5/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelet. a 2013.évi zárszámadásról 1..

Átírás

1 Cserkeszőlő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelet a 2013.évi zárszámadásról Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás szerint a évi költségvetési zárszámadásáról a következő rendelet alkotja: 1./Cserkeszőlő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a évi költségvetés teljesítését E Ft bevétellel és E Ft kiadással hagyja jóvá, az alábbi mellékletek szerint: 1 melléklet: 2. melléklet: 3. melléklet: 1.. 1/a Cserkeszőlő Községi Önkormányzat Összevont Mérlege 1/b Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Községi Önkormányzat 1/c Dologi Kiadások előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Községi Önkormányzat 1/d Cserkeszőlő Községi Önkormányzat költségvetése /e Pénzmaradvány kimutatás 1/f Vállalkozói maradvány kimutatás 1/g Követelések állományának alakulása 1/h Kötelezettségek állományának alakulása 2/a. Cserkeszőlő Községi Önkormányzat (intézményi) Mérlege 2/b Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata és teljesítése ( csak az önkormányzati intézmény) 2/c Dologi Kiadások előirányzata és teljesítése ( csak az önkormányzati intézmény) 2/d Cserkeszőlő Községi Önkormányzat költségvetése ( csak az önkormányzati intézmény) /a Cserkeszőlő Polgármesteri Hivatal, Mérlege 3/b Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Polgármesteri Hivatal 3/c Dologi Kiadások előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Polgármesteri Hivatal 1

2 4.melléklet: 5. melléklet: 3/d Cserkeszőlő Polgármesteri Hivatal Költségvetése /a PS ÁMK Cserkeszőlő, Mérlege 4/b Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata és teljesítése, PS ÁMK Cserkeszőlő 4/c Dologi Kiadások előirányzata és teljesítése, PS ÁMK Cserkeszőlő 4/d PS ÁMK Cserkeszőlő költségvetése /a Cserkeszőlő Fürdő és Gyógyászati központ, Mérlege 5/b Személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Fürdő és Gyógyászati Központ 5/c Dologi Kiadások előirányzata és teljesítése, Cserkeszőlő Fürdő és Gyógyászati Központ 5/d Cserkeszőlő Fürdő és Gyógyászati Központ költségvetése /Az önkormányzat személyi juttatásai E Ft és járulékai E Ft összegben teljesültek. 2./A dologi és egyéb folyó kiadásokra fordított előirányzatok E Ft összegben teljesültek. 3./Támogatás értékű kiadások E Ft, ebből államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadásokat E Ft-ban teljesültek. 4./A felújítási és felhalmozási kiadásokat E Ft-ban teljesültek. 5./Működési kiadásait E Ft-tal teljesültek. 3.. A működési bevételek E Ft-ban t, ezen belül az intézményi működési bevételek E Ft-ban teljesültek. 4.. Az Önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonát a a mérlegben szereplő adatok alapján E Ft-ban állapítja meg / Az Önkormányzat tárgyévi költségvetési pénzmaradványát E Ft-ban, tartalékba helyezett összeget E Ft-ban fogadja el. 2./ A Képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a évi költségvetésnek megfelelően engedélyezi. 2

3 3./Az Önkormányzat jegyzője a pénzmaradványnak a évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni köteles. /1./A rendelet kihirdetése napján lép hatályba. 6.. Cserkeszőlő, április 24. Szokolai Lajos polgármester dr. Héczei Eszter jegyző Készült: Képviselő-testület i ülésén Kihirdetve:

4 Tisztelt Képviselő-testület! Cserkeszőlő önkormányzat 5/2014.(IV.29.) zárszámadási rendeletének indoklása Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján jogosult a zárszámadás rendeletben történő meghatározására. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében foglaltak szerint a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. Cserkeszőlő Önkormányzata évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé. I. BEVEZETŐ Cserkeszőlő Önkormányzatának Képviselő-testülete II. 27-én fogadta el az önkormányzat 2013.évi költségvetéséről szóló rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves beszámolóból és az I III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. Cserkeszőlő lakosainak száma január 1-jén fő volt. Munkavállalási korú népesség létszáma fő volt A Munkaügyi Központ adatai alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2013. december 20-én) 133 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 53 fő. Álláskeresési ellátásban 64 fő részesült. Az önkormányzat 2013-ban felhalmozásra és felújításra összesen E Ft-ot, E Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2012-ben. A felhalmozási jellegű kiadásoknál nem minden beruházás fejeződött be (Szeméttelep rekultiváció, szennyvíztelep fejlesztési, ivóvízminőség javítás, önkormányzat udvarán csarnok építés, boros pince felújítás, kemping faházak, Varga kút, tartálypark, távvezeték). A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetését E Ft szabad pénzmaradvánnyal fogadta el. Ezért a működési forráshiányra az önkormányzat az önhibájukon kívül hátrányos önkormányzatok kiegészítő támogatásából nem igényelt támogatást. A beszámolási időszakban új hitelt nem vettünk fel. Magyarország Kormányának döntése alapján az Önkormányzat hitelállományának 100%-a konszolidálásra kerül 2013-ban. A évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a takarékosság jellemezte, így sikerült a fizetőképességet biztosítani. 1

5 Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek (Polgármesteri Hivatal, Önkormányzat, PS ÁMK, Cserkeszőlő Fürdő és Gyógyászati Központ) az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, a beszámolók továbbítása a MÁK felé megtörtént. A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta. A évi normatíva alapján igényelt támogatások elszámolásánál a Kincstár által végzett felülvizsgálat alapján a évben E Ft visszafizetés keletkezett, ami a következő jogcímeket érintette: üdülőhelyi feladatok E Ft közoktatási feladatok E Ft, ennek pénzügyi teljesítése 2013-ban történt meg. A évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét az Állami Számvevőszék nem ellenőrizte. II. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. (4) bekezdés a) c) pontjaiban előírt indoklások Az önkormányzat költségvetési mérlege, a pénzeszközök változása Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) január 1-jén E Ft volt. Bevételként E Ft került elszámolásra. Az év folyamán E Ft kifizetését követően a december 31-i záró pénzkészlet E Ft. Többéves kihatással járó döntések Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettsége nincs. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek. Az önkormányzatnak december 31. napjával nem volt kezességvállalása, a korábbi évek kezességvállalásai a fizetési kötelezettségek teljesítése miatt megszűntek. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor. Közvetett támogatások Közvetett támogatások: ellátottak térítési díjának elengedése; kölcsön elengedése; adóból történő kedvezmény, mentesség nem történt. Adósságállomány alakulása december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósságállománya nem volt. A évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben E Ft került kimutatásra. Az intézmények évi utolsó finanszírozására december 31 én került sor, melyből az eddig beérkezett évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. 2

6 Vagyoni helyzet alakulása Az önkormányzat eszközeinek értéke december 31-én E Ft, mely E Ft-tal nőtt az előző évekhez képest. Az immateriális javak állománya E Ft volt, 33,7%-kal E Ft-tal csökkent a december 31-i adathoz viszonyítva, mely különbség a vásárolt szoftverek és vagyoni értékű jogok terv szerinti értékcsökkenése és a KLIKK-nek való átadás miatt keletkezett. A tárgyi eszközök állománya E Ft csökkenést mutat, aminek oka, hogy önkormányzati szinten a KLIKK-nek átadott E Ft és a BÁCSVÍZ Zrt-nek átadott eszközök E Ft értéke meghaladta a tárgyévi aktivált beruházások értékét. A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest 254 E Ft-tal) nőtt. A lakáshoz jutás támogatása kölcsönállománya (első lakáshoz jutók támogatása) 454 E Ft-tal nőtt, valamint a BÁCSVÍZ Zrt. 100 E Ft részvény vásárlás miatt. Az önkormányzatnak a gazdasági társaságban történő befektetése nem változott. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaság közfeladat-ellátásban vett részt (útkarbantartás, zöldterület karbantartás, temető fenntartás). Ezen gazdasági társaság működéséhez az önkormányzat hozzájárult. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján E Ft, amely E Ft-tal, azaz 29,16 %-kal csökkent az előző évekhez képest. A csökkenés elsősorban a pénzeszközök E Ft-al való csökkenése miatt következett be év végén megszűnt értékpapírok állománya E Ft-al csökkent, beváltás miatt. A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 36,3 % az előző évhez képest, összegében E Ft, ami a behajtások miatt következett be. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások miatti követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható. A függő, átfutó elszámolások E Ft-al csökkent az elmúlt évhez viszonyítva. Az önkormányzat intézményeinél és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) állományát kimutatták. A évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségesség vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményekét a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett ban több képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.: - költségvetési koncepció - csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában. A fenntartható fejlődés érdekében 2014-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit. Társadalmi, gazdasági hatások A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt. 3

7 A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza. Környezeti és egészségügyi következmények Napenergia és geotermikus hő hasznosítása, új só szoba kialakítása. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentett a költségvetési szervek számára. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak. Cserkeszőlő,2014.április 24. Szokolai Lajos sk. polgármester 4