... NAPIREND Ügyiratszám: 5/65/2014. E L Ő T E R J E S Z T É S. a Képviselő-testület 2014. április 25-i nyilvános ülésére.

... NAPIREND Ügyiratszám: 5/65/2014. E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2014. április 25-i nyilvános ülésére. Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandók: A 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet megalkotása és a költségvetési maradvány felhasználásának elfogadása Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó irodavezető Fülöp Jánosné főmunkatárs Dénes Emil Adócsoport-vezető Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda Minden Bizottság Horváth Zoltánné Tapolcai Óvoda vezetője, Nagy Eörsné Wass Albert Könyvtár és Múzeum vezetője, Dr. Varga István Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet igazgatója TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. -a figyelembevételével a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig előterjeszti az önkormányzat zárszámadási rendelet-tervezetét. E jogszabály figyelembevételével Tapolca Város Önkormányzatának 2013. évi gazdálkodásáról készült beszámolójához az alábbi szöveges indokolást adom: Önkormányzatunk költségvetését az 1/2013. (II.25.) önkormányzati rendelettel fogadta el Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete. A rendeletben meghatároztuk a 2013. évi költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat. A gazdálkodási év során ezeket az előírásokat betartottuk és intézményeinkkel szemben is érvényesítettük. A költségvetési rendeletet öt alkalommal módosította a képviselő-testület. Az első módosítás április 5-én történt a 11/2013. (IV.8.) önkormányzati rendelettel, a második június 28-án a 19/2013. (VII. 2.) önkormányzati rendelettel, a harmadik a 23/2013.(IX. 23.) önkormányzati rendelettel, a negyedik a 26/2013. (XI. 25.) önkormányzati rendelettel, az ötödik módosítás pedig a 2/2014. (II. 17.) önkormányzati rendelettel történt. Év közben a képviselő-testületet tájékoztattuk az időarányos teljesítésekről a féléves beszámoló és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló beszámoló elkészítésével. 2013. évben a feladatellátás területén több változás történt. 2013. január 1-jétől a Tapolcai Általános Iskola oktatási feladatait az állam vette át, a működtetés viszont továbbra is az önkormányzat feladata maradt. A középiskolák működtetését a szakképzés kivételével 2013. április 1-jétől szintén a város látja el. A Pedagógiai Szakszolgálat állami feladatként funkcionál tovább. 1

Az igazgatási feladatokat végző Polgármesteri Hivatal 2013. március 1-jétől átalakult Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatallá, melyet három település önkormányzata Tapolca, Gyulakeszi és Raposka - közösen tart fenn. 2013. július 01-jétől megalakult a Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Intézményi Társulás, amely Tapolca város és Raposka község közös fenntartásában van. A Társulás irányítja és működteti a Tapolcai Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézetet, külön költségvetéssel és beszámolóval rendelkezik, a települések a fenntartáshoz hozzájárulást fizetnek. 2013. december 19-én megszűnt a Balaton- Felvidék-Somló Szakképzés szervezési Társulás, a tagok között a vagyon felosztásra került. A Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulása az új törvényi szabályozásnak megfelelően felülvizsgálta és módosította a Társulási megállapodást. A társulás munkaszervezeti feladatait 2013. július 1-jétől a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Társulás 2013. évben az építésügyi feladatok ellátásához már nem nyújtott támogatást. 2013. évben biztosítottuk a város és intézményrendszere hatékony működtetését, likviditásukat mindvégig megőriztük. Az általános értékelés után rátérek a beszámoló részletes indokolására. I. BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÍTÉSE Tapolca Város Önkormányzata 2013. évben költségvetési bevételeit 103,8 %-ban teljesítette a módosított előirányzathoz képest. Intézményi működési, folyó bevételek alakulása: Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés: Teljesítés %-a: 286.178 eft 443.600 eft 459.217 eft 103,5 % a módosított előirányzathoz képest. Az önkormányzat többletbevétele a pályázati pénzekből megvalósított felhalmozási kiadások fordított áfa elszámolásából adódik, melyet bruttó módon kell könyvelni. A közhatalmi bevételek a tervezett mértékben teljesültek. Az intézmények működési bevételeiket teljesítették. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum intézményénél a bevételek csak 73,7 %-ban teljesültek, ebben szerepet játszik az is, hogy az épület felújítása folyamatban volt. Közhatalmi bevételek alakulása: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: 787.000 eft 752.500 eft 801.847 eft 106,6 % a módosított előirányzathoz képest. H E L Y I A D Ó K 2013. december 31-ig A sajátos működési bevételek között kiemelkedő szerepet játszanak a helyi adók, amelyeknek az aránya évről évre növekszik. Tapolca Város Önkormányzata 2013. évben 4 helyi adót és központi adóként a gépjárműadót működtette. A gépjárműadó mértéke a tehergépjárművek esetében 2013. évben 1.380 Ft/100kg/év, útkímélő tengelyes gépjármű esetében 1.200 Ft/100kg/év, amely adómérték az e-útdíj bevezetése miatt 2013.07.01-jétől 850 Ft/100kg/év mértékre csökkent. Újabb jelentős változás, hogy 2013-ban a gépjárműadó bevételnek csak a 40%-a marad helyben, a többi 60% a központi költségvetésé. 2

A magánszemély kommunális adójának mértéke 12.000 Ft/év/lakás, idegenforgalmi adó 450 Ft/éjszaka/fő, és a helyi iparűzési adó mértéke az adóalap 2%-a. Az építményadó mértéke sávosan került kialakításra az alábbiak szerint. 2. (2) Az adó évi mértéke: a) kereskedelmi egység besorolású építményeknél, ha a hasznos alapterülete: aa) 0-500 m2 között van: 700 Ft/ m2, ab) 501-1000 m2 között van: 900 Ft/ m2, ac)3 1001-10000 m2 között van: 1.400 Ft/ m2, ad)4 10000 m2 felett van: 1.000 Ft/ m2. b) egyéb nem lakás és nem magánszemély tulajdonában lévő lakás céljára szolgáló építmény esetén: 700 Ft/ m2 c) hitelintézeti, pénzintézeti, biztosítási, távközlési, villamos energia- és földgáz egyetemes szolgáltatói, kereskedői és elosztó hálózati engedélyes tevékenység, üzemanyagtöltő állomás szerencsejáték, totó-lottó, sorsjegyárusítás céljára használt építmény esetén: 1.400 Ft/ m2. A helyi adókkal kapcsolatos kivetések és a befolyt összegek az alábbiak szerint alakultak. 1. KIVETÉSEK ÉS TELJESÍTÉSEK HELYI ADÓBAN Adózók/adótárgyak (db) Építményadó Magánszem. kommunális adója Idegenforg. adó Helyi iparűzési adó eft-ban Gépjárműadó 2.461 6.683 22 1.361 7.151 Befolyt összeg 157.340 67.184 31.993 461.652 50.056.689 2013. évi fennálló összes hátralék * 2013.évi eredeti előirányzat 21.988 11.744 730 35.264 25.541 145.000 68.000 32.000 500.000 54.000 * halmozott tartozás, tartalmazza az adóbevezetése óta be nem folyt előírásokat is, és a nem esedékes II. félévi előírást is 1.sz. tábla 2.sz. tábla 3

2. BEFOLYT BEVÉTELEK (HELYI ADÓK ÉS EGYÉB BEVÉTELEK) Ft-ban ADÓNEM BEVÉTELEK Építményadó 157339612 Magánszem. kommunális adója 67184005 Idegenforgalmi adó 31993436 Helyi iparűzési adó 461651964 Föld bérbeadásból szár. bev. 66461 Gépjárműadó (helyben maradó rész) 50056689 Pótlék 3348593 Bírság 1023847 Egyéb önk.-nál maradó bev. 164690 Idegen (helyben maradó rész) 1102770 Talajterhelési díj 2762242 Összes bevétel: 776694309 3. sz. tábla Idegen bevételek adószámlán (más szervek által kimutatott köztartozások) 14.291.693 Ft került behajtásra, amelyből 1.102.770 Ft az önkormányzat költségvetését illeti meg a költségvetési törvény vonatkozó előírásai alapján. A táblázat analitikus nyilvántartás, ezért nem tartalmazza a IV. negyedéves zárás során a számlaegyenlegben maradt összegeket (ezért nem egyezik a főkönyvvel). 3. VÉGREHAJTÁSI ELJÁRÁSBAN BEHAJTÁSRA ÁTADOTT ÖSSZEGEK ezer Ft-ban NAV köztartozás behajtás Építményadó 170 Magánsz. komm. a. 1.189 Idegenforgalmi adó 0 Helyi iparűzési adó 1.285 Gépjárműadó 6.217 Késedelmi pótlék 5 Bírság 370 Köztartozás (pl. csatorna) 0 Talajterhelés 0 Inkasszó benyújtott Jelzálog Letiltás Ingó foglalás (gjmű.) Összesen: 9.236 453.716 49.740 18.312 7.596 Összes indított behajtás: 529.364 Sikeres: 72.458 4. sz. tábla 4

4. FELDERÍTÉS, ELLENŐRZÉS EREDMÉNYE Adózó/Adótárgy (fő v. ingatlan db) Bevallásra felszólítottak (fő v. ingatlan db) Eredményes felszólítás (fő v. ingatlan db) Felszólítás eredménye (eft) Építményadó * 2.461 30 23 593 Magánszemély kommunális adója * 6.683 74 54 648 Helyi iparűzési adó ** 1.361 4 2 1.200 Összes eredmény: 2.441 * több évre visszamenőleges adókivetést is tartalmaz ** 0 Ft-nál nagyobb adóval rendelkezők száma 5. sz. tábla 6. PÉNZÜGYI KÖVETELÉS BEHAJTÁS EREDMÉNYE Az Adócsoport 2008.december 1-jétől a 6/2008.sz. Jegyzői Utasítás (a továbbiakban: Ut.) alapján felülvizsgálja a vállalkozói szerződések, számlázások pénzügyi teljesítését (kifizetését). Az Ut. alapján a számlák kifizetése csak akkor történhet meg, ha a szállítónak nincs lejárt esedékességű adótartozása, adójellegű köztartozása. A fentiek alapján 2013-ban 3.077.724 Ft követelést hajtottunk be azoktól a vállalkozásoktól (21 fő) a számlák visszatartásával, amelyek az önkormányzatnak tartoztak, de közben valamilyen szolgáltatást végeztek az önkormányzat részére. 7. FOLYAMATBAN LÉVŐ FELSZÁMOLÁSOK Támogatások, kiegészítések alakulása ezer Ft-ban 2013.12.31-ig DB 23 ÖSSZEG 20.993 6. sz. tábla A 2013. évben a Tapolca Város Önkormányzata által igényelt és évközi korrigálások után tényleges adatok figyelembevételével az önkormányzat befizetési kötelezettsége 5.492 eft volt. Ez a különbözet az óvodai működtetés, az intézményi étkeztetés és a szociális ellátás jogcímein keletkezett tényleges mutatószámok elszámolásából adódott. Előző évi kiutalatlan támogatás miatt 305 eft illette meg önkormányzatunkat. A Magyar Államkincstár részére elküldött 2013. évi költségvetési beszámolóban és rendeletünkben szereplő módosított előirányzatok az állami támogatás kincstár általi egyeztetése után eltérést mutatnak, melyet az E/2. mellékletben mutatunk be. A beszámoló készítésének időpontjáig belső ellenőrzés keretében felülvizsgáltuk az egyes mutatószámok jogszerűségét, a tényleges létszámokat, a ténylegesen befolyt iparűzési adóbevételeinket. 2013. év december hónapjában 250.000 eft kiegészítő támogatást kapott az önkormányzat, melyet a városi strand fejlesztésére használunk fel. Az összeg felhasználásig pénzmaradványunk részét képezi. Európai Uniós támogatást önkormányzatunk közvetlenül nem kapott. A közreműködő szerveken keresztül azonban az önkormányzat és az intézmények több pályázatban vettek részt. 5

KDOP-3.1.1/B-2f-2010-0002 A tapolcai belváros értékmegőrző rehabilitációja A projekt záró időpontját 2013. augusztus 31-el véglegesítette a Támogató, ami lehetőséget nyújtott a kedvezményezett számára, hogy a projektben vállalt pályázati célokkal összhangban valamennyi projektelemet megvalósíthassa. A záró időpontig befejeződtek a Wass Albert Könyvtár és Múzeum, a Tamási Áron Művelődési Központ felújítási munkálatai, elkészült a Patak-parti sétány és a projektelem-cserével érintett Rendezvénytér is. Megvalósult az MZ/X Kft. tulajdonában lévő Tópresszó felújítása is, és a Wass Albert Könyvtár Múzeum épületének átalakításához kapcsolódó Balaton Elektronika Kft. homlokzatának megújulása is. Sikeresen lezajlottak a SOFT rendezvények, a Tapolca Kft, a Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet és a Wass Albert Könyvtár és Múzeum közreműködésével. A projektmenedzsmenttel és a nyilvánosság biztosításával megbízott Tapolcai Városfejlesztési Kft. is teljesítette a szerződésében foglaltakat, a kétnapos záró konferencián foglalták össze és mutatták be a pályázat életútját, állomásait. A projektek megvalósításában közreműködő - különböző szolgáltatásokra (műszaki ellenőrzés, közbeszerzés, tervezés, könyvvizsgálat) szerződött partnereink is teljesítették a szerződésben foglalt tevékenységeket. A projekt lezárult, a megvalósítási szakaszból a záró elszámolási szakaszba lépett. 2013. 08.31-ig a maximális támogatás felhasználása érdekében költség átcsoportosításra vonatkozó TSZ módosítási kérelem került benyújtásra, - melyet a KSZ elfogadott, így a projekt elszámolható összes költsége: 951.080.531,-Ft - az erre jutó összes támogatás: 682.544.619,-Ft A projekt záró elszámolása 2013. november 30-ig benyújtásra került, a pályázat lezárása jelenleg még folyamatban van. Összességében elmondható, hogy valamennyi konzorciumi tag megvalósította a pályázatban vállalt feladatokat, a projekt során hatékony együttműködést tanúsítottak. Az E/3. mellékletben mutatjuk be a projekt költségvetését. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (eft) Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: 56.256 eft 56.256 eft 50.762 eft 90,2 %, a módosított előirányzathoz képest. Felhalmozási bevételeink teljesítése a tervezetthez képest megfelelően alakult. Az ingatlanok és tárgyi eszközök értékesítését, az üzletrészből származó osztalék bevételeinek részletezését a beszámoló 10. melléklete mutatja be. Koncesszióból származó bevételeinket a szennyvíztelep felújítására, elavult berendezéseinek pótlására kellett felhasználnunk. E bevételeket és kiadásokat is elkülönítetten kezeljük. Átvett pénzeszközök alakulása Az OEP finanszírozás előirányzatát az első félévben rendeztük a tényleges teljesítéssel egy szinten, mert a Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet július 01-jétől költségvetési szempontból társulás keretén belül működik. E jogcímen szerepel előirányzat nélküli tételként - az előző évi pénzmaradvány elszámolása során az intézményi finanszírozások összege. A felhalmozási célú bevételeink között a folyamatban lévő és az utólagos elszámolású projektek 2013.évben befolyt támogatási összegei (melyek a szállítói finanszírozást is tartalmazzák) szerepelnek. A kötvényből származó bevételünk fel nem használt része (fejlesztési célú pénzmaradvány) a záró pénzkészletünk részét képezi. A képviselő-testület által a kötvénybevétel terhére vállalt kötelezettségeket a 13. mellékletben soroltuk fel. 6

Hitelműveletek 2013-ban működési hitel felvételére nem került sor, év közben likvid hitel felvételére sem volt szükség. Folyamatosan rendelkeztünk szabad pénzeszközökkel, melyet lehetőség szerint lekötött betétben kamatoztattunk. A korábbi évben felvett fejlesztési hitelt folyamatosan törlesztettük kamataival együtt. A kötvényből származó bevételünket elsősorban lekötött betétben kamatoztattuk. A Magyar Állam az önkormányzat 2012. év december 31-én fennálló hitelállományának 65 %-át, azaz 1 152 008 601 Ft-ot, az adósságkonszolidációs eljárás során átvállalt, a szerződések aláírásra kerültek. A konszolidáció 2014. évben folytatódott és ennek köszönhetően megszűnt az önkormányzatot terhelő hitel- és kamatfizetési kötelezettség. (A Barackos Víziközmű Társulat által felvett összeg konszolidációjára azért nem került sor, mert a tagok befizetéseiből a befizetendő összegek megtérültek.) II. KIADÁSOK ALAKULÁSA Önkormányzatunknál a kiemelt előirányzatok alakulását a 3.1.-3.5. mellékletekben mutatjuk be. A költségvetési kiadások teljesítése 2013. évben 78,7 % volt. 2013-ban intézményeink működése zökkenőmentes volt. Kiemelt előirányzataikat nem lépték túl, takarékosan gazdálkodtak, a dologi kiadások biztosították a szükségleteket. Az önkormányzat működtetésében lévő intézményekben az üzemeltetés személyi és tárgyi feltételeit biztosítottuk, a karbantartási feladatokat a KLIK- kel kötött megállapodás szerint maradéktalanul elláttuk. Támogatások alakulása Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2013. évben jóváhagyott támogatásairól a 4. melléklet ad tájékoztatást. A támogatási szerződéseket megkötöttük, a szervezetek a részükre megítélt összegekhez elszámolás után juthatnak hozzá. Teljesítettük a Tapolca Környéki Önkormányzati Társulásnak az ügyeleti hozzájárulás megfizetését. Beruházások alakulása 1.1. A KEOP-7.1.0/11-2012-0055 azonosítószámú, Tapolcai Szennyvíztisztító telep korszerűsítése c. pályázat keretében a projektjavaslat előkészítésére vonatkozó Támogatói okirat a Közreműködő Szervezet részéről megküldésre került. A projekt során együttműködő partnerek kiválasztása folyamatban van. 1.2. A KDOP-4.2.2-11-2011-0004 azonosítószámú, Tapolcai Kerékpárforgalmi hálózat fejlesztése c. pályázat keretében a nyomvonal módosításával kapcsolatos engedélyezési eljárás lefolytatása megtörtént, a kivitelezési munkálatok is befejeződtek. A projekt az elszámolás szakaszában van. 1.3. A Tapolcai Gyógyhely minősítési program keretében 2013. év végéig 3 db immissziós légszennyezési vizsgálat készült. Elkészült az éghajlati szakvélemény, valamint befejeződtek a minősítés megszerzéséhez szükséges környezetvédelmi vizsgálatok. A 4. és egyben utolsó immissziós légszennyezési mérés még a 2013-2014 fűtési időszakban megtörténik. Ezt követően kerül sor a gyógyhely minősítési kérelem benyújtására. 1.4. A TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-0662 azonosítószámú, Egészségre nevelés, szemléletformálás a Tapolcai Óvoda Kertvárosi Tagintézményében c. projekt megvalósítási szakaszában folynak a tervezett programok, a megvalósítás a végéhez közeledik. A kifizetési kérelmek benyújtása folyamatosan történik. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad. 1.5. A TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-0659 azonosítószámú, Egészségre nevelés, szemléletformálás a Tapolcai Óvoda Barackvirág Tagintézményében c. projekt megvalósítási szakaszában folynak a tervezett programok, a megvalósítás a végéhez közeledik. A kifizetési kérelmek 7

benyújtása folyamatosan történik. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad. 1.6. A TÁMOP-3.1.11-12/2-2012-0094 azonosítószámú, Tapolcai Óvodák fejlesztése c. projekt megvalósítása során a tervezett tanfolyamok megvalósultak. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad. 1.7. A 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján támogatásra ítélt Térfigyelő kamerák telepítése Tapolcán c. pályázat megvalósítása során a térfigyelő kamerarendszer kivitelezése 2013. június 30-i határidővel elkészült. Az előfinanszírozású projekt költségeinek elszámolása benyújtásra került, válaszra várunk. 1.8. A KDOP-4.2.3-11-2012-0006 azonosítószámú, Közösségi közlekedés-fejlesztés c. pályázat a Közreműködő szervezet 2012. július 5. napján kelt tájékoztató levele alapján forráshiány miatt nem részesült támogatásban, illetve tartaléklistára került. A támogatás forrásának biztosítására és megítélésére vonatkozóan a támogató részéről nem történt intézkedés. 1.9. A 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján támogatásra ítélt Batsányi János Gimnázium és Kollégium infrastrukturális fejlesztése c. pályázat keretében tervezett eszközbeszerzés 2013. június 30-i határidővel megvalósult. Az előfinanszírozású projekt költségeinek elszámolása benyújtásra került, válaszra várunk. 1.10. A KDOP-3.1.1/B-2f-2010-0002 azonosítószámú, A tapolcai belváros értékmegőrző rehabilitációja című pályázat megvalósítási határidejét a Közreműködő szervezet 2013. augusztus 31-ig meghosszabbította. A 2013-as évre maradt kivitelezési munkálatok június végéig befejeződtek, a műszaki átadás-átvételi eljárások, a konferenciával egybekötött zárórendezvény és az elszámolások áttolódtak a második félévre. Befejeződtek a SOFT rendezvénysorozatok. A projekt fizikai megvalósítása megtörtént, a konzorciumi partnerek részéről is megérkeztek az elszámoláshoz szükséges dokumentumok. A pályázat keretében a záró kifizetési kérelem benyújtásra került. 1.11. A KDOP-4.2.1/B-11-2012-0037 azonosítószámú Tapolca belterületi önkormányzati tulajdonú Keszthelyi út és Május 1 u. korszerűsítése c. projekt keretében a tervezett kivitelezés 2013. július 12-én elkészült, a projekt fizikai megvalósítása 2013. július 31. napjával befejeződött. A benyújtott záró elszámolási csomag a Közreműködő szervezet részéről elfogadásra került. A projekt költségeinek önerő része rendezésre került, a támogatás folyósítása is megtörtént. A projekt lezárult. 1.12. A KEOP-2012-4.10.0/A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott pályázatok (4 db) elutasításra kerültek. Az elutasítás ellen az Önkormányzat mind a négy pályázat esetében élt a kifogás lehetőségével. A Közreműködő szervezet valamennyi kifogást elutasított. A projektek megvalósítása támogatás hiányában elmaradt. 1.13. A KEOP-2012-5.5.0/A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott KEOP-5.5.0/A/12-2013- 0175 azonosítószámú, Közvilágítás korszerűsítése Tapolca városában c. pályázat támogatásban részesült. A Támogatási Szerződés 2013. év decemberében megkötésre került. 1.14. A KEOP-2012-5.5.0/A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott KEOP-5.5.0/A/12-2013- 0366 azonosítószámú, Tapolca, Barackvirág Óvoda, Kertvárosi Óvoda és Városháza energetikai korszerűsítése c. pályázat elutasításra került. Az elutasítás ellen az Önkormányzat élt a kifogás lehetőségével. A Közreműködő szervezet a kifogást elfogadta. A hiánypótlást teljesítettük, 2013. év végéig a döntés még nem született meg. 1.15. A Tapolca, Déli Városkapu közparkban tervezett fénykereszt felállítása a szükséges szerelvényezési munkákkal 2013. augusztus 15. napi teljesítéssel elkészült. 1.16. 2014. évi számvitel változása tette szükségessé az új pénzügyi és könyvelői program (EPER) megvásárlását. 1.17. Számítástechnikai állományunkat három darab notebookkal bővítettük. Egyéb gép, berendezés címén vásároltunk egy darab televíziót, egy darab konyhabútort illetve kiépítésre került a Tapolca, Malom-tónál lévő wifi szolgáltatás. 1.18. A Csermák József Rendezvénycsarnok fatartóinak megerősítése megtörtént. 1.19. A Csermák József Rendezvénycsarnok küzdőterének és vizesblokknak a fejlesztése 2012. év végén elkészült. 8

1.20. A Csermák József Rendezvénycsarnok tetőszerkezetének fedése és megerősítése 2013. év márciusában elkészült. 1.21. A Szász Márton Általános Iskola részére tervezett gázkazán beszerzése és beszerelése 2012. év végén megtörtént. 1.22. A Csermák József Rendezvénycsarnokba tervezett mobil levegőztető (párásító) rendszer kiépítése elkészült. 1.23. Energiahatékonysági tanulmánytervre betervezett összeg nem került még felhasználásra. 1.24. A Tapolca, 4507 hrsz.-ú ingatlan terepfelmérése megvalósult, a kapcsolódó telekalakítási eljárás lezajlott. 1.25. A Belügyminisztérium pályázati felhívására 2013. évben benyújtott Utánpótlás, sport infrastruktúra fejlesztés pályázat forráshiány miatt nem részesült támogatásban, azonban 2014. évben új pályázat benyújtására nyílt lehetőség. 1.26. A Szennyvíztelepre tervezett szivattyú beszerzése megvalósult. 1.27. A Déli laktanya környezetvédelmi értékelése a rendezési tervhez kapcsolódóan megvalósult. A rendezési tervet 2013. év áprilisában fogadta el a képviselő-testület. A módosított terv hatályba lépett. 1.28. Tapolca város településrendezési tervének felülvizsgálata megtörtént, a képviselő-testület elfogadta, hatályba lépett. 1.29. A Tapolca-Diszel városrészben tervezett korlát 2013. év első negyedévében elkészült 1.30. A Tapolca, 4504/2 és 4505 hrsz. területeken az útépítési engedély meghosszabbításra került. 1.31. A Tapolca-Diszel városrészben található falukemencéhez tervezett paraván elkészült. 1.32. A Tapolca, Hősök téren található pihenőpark 1. ütemének felújítási munkálatai elkészültek. 1.33. A Tapolcai Általános Iskola Bárdos Lajos Intézményegységének területén a műfüves pálya kiépítésre került. 1.34. A defibrillátor készülék beszerzése megtörtént. 1.35. A Tapolca, 0352. hrsz.-ú terület vásárlása szerződés szerint megvalósult, pénzmozgás nem történt. 1.36. A Csermák József Rendezvénycsarnokban a kosárlabda palánkokat mozgató szerkezet átépítése megvalósult. 1.37. A Tapolca, Hősök terén lévő park öntözőrendszerének kialakítása megvalósult. 1.38. A Tapolca, Petőfi úti és Wesselényi úti parkolók térburkolása megvalósult. 1.39. A Tapolca, Deák F. u. 20. szám alatt lévő épület (Vianni üzlet) gáz- és villanyhálózatának kiépítése megtörtént. 1.40. A TIOP-3.4.2-11/1-2012-0191 azonosítószámú, Hajléktalan személyek átmeneti szállásának korszerűsítése Tapolcán c. pályázat támogatásban részesült. A Támogatási Szerződés 2013. július 25. napján megkötésre került. A projektben tervezett tevékenységek beszerzése megtörtént. A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárás lefolytatása is befejeződött. A közbeszerzési eljárás nyertes ajánlattevője az SZ-L BAU Kft. lett, a kivitelezési szerződés 2013. december 3. napján megkötésre került a vállalkozóval. 1.41. A Szász Márton Általános Iskolában a pékműhely kialakításra került. 1.42. A Tapolca, Berzsenyi út 21. szám alatti oktatóterem kialakítása elkészült. 1.43. A Tapolca, Fő tér 12. szám alatti gazdasági bejáró építése befejeződött, az elszámolás folyamatban van. 1.44. A Sümegi úton található bérlakás szennyvízcsatorna építése elkészült. 1.45. A Tapolca, Kinizsi u. 9. szám alatti épület villany mérőhely kiépítése megtörtént. 1.46. A Tapolca, 3485. hrsz.-ú ingatlannal kapcsolatos építési engedély meghosszabbításra került. Felújítások alakulása 1.1. Az utak, járdák felújítása, korszerűsítése szerződés alapján folyamatosan, felmerült igény szerint történt. 1.2. A Batsányi János Gimnázium infrastrukturális fejlesztése, hazai pályázat keretében tervezett felújítási munkák a pályázat szerinti megvalósítási határidőre elkészültek. A költségek elszámolása folyamatban van. 1.3. A Batsányi János Gimnázium udvarának felújítása 2013. év augusztusában elkészült. 9

1.4. A Nagyköz utca és a Petőfi utca kereszteződésében lévő parkoló felújítása megvalósult. 1.5. A Wesselényi utcai parkoló felújítása megvalósult. 1.6. A Tapolca, Posta előtti parkoló felújítása 2012. december 17-i teljesítéssel megvalósult. 1.7. Az Új temetőben lévő halott hűtő felújítása 2013. év februárjában elkészült. A felújítás egyes fém elemek cseréjét tartalmazza. 1.8. A Csermák József Rendezvénycsarnok épületében a vizesblokk felújítása 2013. év elején megvalósult. 1.9. A Tapolca, Fő tér 6-8. szám alatt található épület homlokzatának felújítása 2013. év szeptemberében megvalósult. 1.10. A Tamási Áron Művelődési Központ felújítási munkálatai 2013. év szeptemberében befejeződtek. 1.11. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum felújítási munkálatai 2013. év szeptemberében megvalósultak. 1.12. A Tapolca-Diszel városrészben lévő orvosi rendelő burkolatának felújítása 2013. év első félévében megvalósult. 1.13. A szennyvíztelepen található szivattyú és levegőztető berendezések felújítása 2013. év januárjában befejeződött. 1.14. A Belvárosi Irodaház felújítása 2013. év júliusában megvalósult. 1.15. A Tapolca, Berzsenyi út 7-9. szám alatt található gyermekorvosi rendelő homlokzatának felújítása elkészült. 1.16. A Tapolca, Deák F. u. 21. szám alatti épületben a lift felújítási munkálatai megkezdődtek, 2013. évben előleg került kifizetésre. 1.17. A Tapolca, Május 1. utcában lévő szociális bérlakások homlokzat felújítási munkálatai az év során elkészültek. 1.18. A Tapolca, Dobó téri ABC előtti útszakasz felújítása megvalósult. 1.19. A Tapolca, Stadion úti járda felújítása folyamatban van, a buszmegálló felújítása elkészült. 1.20. A Tapolca, Deák F. u 20. szám alatt található szolgálati lakásban a gázbojler és gázkazán felújítása megtörtént. 1.21. A Tapolca, Fő tér 4. szám alatti társasház épületének szigetelése elkészült. 1.22. A Tapolca, Viszló u. 1/C. szám alatti lakás felújítása megvalósult. 1.23. A Tapolca, Fő tér 10. szám alatti épület felújítása folyamatban van. 1.24. A Tapolca, Deák F. u. 20. alatti épület (Vianni üzlet) villany- és gázhálózat felújítása elkészült. Pénzmaradvány felhasználása 2013. évben Tapolca Város Önkormányzatának módosított pénzmaradványa (16.1-es melléklet) 600.079 eft. Pénzmaradványunk tartalmazza az év végén ki nem fizetett szállítói tartozásokat, iparűzési adófeltöltés összegét is. A maradvány kötelezettségekkel terhelt. Tapolca Város Önkormányzata 2013. évig képződött pénzmaradvány 335.007.018,55 Ft 2013. évben képződött pénzmaradvány 569.351.427,69 Ft 2013. évi intézmény alulfinanszírozás - 51.277.739 Ft 2013. évi feladatmutatóhoz kötött állami támogatás - 5.187.051 Ft 847.893.656,24 Ft 2013. évi intézményi kiadás megtakarítás 68.121.850 Ft 916.015.506,24 Ft Kötelezettségek: 2014. évi költségvetésben tervezett pénzmaradvány: 688.779.000 Ft Elkülönített bankszámlák záró egyenlege: 87.806.794 Ft 2013. évi szállítói tartozás: 14.096.630 Ft 2013. évet terhelő bér és járulék kiadások: 1.934.312 Ft Polgári Védelmi tevékenység többletbevétele: 403.380 Ft Vállalkozási Iroda kiadás megtakarítása 2.924.700 Ft 2013. évben megrendelt és visszaigazolt szolg.er.köt. 17.760.160Ft 10

2013. évben odaítélt közművelődési tám.elszám. 325.000 Ft Iparűzési adó feltöltés miatti többlet befizetés 101.985.530,24Ft 916.015.506,24 Ft Intézményi pénzmaradványok Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi pénzmaradvány 61.587.270 Ft 2013. évet terhelő bér és járulék kiadások 8.275.410 Ft 2013. évi szállítói tartozás 505.533 Ft 2013.évi kiadás megtakarítás (kv-i rendelet alapján) 52.806.327 Ft 61.587.270 Ft Tapolcai Óvoda 2013. évi pénzmaradvány 17.407.240 Ft 2013. évet terhelő bér és járulék kiadások 7.926.848 Ft 2013. évi szállítói tartozás 720.854 Ft 2013.évi kiadás megtakarítás (kv-i rendelet alapján) 8.759.538 Ft 17.407.240 Ft Wass Albert Könyvtár és Múzeum 2013. évi pénzmaradvány 8.199.394 Ft 2013. évet terhelő bér és járulék kiadások 1.328.166 Ft 2013. évi szállítói tartozás 315.243 Ft 2013. évi kiadási megtakarítás (kv-i rendelet alapján) 6.555.985 Ft 8.199.394 Ft Beszámoló a Környezetvédelmi Alap felhasználásáról 2013. évben a környezetvédelmi alapba befolyt bevételünk 3.666.007 Ft (közterület használati díj 30%-a, talajterhelési díj 100%-a). A környezetvédelmi alap bevételeit az előző évekhez hasonló környezetvédelmi célokra használtuk fel 2013. évben. Hulladékgazdálkodási célú felhasználás volt a szeméttelepi bejárónál elhelyezett lomtalanítási hulladékgyűjtésre kihelyezett konténerek ürítési és lerakási díjának, az önkormányzati területeken illegálisan lerakott hulladék lerakási díjának megfizetése és a közterületeken kihelyezett kutyaürülék gyűjtő edények használatához szükséges gyűjtőzacskók beszerzési költsége. Növényvédelmi felhasználás volt a belvárosi vadgesztenyefák növényvédelmi munkáinak díja. Talaj- és vízvédelmi célokat szolgált a vízminőség ellenőrzéshez kifizetett önkormányzati hozzájárulás. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (2) bekezdés a) pontjában előírt indokolások: 1. Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása Az önkormányzat pénzkészlete 2013. január 1-jén 962.670 eft volt. Bevételként 4 048 648 eft került elszámolásra. Az év folyamán 4 134 757 eft kifizetését követően a 2013. december 31-i záró pénzkészlet 912 551 eft volt. 11

Az önkormányzat és intézményei összevont működési- és felhalmozási mérlegét az 1.1 és 1.2 mellékletek mutatják be. (Az 1.1 melléklet a nettósított mérleg. Az 1.2 melléklet az intézményfinanszírozások összegét is tartalmazza, ezért a mérleg főösszege halmozott adatot mutat.) A működési és felhalmozási bevételek előirányzat-csoportonként a működési és felhalmozási kiadásokra fedezetet nyújtanak. A bevételekben a pénzmaradványt és a pénzkészletet is figyelembe kell venni. 2.Többéves kötelezettségek és közvetett támogatások alakulása A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összegét a 13. melléklet tartalmazza. A mellékletben található célok egy része korábbi időszakról áthúzódó kötelezettség. Felvett hiteleinket és kamatait a Magyar Állam konszolidálta, ezért 2014. évben az adósságállománnyal kapcsolatos kötelezettségeink megszűntek. A Barackos Víziközmű Társulat hitelállományát a tagok bevételeiből finanszírozzuk. Továbbra is szerepel költségvetésünkben a Tapolca belváros értékmegőrző rehabilitációja, amely projekt 2014. évben zárul le. Erről a képviselők részletes beszámolót kaptak. Kötelezettségeink további részében a képviselő-testület által korábban vállalt pályázatokhoz szükséges saját forrást szerepeltettük, amelyek önrészének forrása a kötvényből származó pénzeszközünk (felhalmozási pénzmaradvány). A beruházások lebonyolítása, az elnyert pályázatok megvalósítása 2014. évre is áthúzódik. Az önkormányzatnak 2013. december 31-én a Tapolca-Diszel Víziközmű Társulattal kapcsolatban áll fenn 10.000 eft kezességvállalásra vonatkozó kötelezettsége, amely a társulat által felvett hitel lejáratával és visszafizetésével megszűnik. Közvetett támogatásban részesülnek a helyi adórendeletünk alapján mentességet élvező személyek. Szemétszállítási díj fizetése alól mentesülnek az egyedülálló, 70 éven felüli állampolgárok. E jogcímen adott támogatások összegét a 15. melléklet tartalmazza. Adósságállomány alakulása A 2013.évi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségként a mérlegben 15.638 eft került kimutatásra, melyből nem lejárt 7.974 eft, az 1-90 nap közötti számlák zöme decemberről csúszott át január hónapra és néhány napon belül rendezésre került. Év végéig a beérkezett 2013. évi számlákat egyenlítettük ki. Ezt követően még érkeztek 2013. évi fizetési határidejű számlák, melyek 2014.év elején kifizetésre kerültek. Ezek összegét lejárt adósságállományként mutatjuk ki, melyek a pénzmaradvány elszámolásánál kötelezettségként jelennek meg. Stabilitási törvény szerinti bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek következő három évre várható összegének alakulása Az önkormányzat stabilitási törvény szerinti bevételei (elsősorban helyi adóbevételek, tulajdonosi bevételek) a tervezettnek megfelelően alakultak. A helyi adók ténylegesen befolyt összegét a 3.1 melléklet részletezi. Adósságot keletkeztető ügyletünk a jövőben nincs, az önkormányzat nem vett fel hitelt és a meglévő hitelállománya is konszolidálásra került. Részesedések alakulása Befektetett pénzügyi eszközeink részvényeink értékvesztés elszámolását nem tartalmazó értéke 241.799 eft. Az előző évhez képest jelentősebb változás nem történt. Részesedéseink értékelését elvégeztük, értékvesztés elszámolására 2013.évben nem került sor. A részesedések alakulását a 11. mellékletben mutatjuk be részletesen. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok több közfeladat ellátásban is részt vettek (pl. étkeztetés, házkezelés, sport, kultúra). 12

Vagyoni helyzet alakulása Az önkormányzat vagyonmérlegében az önkormányzat és intézményei eszközeinek és forrásainak értéke szerepel, amely 2013. december 31-én 11.638.143 eft volt. Ez 7,9 %-kal (856.056 eft-tal) növekedett az előző évihez képest. A változás oka, hogy az önkormányzatnál jelentős beruházásokat végeztünk el, melyek EU-s forrásokból származtak és év végén a számvitelben is aktiválásra kerültek. (Pl. Belvárosi rehabilitáció keretében végzett munkák, Keszthelyi út korszerűsítése stb.) 0-ig leírt eszközök bruttó értéke 560.977eFt volt. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 1.119.016 eft, mely 72.117 eft-tal, azaz 6 %-kal csökkent az előző évhez képest. A követelések értéke az előző évhez képest 37,3 %-kal növekedett, ami a szállítói tartozást, helyi adó, valamin közmű-hátralékosok összegét tartalmazza. Nem szerepeltetjük mérlegünkben a kis értékű és a behajthatatlan követelések értékét. Kötelezettségeink a korábbi évhez képest jelentősen csökkentek mintegy 68,8 %-kal, mely legfőképpen az adósságkonszolidáció eredménye. (A vagyon bemutatását szolgáló táblázatok a Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Társulás és a Roma Nemzetiségi Önkormányzat adatait nem tartalmazzák, az önkormányzat és intézményei összevont adatait tartalmazó ún. nettósított beszámolójával egyeznek meg.) A 2013. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükséges módosításokkal együtt teljesültek. Összességében elmondható, hogy önkormányzatunk 2013. évben jól gazdálkodott a rendelkezésére álló erőforrásokkal, a működőképesség biztosított volt, gazdasági stabilitásunkat megőriztük, a vagyon gyarapítása folytatódott. A beszámolóval egyidejűleg a költségvetési szervek vezetői kötelesek nyilatkozni a belső kontrollrendszer 2013. évi működtetéséről. Az intézmények vezetői nyilatkozatukat megtették, melyeket tájékoztatásul az előterjesztéshez csatolunk. Vagyonrendeletünk alapján a zárszámadáskor bemutatjuk az önkormányzat vagyonleltárát, melyet forgalomképesség szerinti bontásban szerepeltetünk. A kimutatást szintén az előterjesztéshez mellékeljük. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a határozati javaslat elfogadására. HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca, 2014. április 16. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról szóló rendelettervezetet elfogadja és /2014. ( ) önkormányzati rendeletei közé iktatja. Császár László polgármester 13

TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE /2014. ( ) önkormányzati rendelete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról (t e r v e z e t) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 2.1 és 2.2 mellékletekben foglaltaknak megfelelően: a) 3.375.217 ezer Ft költségvetési bevétellel b) 3.364.674 ezer Ft költségvetési kiadással c) a 2013. évi helyesbített pénzmaradványt 605.266 ezer Ft tal d) a 2013. évi módosított pénzmaradványt 600.079 ezer Ft tal fogadja el. (2) Az Önkormányzat a 2013. évi beszámolóját a költségvetési bevételi összegen felül 809.867 ezer Ft finanszírozási bevétellel, a költségvetési kiadások főösszegén felül 146.158 ezer Ft hosszú lejáratú hiteltörlesztéssel fogadja el. (3) A Képviselő-testület a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét összevontan önkormányzati szinten - az 1.1 és 1.2 mellékletek szerint fogadja el. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat mérlegszerűen bemutatott pénzforgalmi bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten összevontan a 2.1 és a 2.2 mellékletekben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (5) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradvány felhasználását a 16.1.-2. mellékletben foglaltaknak megfelelő bontásban engedélyezi. (6) A jegyző a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését köteles biztosítani és figyelemmel kísérni. (7) A jegyző a költségvetési maradványnak a 2014.évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni köteles. 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait és létszámkeretét jogcímenként a 3.1 mellékletekben foglaltak szerint, az intézményekét a 3.2-3.5 mellékletek szerint fogadja el. (2) A Képviselő-testület a céljelleggel nyújtott támogatások teljesítését működési célra 141.133 ezer Ft összegben a 4. melléklet szerinti részletezésben elfogadja. (3) A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését 117.342 ezer Ft főösszegben, célonkénti részletezését az 5. melléklet szerint elfogadja. 14

(4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadások teljesítését 892.552 ezer Ft főösszegben, célonkénti részletezését a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja. (1) Az Önkormányzat 2013. évi polgármesteri keret felhasználását a 7. melléklet tartalmazza. 3. (2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az Önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 8. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat 2013. évi működési feladatait részletesen a 9. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat 2013. évi felhalmozási és tőke jellegű bevételeinek részletes kimutatását a 10. melléklet tartalmazza. (5) Az Önkormányzat részesedéseinek mértékét és összegét a 11. melléklet tartalmazza. (6) Az Önkormányzat hiteleinek és kötvény kibocsátásának 2013. december 31-i állományát a 12. melléklet tartalmazza. (7) Az Önkormányzat többéves kötelezettségeit évenkénti megbontásban a 13. melléklet tartalmazza. (8) Az Önkormányzat 2013. december 31-én fennálló adósságállományát a 14. melléklet tartalmazza. (9) Az Önkormányzat 2013. évi közvetett támogatásait adónemenként megbontva a 15. melléklet tartalmazza. (10) Az Önkormányzat a 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 16.1.-2. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján 11.638.143 ezer Ft-ban állapítja meg. (11) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 16.3 melléklet tartalmazza. (12) Az Önkormányzat 2012-2013. évi költségvetési előirányzatainak és teljesítésének adatait a 17. melléklet tartalmazza. 4. Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba és hatályát veszti 2015. április 30-án. Tapolca, 2014. április 25. Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző 15

HATÁSVIZSGÁLAT A 2011. január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét tájékoztatni kell. [...] (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A 2013. évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról szóló rendelet tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat. 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet közvetlen társadalmi hatásokat nem keletkeztet. A Tervezet jelentősebb gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab) A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terhet nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Jogszabályi előírás alapján szükséges a 2013. évről szóló beszámoló és pénzmaradvány elszámolásáról rendeletet alkotni, mert elmaradása esetén az állami támogatás megvonásra kerül. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, és tárgyi feltételt nem igényel. 16

TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2013. ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA E/1. melléklet Ezer forintban ESZKÖZÖK Előző év (nyitó) Tárgyév Változás %-a állományi érték 1 2 3 4 5 I. Immateriális javak 01. 10 700 12 632 118,06 II. Tárgyi eszközök (3+24+28) 02. 7 696 000 8 750 553 113,70 II/1. Törzsvagyon (4+12) 03. 5 935 150 6 822 777 114,96 a/ Forgalomképtelen Ingatlanok (5-től 11-ig) 04. 3 361 780 3 556 764 105,80 1. Út, híd, járda, alul-és felüljárók 05. 2 357 969 1 975 013 83,76 2. Közforgalmú repülőtér 06. - 3. Parkok, játszóterek 07. 200 128 203 185 101,53 4. Folyók, vízfolyások, természetes és mestersége tavak 08. 63 383 39 769 62,74 5. Árvízvédelmi töltések, belvízcsatornák 09. - 6. Egyéb ingatlanok 10. 409 503 1 229 804 300,32 7. Folyamatban lévő ingatlan beruházás, felújítás 11. 330 797 108 993 32,95 b/korlátozottan forgalomképes ingatlanok (13-tól 23-ig) 12. 2 573 370 3 266 013 126,92 1. Vízellátás közművei 13. 5 028 0,00 2. Szennyvíz és csapadékvíz elvezetés közművei 14. 63 946 0,00 3. Távhőellátás 15. - 4. Közművek védőterületei 16. - 5. Intézmények ingatlanai 17. 1 055 039 1 824 119 172,90 6. Sportlétesítmények 18. 667 591 639 705 95,82 7. Állat-és növénykert 19. - 8. Középületek és hozzájuk tartozó földek 20. 265 609 0,00 9. Műemlékek 21. - 10.Egyéb ingatlanok 22. 361 713 729 083 201,56 11.Folyamatban lévő ingatlan beruházás 23. 154 444 73 106 47,33 II/2.Forgalomképes ingatlanok (25+26+27) 24. 1 535 038 1 696 372 110,51 1. Telkek, zártkerti- és külterületi földterületek 25. 491 728 445 523 90,60 2. Épületek 26. 962 272 1 184 828 123,13 3. Egyéb ingatlanok 27. 81 038 66 021 81,47 II/3. Egyéb tárgyi eszközök (29+30+31+32) 28. 225 812 231 404 102,48 1. Gépek berendezések felszerelések 29. 204 988 222 585 108,58 2. Járművek 30. 13 799 8 819 63,91 3. Tenyészállatok 31. - 4. Beruházás, egyéb gép,berend. 32. 7 025 0,00 III.Befektetett pénzügyi eszközök 33. 203 784 242 355 118,93 IV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszk. 34. 1 680 470 1 513 587 90,07 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1+2+33+34) 35. 9 590 954 10 519 127 109,68 I. Készletek 36. - II. Követelések összesen (38 + 39 + 44 + 45) 37. 110 949 152 334 137,30 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 38. 28 020 59 009 210,60 2. Adósok 39. 68 066 73 481 107,96 Ebből: - helyi adóhátralék 40. 61 981 50 372 81,27 - lakbér hátralék 41. 1 126 14 088 1 251,15 - téritési díj hátralékok 42. 193 247 127,98 - egyéb hátralékok,stb. 43. 4 766 8 774 184,10 3. Rövid lejáratú kölcsönök 44. 7 002 6 982 99,71 4. Egyéb követelések 45. 7 861 12 862 163,62 III. Értékpapírok 46. - IV. Pénzeszközök 47. 962 935 912 647 94,78 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 48. 117 249 54 035 46,09 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (36+37+46+47+48)) 49. 1 191 133 1 119 016 93,95 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (35+49) 50. 10 782 087 11 638 143 107,94 Sorszám 1. oldal

TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2013. ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA E/1. melléklet folyt. Ezer forintban FORRÁSOK Előző év (nyitó) Tárgyév Változás %-a állományi érték 1 2 3 4 5 1. Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje 51. 7 337 560 7 337 560 100,00 2. Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozások 52. 593 510 2 805 939 472,77 3. Saját tulajdonban lévő eszközök értékesítési tartaléka 53. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (51+52+53) 54. 7 931 070 10 143 499 127,90 a/ Következő évben felhasználható pénzmaradvány (56+57) 55. 1 075 888 940 273 87,40 1. Tárgyévi költségvetési tartalék (pénzmaradvány) 56. 279 033 605 266 216,92 2. Előző év(ek) költségvetési tartalékai (pénzmaradvány) 57. 796 855 335 007 42,04 b/következő évben feljhsaználható vállakozási eredmény (59+60) 58. 1. Tárgyévi vállalkozási eredmény 59. - 2. Előző év(ek) vállalkozási eredménye 60. - E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (55+58) 61. 1 075 888 940 273 87,40 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen (63+64+65+66) 62. 1 612 454 462 010 28,65 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 63. - 2. Tartozás (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból 64. 1 463 250 384 702 26,29 3. Beruházási és fejlesztési hitelek 65. 149 204 77 308 51,81 4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 66. - II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (68+69+70+71) 67. 158 379 65 952 41,64 1. Rövid lejáratú kölcsönök 68. - 2. Rövid lejáratú hitelek 69. 117 749 37 799 32,10 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 70. 34 111 15 638 45,84 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 71. 6 519 12 515 191,98 Ebből: - helyi adóból származó túlfizetés 72. 5 692 10 256 180,18 - közműdíjak túlfizetése miatti kötelezettség 73. 311 311 100,00 - lakbér túlfizetés 74. 97 1 190 1 226,80 - egyéb 75. 419 1 069 255,13 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 76. 4 296 26 409 614,73 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (62+67+76) 77. 1 775 129 554 371 31,23 FORRÁSOK ÖSSZESEN (54+61+77) 78. 10 782 087 11 638 143 107,94 Sorszám 2. oldal

TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA VAGYONKIMUTATÁSA az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2013.év E/1sz.melléklet folyt Megnevezés Sorszám Mennyiség Értéke (eft) Képzőművészeti alkotások 1. Régészeti leletek 2. 2 120 20 000 Képek 3. 4 1 105 Szobrok 4. 25 54 634 Egyéb képzőművészeti alkotások 5. Gyűjtemények 6. 12 640 30 000 Kulturális javak 7. 0 0 Egyéb eszközök 8. 11 100 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 3. oldal

TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ ÉS RENDELET ELŐIRÁNYZATAINAK EGYEZTETÉSE E/2. melléklet adatok ezer Ft-ban Megnevezés Képviselő-testület Információs füzet Eltérés Működési bevételek 436 683 436 683 Sajátos működési bevételek 752 500 752 500 Átengedett bevételek 54 000 54 000 Állami támogatás 1 109 296 1 103 783-5 513 Felhalmozási bevétel 40 114 40 114 Támogatás ért.működ.bevét. 195 184 200 697 5 513 Támogatás ért.bevét.felh. 598 568 598 568 Működési célú pe.átvét. 13 844 13 844 Felhalm.célú pe. átvét. 4 932 4 932 Előző évi Pénzmaradvány 1 091 252 1 091 252 Koncesszió, önk. lakásért. 16 142 16 142 Kölcsön visszatérülés Működési hitel BEVÉTEL ÖSSZESEN: 4 312 515 4 312 515 0 Megnevezés Képviselő-testület Információs füzet Eltérés Személyi juttatás 123 264 123 264 Munkaadót terhelő jár. 31 975 31 975 Dologi kiadás 999 677 999 677 Egyéb folyó kiadás Kamat kiadás 40 224 40 224 Hitel tőke törl. 146 158 146 158 Szociális kiadás 105 945 105 945 Ellátottak pénzbeli juttat. Felújítás 124 494 124 494 Beruházás 1 112 191 1 112 191 Pénzügyi befektetés 49 000 49 000 Támogat. Kölcsön 930 930 Tám.ért.kiadás működési 204 331 204 331 Tám.ért.kiadás felhalmozási 223 223 Működési célú pe. átadás 151 009 150 786-223 Felhalm.célú pe. átadás 250 000 250 000 Előző évi előir. maradvány Tartalék 234 890 234 890 Intézményfinanszírozás 738 427 738 427 KIADÁS ÖSSZESEN: 4 312 515 4 312 515 0 Megjegyzés: Az állami támogatásoknál mutatkozó eltérés abból adódik, hogy az adósságkonszolidáció során a kötvény ügynöki díj kompenzálására kapott támogatást támogatásértékű bevételként kell szerepeltetni a számvitelben (5.928 eft). A jövedelempótló támogatások 2013. december havi elszámolásánál mutatkozó különbözet (415 eft) még nem került elszámolásra az állami támogatások közöt. A SZASZET megszűnésével a bankszámláján mutatkozó pénzeszköz kiutalásra került a tagok részére, mely összeg (223 eft) az előirányzatok között működési célú átadásként szerepelt, viszont az összeg felhalmozási kiadásokra fordítható. 4. oldal