgármesteri Hivatal
1. Az intézmény működési bevételi és kiadási előirányzatát, ezen belül a bevételek között az állami normatíva tervezet 80.363 eft összeget 81.435 eft-ra szükséges módosítani, 1.072 eft-tal megnövelni. 2. A Polgármesteri Hivatal önként vállalt feladatai közt jogerős ítélet hiányában nem volt tervezve 3.307 e. Ft. Előirányzat emelés nem szükséges, mert az engedélyezett létszám nem volt teljesen feltöltve. (Perek miatti kifizetés a Hivatalnál összesen 11.686 e. Ft.) 3. Műszaki végzettségű álláshely 2013. 06.03-tól lett betöltve. 1.586 eft-tal épül be a önként vállalt feladatok közzé, melynek járulék vonzata 429. e Ft. Előirányzat emelés nem szükséges, mert az engedélyezett létszám nem volt teljesen feltöltve. Kérem a személyi juttatások kiadási előirányzatát 844 eft-tal megemelni, a járulék kiadási előirányzatát 228. e Ft-ra megemelni. Kérem összesen a Polgármesteri Hivatal személyi kiadások előirányzatát 82.912 e Ft-ról 83.756 e Ft-ra megemelni, a járulék előirányzatát 20.485-e Ft-ról 20.713 e Ft-ra megemelni. Indoklás: 1. A korábban a bérkompenzációval kapcsolatos tájékoztatást kérem e ponttal kapcsolatban tudomásul venni. Ezen pont alatt 844 eft-tal kérem növelni a személyi juttatások előirányzatát és 228 eft-tal növelni a járulék kiadási előirányzatát. 2. Az önként vállalt feladatok a rendelet 9.1.2 mellékletében szerepeltek. Ez tartalmazta a közterület felügyelet, a kurtaxa ellenőrök és a folyamatban lévő perköltségek előirányzatát. A személyi juttatások előirányzata járulékokkal együtt 22.533 e. Ft. volt. A Wolf Viktória és a Fodor Krisztina számára kifizetett összegek 11.686 e. Ft-ba kerültek járulékokkal és perköltségekkel együtt. 3. A képviselő-testület 125/2013. (IV. 04.) sz. határozatával döntött 1 fő felsőfokú műszaki végzettségű álláshely meghirdetéséről, mely 2013. 06.03-tól lett betöltve. Ezen pont alatti indoklás miatt 1.586 eft-tal épül be a nem kötelező feladatok közzé. A nem kötelező feladatok előirányzatai az alábbiak szerint alakultak: A bírósági perek (tervezett és nem tervezett 11.686 e Ft.) miatt a féléves előirányzat személyi kiadások terén 60%-on teljesültek, hiszen csak a perek az éves előirányzat 51%-át vitték el. A 2013.08.31-i állapot szerint a teljesítés 78%-os, 17.655 e Ft-tal teljesült a 22.533 e Ft-os előirányzatból. A 4.878 e Ft-os 2013 december 31-ig meglévő keretből várhatóan év végéig nem lesz jelentős megtakarítás, mert 2.356 e Ft az év végéig kifizetendő lekötött munkabér és járulékai, mely nem tartalmazza a még nem összesített kurtaxa ellenőrök jutalékát. Az intézmény költségvetési főösszege 133.075 e Ft-ról 134.147 e Ft-ra módosul. Önkormányzat
A képviselő-testület által meghozott döntésekkel kapcsolatban az alábbi módosításokra van szükség: Kiadások: 1. A képviselő-testület a 301/2013. (VI. 27.) sz. határozatával döntött az Öböl Tv többlettámogatásáról, mely 1 millió forint többletkiadást jelent, működési célú pénzeszköz átadás az államháztartáson kívülre előirányzaton. 2. A képviselő-testület a 116/2013. (IV. 04.) sz. határozatával döntött építésügyi hatóság kihelyezett ügyfélfogadás finanszírozásáról 500 eft értékben, mely működési célú pénzeszköz az államháztartáson belülre költségvetési soron jelentkezik. 3. A képviselő-testület a 175/2013. (IV. 25.) sz. határozatával döntött a Tátorján Kft. általi nyári strandi animáció támogatásáról 2000 Ft/óra összegben. Eddig 192 eft összegről érkezett számla, mely összeggel a dologi kiadások igénybevett szolgáltatások során jelentkezik. 4. A képviselőé-testület 208/2013. (V. 21.) sz. határozatával döntött a 2013. március 14-én bekövetkezett vis major helyzet kiadásainak fedezéséről, 733 eft összegben, mely a dologi kiadások között jelentkezik. 5. A képviselő-testület 245/2013. (VI. 17.) sz. határozatával döntött a Bercsényi strandhoz levezető informatikai optikai kábel kialakításáról, mellyel a PR Telecom Zrt.-t bízta meg. Az optikai kábel kiépítésének költsége 1.515 eft, mely a dologi kiadásokat emeli meg. 6. A képviselő-testület 247/2013. (VI. 17.) sz. határozatával döntött a Balatonakarattyai Részönkormányzat tagok részére kifizetendő tiszteletdíjról. A tiszteletdíj 1210 eft, mely a személyi juttatások kiadásait fogja megnövelni. 7. A képviselő-testület 279/2013. (VI. 17.) sz. határozatával döntött a Balatonkenesei Örsparancsnok lakhatási támogatásáról. A támogatási összeg 15 eft/hó. Az év hátralévő részére esedékes 60 eft támogatási összeg az egyéb működési célú kiadások kiadási előirányzatát terheli. 8. A képviselő-testület 288/2013. (VI. 20.) sz. határozatával döntött a nyári gyermekétkeztetés támogatásáról. Az állami támogatás mellé a képviselő-testület 335 eft támogatást biztosít, mely a szociális, rászorultság jellegű ellátások kiadási előirányzatát növeli meg. 9. A képviselő-testület 290/2013. (VI. 20.) sz. határozatával döntött a gyermekek nyári napközijének támogatásáról. A képviselő-testület által megszavazott 320 eft összeg a személyi juttatások kiadási előirányzatát növeli meg. Egyéb előirányzat módosítást igénylő tényezők:
10. A tervezési időszakban a TSZSZI felújítása pályázat teljes költsége a beruházások közt szerepelt. A pályázat megvalósítása során nem minden költség szerepel a beruházás (felhalmozási kiadások) között. A 72.489 e Ft. előirányzatból 15.744 e Ft. nem felhalmozási kiadás, hanem dologi kiadás. Ilyen kiadások a műszaki ellenőr díja, a kötelező könyvvizsgálat díja, nyilvánosság biztosítása, közbeszerzési eljárás díja, projekttábla, a fordított ÁFA miatt 13.725 e Ft ÁFA fizetés. Az ÁFA nem a beruházó részére kerül kifizetésre, hanem a NAV felé közvetlenül, melyet a dologi kiadások közt kell szerepeltetni. Felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó fordított ÁFA miatti befizetés 5. számlaosztályon belül 56-os számlacsoport, azon belül 561232 számlaszám különféle dologi kiadások alatt szereplő ÁFA kiadási előirányzat. (Beruházási előirányzat terhére) 11. A pénzügyi szolgáltatások előirányzata (számlavezetési díj, készpénz felvételi díj) 119 e. Ft-ra volt terezve az Önkormányzatnál, mely a banki költségek emelkedése miatt félévkor már 1.743 e. Ft-ra teljesült. 12. Működési célú kamat kiadásokra a Balatonvilágos Önkormányzatával történő elszámolás miatt 3.126 e. Ft lett költve, mely a tervezési időszakban nem volt előre látható. (Tagintézmény elszámolás) 13. Az iskola fűtésének időarányosan 4.323 e Ft-ra kellett volna teljesülnie, de 6.783. e Ft-ra teljesült az elhúzódó tél miatt. A különbség az időarányos teljesítéshez 2.460 e. Ft. 14. A Kelet-balatoni Kistérségi Többcélú Társulás, a Magyar Önkormányzatok Szövetsége, Balatoni Szövetség szervezetek tagdíjainak mértéke tervezési időszakban nem volt megállapítva. Összesen 539.e Ft. 15. A Vak Bottyán Strand területének egy részére a bérleti díjról szóló számla a tervezési időszakot követően érkezett be a Közép-dunántúli Vízügyi Igazgatóságtól. Ennek díja 734. e Ft. Ezzel kapcsolatban volt kezdeményezés, hogy ezen állami terület kerüljön át önkormányzati tulajdonba. Bevételek 1. A Városgondnokság által végzett vészhelyzet elhárításával kapcsolatos fakivágás eredményeként az önkormányzat 120 eft értékű fát kapott, melyet a kulturális és szociális bizottság a kérelmezők között fog szétosztani. A 120 eft egyéb támogatás értékű bevételek előirányzatát emeli meg. A bevételek között a várhatóan befolyt adó előirányzatát azért nem tudjuk módosítani, mert a II. félévi adót 2013.0915-ig kell megfizetni, melynek feldolgozása után tudunk kalkulálni, előre nem látható a változás mértéke. Várhatóan kevesebb lesz a befolyt adó, mert félévkor a tervezett szint alatt voltunk. A költségvetési szerv költségvetési főösszege 1.250.717 e Ft-ról 1.257.852 e Ft-ra módosul. A Balatonkenese Város Önkormányzat költségvetésének összevont főösszege 1.453.295 e Ftról 1.471.700 e Ft-ra módosul. (18.405 e Ft-tal nő)
(A költségvetési szervek főösszegei összeadása után a 6. melléklet 7. során lévő összeget (finanszírozási kiadásokat) le kell vonni az összegből, így kapjuk meg a főösszeget. Azért kell levonni, mert duplán számítódna az intézményeknek átadott összeg) Balatonkenese, 2013. szeptember 12. Tisztelettel: Tömör István polgármester