JELENTÉS A Képviselő-testület 2008. október 30-i ülésére A lejárt határidejű döntések végrehajtásáról Képviselő-testület 192/2007. (VI. 26.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Endrődi Vásártér területéből 1200 m2 meghirdetése értékesítésre Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete az 5159/15 hrsz-ú 4 ha 8428 m2 terület vásártér művelési ágú ingatlan területéből 1200 m2 nagyságú területet kijelölt értékesítésre kézi autómosó létesítése céljából. Az értékesítésre nyílt pályázat lett kiírva, melyet a "SZACI" Épkerszolg Kft. nyert meg. Az adásvételi szerződés 2008. május 8. napján aláírásra került. Az 1373 m2 nagyságú terület bruttó 500,- Ft/m2 egységáron, mindösszesen 686.500 Ft -ért kelt el. Képviselő-testület 328/2007. (X. 25.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Gyomai temető bővítése, településrendezési tervek módosítása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER A településszerkezeti terv módosítását a Képviselő-testület 300/2008 (VIII.28.) Gye. Kt. határozatával jóváhagyta és módosításra került a 21/2002 (XI.25.) KT rendelet a 34/2008 (VIII.29.) Gye.Kt. rendelettel. Képviselő-testület 412/2007. (XII. 20.) KT számú határozat (Határidő: 2007.12.20) Tárgy: Varga Zsófia megbízása a Tourinform Iroda vezetői feladatok ellátásával Felelős : - AZONNALI VÉGREHAJTÁS - A döntés azonnali végrehajtású jelentést és beszámolást nem igényel! 2008.01.16 Felelős (2): VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER (Határidő: 2008.10.01) A Tourinform Iroda vezetői álláshelyére a pályázati kiírás jelen testületi ülésre előterjesztésre került.. Képviselő-testület 223/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.01) Tárgy: Geotermikus pályázat előkészítésére vonatkozó döntés Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Az OPAL Mérnöki Irodával megkötöttük a szerződést a geotermikus (Liget-fürdő) KEOP.5.1.0.sz. pályázathoz a szükséges dokumentáció elkészítésére. Képviselő-testület 227/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.10.15) Tárgy: Trendl Kft. közművelődési kiadásainak csökkentésére irányuló kérelmének elutasítása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER A Trendl Kft. határidőn belül benyújtotta, a napirend a 2008. novemberi Képviselő-testületi ülésre lesz előterjesztve. Képviselő-testület 236/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Az önkormányzat tulajdonában lévő mezőgazdasági földterületek haszonbérletbe adása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Önkormányzata az alábbi mezőgazdasági ingatlanok földhaszonbérbe adását hirdette meg helyben árverés útján az alábbi feltételek mellett: 1
Hrsz. Művelési ág Terület ( ha ) AK érték Induló bérleti díj licit 0155/17 szántó 31,5962 1315,48 35 kg/ak 02629/3 gyep 40,8892 261,68 25 kg/ak 9 Az árverés időpontja: 2008. július 23-án de. 10.00 órakór sikeresen lezajlott. Az árverés eredményét a testületi ülésére előterjesztett tájékozató részletesen tartalmazza. A 0155/17 hrsz.-ú szántó 45 kg/ak, a 02629/39 hrsz.-ú gyep 25 kg/ak bérleti díj mellett lett hasznosítva. Képviselő-testület 237/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Erzsébet liget 3. szám alatti A/1 jelű társasház rész megvásárlása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 237/2008. (V. 29.) Gye. Kt. határozata alapján 2008. július 21. napján kelt adásvételi szerződéssel bruttó 6 millió Ft összegben megvásárlásra került a Gyomaendrőd, Erzsébet liget 3. szám alatt lévő ( 1295/1 ) A/1 jelű társasházi ingatlan rész. A vételár átutalásra került a vevőknek. Az ingatlan birtokbavétele 2008. szeptember 1. napján megtörtént. Képviselő-testület 239/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Fő út 210. szám alatti gyógyszertárban lévő szolgálati lakás felújítása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 239/2008. (V. 29.) Gye. Kt. határozatával elutasította a Pharma-Csaba Gyógyszerkereskedelmi Kft. Gyomaendrőd, Fő út 210. szám alatti 80 m2 alapterületű szolgálati lakás felújítására tett ajánlatát. A Képviselő - testület döntéséről szóló határozatot a Pharma-Csaba Gyógyszerkereskedelmi Kft. 2008. augusztus 29.-én megkapta. Gyomaendrőd Város Képviselő - testülete a Gyomaszolg Ipari Park Kft.-t, mint a Fő út 210. szám alatti 80 m2 alapterületű szolgálati kezelőjét utasította a lakás felújítási és karbantartási munkáinak elvégzésére, amely befejezésre került. Képviselő-testület 247/2008. (V. 29.) KT számú határozat (Határidő: 2008.06.30) Tárgy: Szabó Istvánné Óvodai Oktató Kht. bölcsőde építésre benyújtandó pályázatának támogatása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER A Bérleti szerződés jelen határozat szerint 2008. június 20. napján aláírásra került, a Szabó Istvánné Óvodai Oktató Kht. a pályázatot benyújtotta, mely pályázat befogadásra került, de elbírálása még nem történt meg. Képviselő-testület 258/2008. (VI. 26.) KT számú határozat (Határidő: 2008.08.31) Tárgy: Az önkormányzati fenntartású közoktatási intézményekben a 2008/2009-es tanévben indítandó tanulócsoportok és létszámok jóváhagyása Felelős : KIS BÁLINT ÁLTALÁNOS ISKOLA A Kis Bálint Általános Iskola és Óvoda a képviselői döntésnek megfelelően indította el a 2008/2009-es tanév tanulócsoportjait. Felelős (2): KNER GIMNÁZIUM (Határidő: 2008.08.26) Az intézmény szeptember hónapban nyújtja be - amennyiben jelentős eltérés mutatkozik a júniusi adatokhoz viszonyítva - a ténylegesen beiratkozott létszám ismeretében a csoportszámok kialakítására vonatkozó kérelmet. 2
Felelős (3): ZENE- ÉS MŰVÉSZETI ISKOLA (Határidő: 2008.09.30) A Városi Zene- és Művészeti Iskola 2008/2009-es tanévben indítandó tanulócsoport és létszámok jóváhagyása jelen Képviselő-testületi ülésre előterjesztve. Képviselő-testület 274/2008. (VI. 26.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Külterületi ingatlanok bérbeadás útján történő hasznosítása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER A Képviselő - testületi döntés értelmében nem kerültek hirdetésre a határozatban szereplő használaton kívül lévő kisterületű külterületi ingatlanok. Ajánlottuk földbérlőknek egyenlőre azonban nincs érdeklődés irántuk. Ajánlani fogjuk vadásztársaságok számára is. Képviselő-testület 284/2008. (VI. 26.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Gyomaendrőd, Erzsébet liget 3. szám alatti A/2 jelű társasházi rész megvásárlása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 284/2008. (VI. 26.) Gye. Kt. határozata alapján Török Imre a kizárólagos tulajdonában lévő, a Gyomaendrőd, Erzsébet liget 3. szám alatt lévő ( 1295/1 ) A/2 jelű társasházi ingatlan rész megvásárlására a polgármester tárgyalást kezdett a tulajdonossal. Török Imre tulajdonában lévő Gyomaendrőd, Erzsébet liget 3. szám alatt lévő ( 1295/1 ) A/2 jelű társasházi ingatlan rész árát bruttó 9 millió Ft-ban jelölte meg, a tárgyalás eredményeképpen elfogadta Gyomaendrőd Város Képviselő - testülete 8 millió Ft-os ajánlatát. Az adásvételi szerződés 2008. július 21. napján aláírásra került a vételár átutalásával egyidejűleg. Az ingatlan 2008. szeptember 1.-én birtokba lett véve. Képviselő-testület 295/2008. (VII. 7.) KT számú határozat (Határidő: 2008.07.31) Tárgy: Integrált Közösségi Szolgáltatási Tér kialakítása Öregszőlőben Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Az önkormányzat Infrastrukturális fejlesztések új közösségi tér kialakítása érdekében Gyomaendrődön című DAOP pályázata - kedvező elbírálásának esetén - kizárta azt a lehetőséget, hogy az önkormányzat támogatásban részesülhessen az IKSZT program keretében. Ezért a Képviselő-testület jelen határozatát a 371/2008. (IX.25.) Gye. Kt. számú határozatával visszavonta. Az IKSZT kialakítására vonatkozó pályázatot a Rózsahegyi Iskola Diákjaiért Alapítvány nyújtotta be. Képviselő-testület 323/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.10.15) Tárgy: Lévai utca-kálvin utca útburkolat felújítása közbeszerzési eljárás Bíráló Biz. tagok Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER A kivitelezési munkára a HÓDÚT Kft-vel megkötöttük a szerződést. Képviselő-testület 331/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.25) Tárgy: Hétszínvirág-Tüskevár Bt-vel kötendő együttműködési megállapodás- tervezet beterjesztése a szeptember havi ülésre Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Az Együttműködési megállapodás beterjesztése megtörtént, a Képviselő-testület a 373/2008. (IX.25.) Gye. Kt. számú határozatával azt elfogadta, a megállapodás aláírása folyamatban van. Képviselő-testület 335/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Tütü-Ker Kft területvásárlási kérelme, Poharelec László területcsere ajánlatának elutasítása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER 3
Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 335/2008. (VIII. 28.) Gye. Kt. határozatával elutasította a Tütü-Ker Kft. (székhely: 5500 Gyomaendrőd, Bajcsy-Zs. út 66. szám) Gyomaendrőd Város Önkormányzata tulajdonát képező 3409/12 hrsz.-ú lakótelep megjelölésű ingatlanból területvásárlásra illetve ehhez kapcsolódóan Poharelec László Gyomaendrőd, Honvéd utca 7/1. szám alatti lakos területcserére benyújtott kérelmét. A Képviselő - testülete határozat 2008. szeptember 18.-án postázásra került. Képviselő-testület 336/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Körös-menti Biomassza Szövetkezet erőmű beruházásához elvi hozzájárulás Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 336/2008. (VIII. 28.) Gye. Kt. határozatával döntött arról, hogy elvi támogatását adja a Körös-menti Biomassza Szövetkezetnek a Gyomaendrődön tervezett környezetbarát elektromos és hőenergiát biztosító fűtőmű beruházási elképzeléseihez. A Képviselő - testületi határozat postázásra került 2008. szeptember 18.-án. Képviselő-testület 338/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Szaci Kft. Kérelmének támogatása Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 338/2008. (VIII. 28.) Gye. Kt. határozatával helyt adott a SZACI Kft. kérelmének (Gyomaendrőd, Körösi Csoma Sándor u. 15.). Az 5159/17 hrsz-ú 1373 m2 terület beépítetlen terület művelési ágú ingatlanon 192/2007.(VI.26.) Gye. Kt. határozatban foglalt kézi autómosó létesítésnek 2008. szeptember 30. napjára kitűzött határidejét meghosszabbította 2009. szeptember 30. napjáig. A döntéséről szóló Képviselő - testületei határozatot a SZACI Kft. 2008. szeptember 22.-én átvette. Képviselő-testület 342/2008. (VIII. 28.) KT számú határozat (Határidő: 2008.09.30) Tárgy: Tájékoztató mezőgazdasági földterületek haszonbérletbe adásának árveréséről Felelős : VÁRFI ANDRÁS POLGÁRMESTER Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő - testülete a tulajdonában lévő 0155/17 és 02629/39 hrsz.-ú mezőgazdasági földterületek bérbeadására 2008. július 23.-án megtartott nyílt árverésről szóló tájékoztatatást elfogadta a 2008. augusztus 28.-i ülésén. Kérem a T. Képviselő-testületet a jelentést elfogadni szíveskedjen. Gyomaendrőd, 2008. október 22. Várfi András s. k. polgármester 4
ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2008. október 30-i ülésére 1. Napirendi pont Tárgy: A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT számú rendelet módosítása Készítette: Havelda Jánosné osztályvezető Képviseli: Dr. Csorba Csaba jegyző Véleményező Valamennyi Bizottság bizottság: Előzmények: Helyi adók tételeinek emelése, 2006. november 30-I Képviselő-testületi ülés, 23/2006. (XII.15.) KT rendelet Melléklet: A módosítás normaszövege Tisztelt Képviselő-testület! Az elmúlt 4 év távlatában 2005. január 1. napjával és 2007. január 1. napjával volt általános adótétel emelés. 2005-ben mintegy 17%-os, 2007-ben 10%-os adóemelés történt. 2009. január 1-től lehetőség nyílna az értékalapú adóztatásra, mely új alapokra helyezné az adóztatást és ezzel együtt többletbevételt is realizálhatna az önkormányzat, ellenben az erre vonatkozó előterjesztést tárgyaló Bizottságok egyhangú véleménye szerint nem célszerű ezt a térségben elsőként meglépni, így a jelenlegi adóztatási rendszer megtartása mellett adótétel emeléssel kell az adóbevételt növelni. Az alábbiakban adónemenként mutatjuk be a jelenleg hatályos szabályozás szerinti adómértéket, visszatekintést 4 évre, valamint a tervezett adómértéket 2009-től. Építményadó: Az építményadó mértéke a helyi rendelet szerint függ attól, hogy az építmény milyen célt szolgál, a településen hol helyezkedik el és mekkora a hasz6nos alapüterülete. A jelenlegi legkisebb adótétel 230.- Ft/m 2 /év, a legmagasabb adótétel: 620.- Ft/m 2 /év. a tervezett adóemelés mértéke 10%. A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT. rendelet szerint Az építményadó mértéke üdülés, pihenés célját szolgáló építmények esetén ha az építmény teljes alapterülete a 30 m2-t nem haladja meg és az építmény a 2. Számú melléklet: Építményadó 2005-2006 (Ft/nm) 2007-2008 (Ft/nm) 2009-től (Ft/nm) A. pontjának hatálya alá tartozik 370 410 450 B. pontjának hatálya alá tartozik 330 360 400 C. pontjának hatálya alá tartozik 270 300 330 D. pontjának hatálya alá tartozik 210 230 250 Törvényi maximum 2008-ban 1083,2 Ft/m2 Az építményadó mértéke üdülés, pihenés célját szolgáló építmények esetén ha az építmény teljes alapterülete a 30 m2-t A. pontjának hatálya alá tartozik 460 510 560 B. pontjának hatálya alá tartozik 380 420 460 1083,2 Ft/m2 5
meghaladja, de 45 m2nél nem nagyobb és az építmény a 2. Számú melléklet: Az építményadó mértéke üdülés, pihenés célját szolgáló építmények esetén ha az építmény teljes alapterülete a 45 m2-t meghaladja, és az építmény a 2. Számú melléklet: C. pontjának hatálya alá tartozik 330 360 400 D. pontjának hatálya alá tartozik 260 290 320 A. pontjának hatálya alá tartozik 560 620 680 B. pontjának hatálya alá tartozik 480 530 580 C. pontjának hatálya alá tartozik 410 450 490 D. pontjának hatálya alá tartozik 330 360 400 1083,2 Ft/m2 Az építményadó mértéke az előzőek alá nem tartozó építmények esetén (iparűzési tevékenységet szolgáló épületek 270 300 300 1083,2 Ft/m2 Az iparűzési tevékenység célját szolgáló épületek vonatkozásában nem javaslunk emelést, tekintettel arra, hogy 2008. január 1-től megszűnt az iparűzési adóalanyok körében a korábban biztosított kedvezmény, miszerint nem kellett az építményadót megfizetni iparűzési adó megfizetése esetén. E kedvezmény megszűnésével jelentősen növekedett az iparűzési adóalanyok terhe, így tovább fokozni január 1-től ezt nem célszerű. Telekadó: A telekadó mértéke szintén több tényezőtől függ, egyrészt attól, hogy az adótárgy építési-, üdülő- vagy egyéb telek, másrészt attól, hogy milyen a közművesítettsége illetve mekkora a területe. A legkisebb adótétel 4.-Ft/m 2 /év a legmagasabb adótétel 200.-Ft Ft/m 2/ /év. A tervezett emelésnél figyelemmel kell lenni az 1-2.-Ft-os fizetési érme megszűnésére. Telekadó A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT. rendelet szerint 2005-2006 (Ft/nm) 2007-2008 (Ft/nm) 2009-től (Ft/nm) Törvényi maximum 2008-ban A telekadó évi mértéke beépítetlen lakótelek a) teljes közművesítés esetén 16 18 20 b) részleges közművesítés esetén 11 12 15 c) közmű nélküli telek esetén 9 10 10 240,7 Ft/m2 A telekadó évi mértéke beépítetlen üdülőtelek esetén yé b be ép íte Általánosságban 200 200 240 kivéve a 1520-1550 helyrajzi számú ingatlanokat, ahol az adó mértéke 1.500 m2 alapterület ig az 1.500 m2-en felüli rész pedig 4 5 10 1 2 4 240,7 Ft/m2 1.500 m2 területig 3 4 8 240,7 Ft/m2 6
az 1.500 m2-en felüli rész 1 2 4 Kivéve a 3410-3411; 3465-3487; 3564 és 3565 hrsz-ú ingatlanokat, ahol az 1.500 m2 alapterület ig adó mértéke az 1.500 m2-en felüli rész 4 5 10 1 2 4 A telekadó vonatkozásában differenciált adóemelést javasolnánk. Beépítetlen lakótelek esetén csak a közműves, vagy részlegesen közműves telek adótételét emelnénk, a közmű nélküli telkeket meghagynánk a korábbi adószinten. A közmű nélküli lakótelek ugyanis kevésbé eladhatóak, a közműves viszont forgalomképesebb, és az a cél, hogy a telkeket vagy építsék be, vagy értékesítsék a tulajdnosok. Beépítetlen üdülőtelek adótételében 20 %-os emelést tartunk indokoltnak, szintén ösztönözve a tulajdonosokat a beépítésre. Nagyobb tehernövekedés (100%-os) érinti pl.: az 1520-1550. hrsz alatti belterületi üdülőtelkeket, melyek a Dobó utca közművesített telkei. E telkek belterületi üdülőtelkek, de mégis meg kellett különböztetni a fürdő terültén található üdülőtelkektől, ezért eddig lényegesen alacsonyabb adómértékkel adóztak, mint pl.: a Kiss Lajos üdülőtelep. A Fürdő fejlesztése, az idegenforgalom fejlesztése, és a Dobó utcán az idegenforgalmi tevékenység megjelenése mindenképpen indokolja, hogy ezt a megkülönböztetést megszüntessük. Az egyéb beépítetlen telkek azok a telkek, melyek nem lakótelkek, nem üdülőtelkek, hanem egyéb célt szolgáló beépítetlen telkek. Ezeken általában mezőgazdasági tevékenységet végeznek a tulajdonosok, kisebb nagyobb mértékben. Ilyen telkek találhatóak például a Zöldlaposon, az Újkertsoron. E telkek esetében is magasabb, (100%-os) adóemelést céloztunk meg, tekintettel arra, hogy ezek a belterületi telkek mára már forgalomképesebb telkekké váltak. Magánszemélyek kommunális adója: A kommunális adó mértéke is több tényezőtől függ, egyrészt az ingatlan településen belüli elhelyezkedésétől, másrészt a hasznos alapterületétől. A legkisebb adómérték 2400.-Ft/év, a legnagyobb adómérték 8700.-Ft/év. A tervezett adóemelés mértéke differenciált, belterületen 10%, külterületen 5%. Magánszemélyek kommunális adója Törvényi A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT. 2005-2006 2007-2008 2009-től maximum rendelet szerint (Ft/adótárgy) (Ft/adótárgy) (Ft/adótárgy) 2008-ban 60 m2-t meg nem haladó hasznos 5200 5700 6300 ha a lakás a település belterületén helyezkedik el, és nem tartozik az 1. számú melléklet hatálya alá, akkor ha a lakás az 1. számú mellékletben rögzített településrészen alapterület esetén 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 60 m2-t meg nem haladó hasznos alapterület esetén 5900 6500 7100 6600 7300 8000 7900 8700 9600 4500 5000 5250 14 443,5 Ft/adótárgy 14 443,5 Ft/adótárgy 7
helyezkedik el, akkor (Bánomkerti térség, Nagylapos és Öregszőlő utcái) ha a lakás nem tartozik az előző kettő szabályozás alá, akkor (tanyák) 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 60 m2-t meg nem haladó hasznos alapterület esetén 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 4800 5300 5550 5200 5700 6000 5900 6500 6800 2200 2400 2500 2500 2800 2950 2800 3100 3250 3000 3300 3450 14 443,5 Ft/adótárgy A magánszemélyek kommunális adójának emelése elsősorban a külterületi ingatlanokat érinti, illetve belterületen azokat az ingatlanokat, mely nem voltak érintettek a kommunális beruházásokban. Azok az ingatlanok, melyek érintettek voltak, azok mentesítést kaptak az adó alól, így az emelés itt nem jelent többletbevételt. A szintentartás miatt azonban mindenképpen szükséges az adóemelés. A Bizottságelnöki Munkacsoport javaslat alapján a belterületen 10%, a külterületen 5% adóemelést tervezünk. Idegenforgalmi adó: Ebben az adónemben 2006. január 1. napjával történt adótétel emelés, mellyel az akkori törvényi maximum, azaz 300.-Ft/vendégéjszaka lett a fizetendő adó összege. A törvényi törvényi maximum ma 361 Ft/vendégéjszaka, így január 1-től van lehetőség emelésre. 350.-Ft-ra javasoljuk az adómértéket meghatározni. Az itt végrehajtott emelés minden 1.-Ft-jára 2.-Ft-ot kapunk normatíva formájában idegenforgalmi célú felhasználásra, így a végrehajtott emelés az idegenfogalomban résztvevők számára kedvező, mert visszaforog. Idegenforgalmi adó A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT. rendelet szerint Az adó mértéke személyenként és vendégéjszakánként 2005-ben (Ft/vendégéjs zaka) 2006-tól (Ft/vendégéjs azaka) 2009-től (Ft/vendégéjs azaka 250 300 350 Törvényi maximum 2008-ban 361 Ft/vendégéj szaka Állandó tevékenység utáni iparűzési adó: 2003. január 1. napjával az EU jogharmonizáció keretén belül meg kellett szüntetni a tevékenység szerinti megkülönböztetést, és az adókulcsot egységesíteni kellett. Akkor az egységes adókulcsot az adóalap 1,5%-ában határozta meg a képviselő-testület. Ez a változás a termelő típusú vállalkozásokat érintette kedvezőtlenül, ugyanis az őket terhelő adókulcs akkor 1,1% volt. A kereskedő, szolgáltató tevékenységet folytató vállalkozások adómértéke változatlan maradt, mert őket azt megelőzően is 1,5%- os adókulcs terhelte, a szeszesital és szexuális áruk kereskedésével, illetve a szerencsejátékkal foglalkozó vállalkozásokat kedvezően érintette a változás, mert az őket akkor terhelő 2%-os adókulcs 1,5%-ra csökkent. 2005-től az adókulcs 1,5 %-ról 1,7 %-ra emelkedett, ami 13,33 %-os adóemelést eredményezett. 8
A törvényi maximum már akkor is 2 % volt. 2007-től 1,9%-ra változott az adómérték, így lehet még 0,1 %-ot emelni az adókulcson, ami 5,26%-os adóemelést jelent. Itt is megemlítendő azonban, hogy az iparűzési adóalanyok körét 2008. január 1-től adótehernövekedés érintette, mert 2007. december 31-el megszűntek a mentességek kedvezmények, így az iparűzési adóalanyok körét nem indokolt tovább terhelni. Ideiglenes tevékenység utáni iparűzési adó: Az adóalanyok köre a településünkön piaci-, vásározó kiskereskedelmi tevékenységet folytató vidéki vállalkozók, illetve az építőipari-, nyomvonalas-, kutató- tevékenységet folytató, szintén vidéki vállalkozók összessége. Első esetben napi 600.-Ft a fizetendő adó összege, míg a második esetben napi 5000.-Ft. A törvényi maximum 1000.-Ft/nap, illetve 5000.-Ft/nap. Ebben az adónemben piaci-, vásározó kiskereskedelmi tevékenységet folytató vállallkozók esetén további emelés lehetséges, de az építőipari nyomvonalas tevékenységet végző vállalkozók esetében a törvényxi maximum miatt nem. Javasolt adóemelés mértéke a piaci-vásározó tevékenység esetén 16%. Iparűzési adó A helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT. rendelet szerint 2005-2006 (Ft/adótárgy) 2007-2008 (Ft/adótárgy) 2009-től (Ft/adótárgy) Törvényi maximum 2008-ban Állandó jellegű iparűzési tevékenység után fizetendő éves adó mértéke az adóalap 1,7 %-a 1,9 %-a 1,9%-a 2 % Ideiglenes jellegű iparűzési tevékenység után fizetendő adó piaci és vásározó jelleggel végzett kiskereskedelmi tevékenység folytatása esetén napi összege a 23. (3) bekezdés b) pont hatálya alá tartozó tevékenység esetén napi 600.-Ft 600.-Ft 700.-Ft 1000.-Ft 4000.-Ft 5000.-Ft 5000.-Ft 5000.-Ft A tervezett adóemelés várható költségvetési hatása adónem Adóalanyok száma/fő Adótárgyak száma/db Törzskiveté s 2008. szeptember 30-án6Ft Tényleges bevétel 2008. szeptember 30-án/Ft Emelés mértéke % Építményadó 1143 1227 30632220 22808388 10% Emelés összege a törzskivetés hez viszonyítva /Ft 1000000 (csak az üdülőépület Várható törzskivetés 2009-ben megközelítő leg /Ft 31600000 eket érinti) Telekadó 452 507 3280082 2809721 differenciált 4056000 7336000 Magánszemélyek kommunális adója Állandó jellegű iparűzési adó Idegenforgalmi adó 3871 6551 22999923 19158811 differenciált 2000000 25000000 1300-220510164 195874222-0 221000000 60-4780800 5224053 16,66% (várható dec. 31-i állapot) 1000000 7000000 összesen 282203189 245875195-8056000 291936000 9
Bizottsági vélemények: Az előterjesztést valamennyi bizottság megtárgyalta. A telekadó vonatkozásában az eredeti előterjesztés túlzott mértékű emelést tartalmazott, így egyöntetű véleményük szerint az egyéb beépítetlen belterületi telkek illetve üdülőtelkek vonatkozásában 100%-os adóemelést tartanak célszerűnek. Döntésüknek megfelelően az előterjesztést átdolgoztuk. A bizottságok az előterjesztés többi részében módosítást nem javasoltak, így a mellékelt rendelettervezetet terjesztik a T. Képviselő-testület elé elfogadásra. Gyomaendrőd, 2008. október 21. Hangya Lajosné s.k. Szabó Balázsné s.k. Izsó Csaba s.k. Vass Ignác s.k. biz. Elnök biz. Elnök biz. Elnök biz. elnök 10
TERVEZET Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő- testületének.../2008. (...) Gye.Kt. rendelete a helyi adókról szóló 21/2000. (VII.18.) KT számú rendelet módosításáról Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete az 1990. évi LXV. törvény 16. (1) bekezdésében, továbbá A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 6. a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, A helyi adókról szóló 21/2000. (VII. 18.) KT számú rendelet (a továbbiakban: R ) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja. 1. A R. 11. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 11. (1) Az építményadó mértéke üdülés, pihenés célját szolgáló építmények esetén a) ha az építmény teljes alapterülete a 30 m2-t nem haladja meg és az építmény a 2. számú melléklet: A. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 450 Ft/ m2, B. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 400 Ft/m2, C. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 330 Ft/m2, D. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 250 Ft/m2. b) ha az építmény teljes alapterülete a 30m2-t meghaladja, de 45 m2nél nem nagyobb, és az építmény a 2. számú melléklet: A. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 560 Ft/ m2, B. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 460 Ft/m2, C. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 400 Ft/m2, D. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 320 Ft/m2. c) ha az építmény teljes alapterülete 45 m2-t meghaladja és az építmény a 2. számú melléklet: A. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 680 Ft/ m2, B. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 580 Ft/m2, C. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 490 Ft/m2, D. pontjának hatálya alá tartozik, akkor 3400Ft/m2. (2) Az építményadó mértéke az (1) bekezdés hatálya alá nem tartozó építmények esetén 300.- forint/m2. 2. A R. 15.. (2), (5) és (6) bekezdései helyébe a következő rendelkezések lépnek: 15. (2) A telekadó évi mértéke az (1) bekezdés alapján számított terület után beépítetlen lakótelek esetében: a) teljes közművesítés esetén: 20.- forint/m2; b) részleges közművesítés esetén: 15.- forint/m2; c) közmű nélküli telek esetén: 10.- forint/m2. 15. (5) A telekadó mértéke beépítetlen üdülő telek esetén egységesen 240.- forint/m2, kivéve a 1520-1550 helyrajzi számú ingatlanokat, ahol az adó mértéke 1.500 m2 alapterületig 10 forint/m2, az 1.500 m2-en felüli rész pedig 4 forint/m2. 15. (6) A telekadó mértéke egyéb beépítetlen belterületi telek esetén 1.500 m2 területig 8 forint/m2, az 1.500 m2-en felüli rész pedig 4 forint/m2, kivéve 3410-3411; 3465-3487; 3564 és 3565 hrsz-ú ingatlanokat, ahol az adó mértéke 1.500 m2 alapterületig 10 forint/m2, az 1.500 m2-en felüli rész: 4 forint/m2. 3. A R. 18. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 18. (2) A fizetendő adó éves összege adótárgyanként: 11
a) ha a lakás a település belterületén helyezkedik el, és nem tartozik az 1. számú melléklet hatálya alá, akkor : - 60 m2-t meg nem haladó hasznos alapterület esetén 6300 Ft, - 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 7100 Ft, - 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 8000 Ft. - 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 9600 Ft. b) ha a lakás az 1. számú mellékletben rögzített településrészen helyezkedik el, akkor: - 60 m2-t meg nem haladó hasznos alapterület esetén 5250 Ft, - 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 5550 Ft, - 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 6000 Ft. - 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 6800 Ft. c) ha a lakás nem tartozik az a) és b) pont hatálya alá, akkor: - 60 m2-t meg nem haladó hasznos alapterület esetén 2500 Ft, - 60 m2-t meghaladó, de 120 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 2950 Ft, - 120 m2-t meghaladó, de 180 m2-nél nem nagyobb hasznos alapterület esetén 3250 Ft. - 180 m2-t meghaladó hasznos alapterület esetén 3450 Ft. 4. A R. 26. (1) bekezdése és a (2) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép: 26. (1) Állandó jellegű iparűzési tevékenység után fizetendő éves adó mértéke az adóalap 1,9%-a (2) Ideiglenes jellegű iparűzési tevékenység után fizetendő adó összege: (a) piaci és vásározó jelleggel végzett kiskereskedelmi tevékenység folytatása esetén napi 700.-Ft, (b) a 23. (3) bekezdés b) pont hatálya alá tartozó tevékenység esetén napi 5000 Ft. Záró rendelkezések 5. (1) E rendelet 2008. január 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit a folyamatban lévő ügyekben is alkalmazni kell. (2) A hatálybalépéssel egyidejűleg a 23/2006. (XII.15.) KT rendelet 1. -a, 2. -a, 3. -a és a 6. -a hatályát veszti. Gyomaendrőd, 2008. október Várfi András s. k. Polgármester Dr. Csorba Csaba s. k. Jegyző 12
ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2008. október 30-i ülésére 2. Napirendi pont Tárgy: A szociálisan hátrányos helyzetben lévők adósságterhének enyhítéséről és lakhatási körülményeinek javításáról szóló 20/2003. (VIII. 12.) KT rendelet módosítása Készítette: Keresztesné Jáksó Éva osztályvezető Képviseli: Dr. Csorba Csaba jegyző Véleményező bizottság: Humánpolitikai Bizottság Tisztelt Képviselő-testület! Az adósságkezelési szolgáltatási eljárást a 20/2003. (VIII. 12.) KT rendelet (továbbiakban R.) szabályozza. Az R. 17. (2) bekezdésében foglaltak szerint, ha az adósságkezelési szolgáltatás iránti kérelem benyújtásakor a kérelmező lakásfenntartási támogatást megállapító határozat hatálya alatt áll, annak lejártát követően kell megállapítani a szolgáltatáshoz kapcsolódó lakásfenntartási támogatást. Ez a szabályozás ellentétes a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló módosított 1993. évi III. törvény 38.. (5) bekezdésében foglaltaknak, mely szerint az adósságkezelési szolgáltatásban részesülő személy a szolgáltatás időtartama alatt lakásfenntartási támogatásra jogosult. Az e jogcímen lakásfenntartási támogatásban részesülő személy egyidejűleg normatív lakásfenntartási támogatásra nem jogosult. A törvényi szabályozás szerint a normatív lakásfenntartási támogatást meg kell szüntetni az adósságkezelési szolgáltatás kezdetekor, annak lejártát követően, pedig felül kell vizsgálni a kérelmező normatív lakásfenntartási támogatásra való jogosultságát. Az ellentmondás feloldása miatt a R. 17. (2) bekezdését törölni kell, valamint a Családsegítő Központ nevének megváltozása miatt az R. szövegének további pontosítására van szükség. Bizottság véleménye: A Humánpolitikai Bizottság tárgyalta az előterjesztést, a rendelet előterjesztés szerinti módosítását javasolja a Tisztelt Képviselő-testület számára. Fent leírtak figyelembevételével készült el a módosító rendelettervezet, melyet kérem, szíveskedjenek megvitatni, és elfogadásáról dönteni. Gyomaendrőd, 2008. október 20. Hangya Lajosné s. k. bizottság elnöke 13
TERVEZET /2008. (..) Gye. Kt. rendelet a szociálisan hátrányos helyzetben lévők adósságterhének enyhítéséről és lakhatási körülményeinek javításáról szóló 20/2003. (VIII. 12.) KT rendelet módosításáról Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16. (1) bekezdésében foglaltak alapján a szociálisan hátrányos helyzetben lévők adósságterhének enyhítéséről és lakhatási körülményeinek javításáról szóló 20/2003. (VIII. 12.) KT rendelet (továbbiakban: R.) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: 1. (1) Az R. 7. -a az alábbiak szerint módosul: Adósságkezelési tanácsadó (a továbbiakban: tanácsadó) a Térségi Humánsegítő Szolgálat keretein belül működik (2) Az R. 8. -ának második mondata az alábbiak szerint módosul: Az eljárást a Térségi Humánsegítő Szolgálatnál kell kezdeményezni az 1. számú mellékletben meghatározott formanyomtatvány kitöltésével, aki a szükséges döntés előkészítő munka után, javaslatával a kérelmet mellékletekkel felszerelve átteszi a Polgármesteri Hivatal Kirendeltségére. 2. Az R. 17. (2) bekezdése hatályát veszti. 3. E rendelet 2008. november 1. napján lép hatályba. Gyomaendrőd, 2008. október. Várfi András Polgármester Dr. Csorba Csaba Jegyző 14
ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2008. október 30-i ülésére 3. Napirendi pont Tárgy: Az egyes pénzbeli és természetbeni szociális ellátások nyújtásának módjáról és feltételeiről szóló 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet módosításának felülvizsgálata Készítette Képviseli: Véleményező bizottságok: Tisztelt Képviselő-testület! Tímárné Binges Irén osztályvezető, Fagyas Dóra hatósági és szociális ügyintéző Dr. Csorba Csaba jegyző Humánpolitikai Bizottság; Ügyrendi, Oktatási, Kulturális Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság A Képviselő-testület a 2008. március 27-ülésén az alábbi határozatot hozta: Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 100/2008. (III.27) Gye. Kt. határozata Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete nem módosítja az egyes pénzbeli és természetbeni szociális ellátások nyújtásának módjáról és feltételeiről szóló 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet 32/A. (3) bekezdését. A felülvizsgálat határidejének 2008. október 31. napját jelöli ki. Határidő: azonnal Előzmények: A Képviselő-testületnek az 1993. évi III. törvény alapján biztosítania kell a méltányossági közgyógyellátást. Ennek a Képviselő-testület a januári ülésen eleget is tett és módosította az egyes pénzbeli és természetbeni szociális ellátások nyújtásának módjáról és feltételeiről szóló 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendeletet, mely az alábbi paragrafussal egészült ki: 34./A. (1) A szociálisan rászorult személy részére az egészségügyi állapot megőrzéséhez és helyreállításhoz kapcsolódó kiadásainak csökkentésére az Sztv. 49. -tól 53. -ig, valamint a 63/2006. (III.27.) Korm. rendelet 35. -49. -i alapján közgyógyellátási igazolvány adható ki. (2) Az Sztv. 50. (1)-(2) bekezdésésében foglaltakon kívül e rendelet. 32/A. (3) bekezdésében szabályozott szociálisan rászorult személy is jogosult közgyógyellátásra. (3) Szociálisan rászorultnak kell tekinteni 5.000,-Ft feletti havi rendszeres gyógyszerköltség esetén azt a kérelmezőt, akinek családjában az egy főre jutó havi nettó jövedelem a mindenkori öregségi nyugdíj legkisebb összegének 150 %-át, egyedül élő esetében 200 %-át nem éri el. Ezt követően a Képviselő-testület márciusi ülésén Lehóczkiné Tímár Irén képviselő asszony az egyes pénzbeli és természetbeni szociális ellátások nyújtásának módjáról és feltételeiről szóló 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet módosítása kapcsán kérte, hogy az Önkormányzat vizsgálja felül a méltányossági közgyógyellátás feltételeit. ( Jövedelemhatár és az adható összeg közötti különbséget, az igazságosabb városi közgyógyellátás érdekében. ) Ennek felülvizsgálata megtörtént a Képviselő-testület nem módosította a 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendeletet méltányossági közgyógyellátásra vonatkozó rendelkezéseit, újabb felülvizsgálat határidejének a 100/2008. (III.27.) Gye. Kt. számú határozatában 2008. október 31. napját jelölte meg. 15
Az ez évi költségvetésben erre a célra 3.600. ezer Ft lett elkülönítve. A korábbi alkalommal részletesen megvizsgáltuk a környező településeken a méltányossági közgyógyellátás feltételeit és az alábbiakat állapítottuk meg: Település Gyógyító ellátás költsége Ft Jövedelemhatár (*nyugdíjminimum %-a) Mezőberény 7125 Egyedül élő 200 % Családban élő 150% Körösladány 7125 Egyedül élő 250% Családban élő 200 % Szarvas 4000 Egyedül élő 200 % Családban élő 150% Dévaványa 4269 Egyedül élő 200 % Családban élő 150% Gyomaendrőd 5000 Egyedül élő 200 % Családban élő 150% *2008. évben a nyugdíjminimum 28.500,-Ft. Fő Önkormányzat költsége 2007- ben Ft 33 846.450 36 923.400 140 2.016.000 74 1.137.262 17 428.546 A fenti táblázat adatai is azt mutatják, hogy a méltányossági közgyógyellátás az Önkormányzat helyi rendeletében kedvezőbben lett szabályozva, mint ahogy azt a szociális törvény meghatározza, mivel a gyógyító ellátás költségeként nem a maximum (7.125,-Ft) összeg lett meghatározva, hanem 5.000,-Ft. A kiállított igazolvány után a települési önkormányzat térítést fizet. A térítés az igazolvány kiállítását követő egyéves időtartamra szól. A térítés összege a megállapított gyógyszerkeret éves összegének 30%- a, amelyet a jogosultság kezdetétől számított három munkanapon belül az egészségbiztosítási szervnek át kell utalni, mely a költségvetést terheli. A helyi rendeletben nem került szabályozásra, hogy azok, akik vagyonnal (lakóingatlanon kívüli másik ingatlan, nagyobb értékű gépjárművel, nyaralóval, stb.) rendelkeznek, eleve nem jogosultak méltányossági közgyógyellátásra. A környező települések helyi rendeleteit megvizsgálva nálunk bővült a jogosultak köre. Fenti ellátási forma ez évben került bevezetésre településünkön, így csak valószínűsíteni tudjuk, hogy az elkövetkezendő évben még többen lesznek jogosultak ezen ellátási formára azon egyszerű oknál fogva is, hogy a városban sok, minimálbérre bejelentett állampolgár él, akik egy vagy két esetlegesen több gyermekek eltartásáról gondoskodnak. Ha ezeknek a családoknak a jövedelmét vesszük figyelembe egy ilyen családban az összes nettó jövedelem 112.380,-Ft munkabért és 26.600,-Ft családi pótlékot jelent. Így a családban az egy főre eső jövedelem 34.745,-Ft. A helyi rendeltben foglaltak szerint pedig az jogosult méltányossági közgyógyellátásra, akinek családban élők esetében az egy főre eső jövedelem nem haladja meg 42.750,-Ft-ot, egyedül élő esetében pedig az, akinek jövedelme nem haladja meg az 57.000,-Ft-ot. Fent leírtak alapján nem javasoljuk az egyes pénzbeli és természetbeni szociális ellátások nyújtásának módjáról és feltételeiről szóló 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet módosítását. Bizottságok véleménye: Humánpolitikai Bizottság egyetértett az előterjesztéssel, nem javasolja a rendelet módosítását. 16
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság ülésén az a döntés született, hogy amennyiben a rendelet méltányossági közgyógyellátásra vonatkozó szabályozása nem kerül módosításra, akkor a következő képviselő-testületi ülésre a hivatal tekintse át az átmeneti segélyezés (eseti magas gyógyszerköltség címén adható) feltételeit. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet szíveskedjen az előterjesztést megtárgyalni és a határozatot meghozni: I. alternatíva HATÁROZATI JAVASLAT Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete nem módosítja a 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet méltányossági közgyógyellátásra vonatkozó rendelkezését. Határidő: azonnal II. alternatíva Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete felkéri Dr. Csorba Csaba jegyzőt, hogy a soron következő testületi ülésre vizsgálja felül a 7/2003. (III.31.) Gye. Kt. rendelet az átmeneti segélyezés (eseti magas gyógyszerköltség címén adható) vonatkozó rendelkezését. Határidő: 2008. november 27. Felelős: Dr. Csorba Csaba jegyző Gyomaendrőd, 2008. október 20. Hangya Lajosné s.k. bizottság elnöke Szabó Balázsné s.k. bizottság elnöke 17
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő- testület 2008. október 30-i ülésére 4. Napirendi pont Tárgy: Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2008. évi I-III. negyedéves pénzügyi beszámolója Készítette: Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető, Tóthné Gál Julianna ügyintéző Képviseli: Várfi András polgármester Véleményező bizottság: Valamennyi Bizottság Tisztelt Képviselő- Testület! Gyomaendrőd Város Önkormányzata az 1992. évi XXXVIII. Tv. 79. /1/ bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről tájékoztatja a Képviselő-testületet. A Képviselő-testület 9/2008. (II. 29.) Gye. Kt. rendeletével elfogadta a város 2008. évi költségvetését, melyet az elmúlt időszakban 4 alkalommal módosított. Gyomaendrőd Város Önkormányzata I-III. negyedéves mérlegtételeinek a teljesítése a következők szerint alakult: Adatok E Ft-ban Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés I-III. negyedév Bevétel mindösszesen 4211450 4534538 3553525 Működési kiadás 2455128 2629397 1970848 össz. Felújítás összesen 41802 62831 40004 Fejlesztés összesen 393267 587306 170161 Tartalék 1318253 1252004 0 Egyéb finanszírozási 3000 3000 252380.kiadások Kiadás mindösszesen 4211450 4534538 2433393 Önkormányzati szinten a bevételek teljesítésének alakulása a módosított előirányzathoz viszonyítva 78,37 %-os. A bevételek részletesebb elemzése intézményenként a beszámolókban jelenik meg. Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 53,66 %-os. A működési kiadások összességében 74,95 %-ra teljesültek, melyet kiadás nemenként az alábbi diagram szemléltet: 18
Önkormányzati működési kiadások alakulása 1200000 1000000 800000 600000 400000 mód.előir. teljesítés 200000 0 személyi juttatás járulékok dologi kiadás műk.c.pe.átad A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások teljesítése 73,58 %, a járulékok teljesítése 72,91 %. Ez a %-os teljesítés kissé az időarányos teljesítés alatt marad, mely megtakarítás magyarázható a betöltetlen álláshelyekre tervezett bérek összegével, másrészt a hivatalon belüli belső átcsoportosításokkal és a munkaügyi központ által támogatott fiatal pályakezdők alkalmazásával. A dologi kiadások önkormányzati szinten 77,13 %-ban teljesültek. Ezt a teljesítést befolyásolja a kedvező időjárási viszonyokból adódó kevesebb energiafelhasználás, a 70,34 %-on teljesülő készletbeszerzések, ezen belül a szakmai anyagok és kisértékű tárgyi eszközök beszerzése önkormányzati szinten 79,88 %-on teljesültek, az élelmiszer beszerzések viszont 70,69 %-on állnak a konyhák szezonális üzemeltetése miatt. A kommunikációs szolgáltatások teljesítése jónak mondható, az önkormányzati szintű teljesítés 54,65 %. A karbantartási, kisjavítási kiadások teljesítése 70,42 %-on alakult I-III. negyedévben. Magasabb viszont az egyéb üzemeltetési és fenntartási szolgáltatások teljesítése, mely 79,58 %. A kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások pedig 85,96 %-on teljesültek 1-9. hónapban. Gyomaendrőd Város Polgármesteri Hivatalának I-III. negyedéves pénzügyi beszámolója Gyomaendrőd Város Polgármesteri Hivatala I-III. negyedéves bevételeinek teljesülése a módosított előirányzathoz viszonyítva 77,51 %-ot mutat. Az egyes bevételek alakulását az alábbiak jellemzik: Polgármesteri Hivatal bevételeinek részletezése: Adatok E Ft-ban Megnevezés Módosított ei. Teljesítés Telj./ mód. ei. % Működési bev Áfa 84209 76390 90,71 nélkül Áfa bevételek 16465 23793 144,51 Kamat bevétel 69300 63524 91,67 Személyi jövedelemadó 480519 372111 77,44 Költ.vet támogatás 1102707 957718 86,85 Gépjárműadó 65000 52837 81,29 Helyi adóbevételek -Építményadó 32000 22907 71,58 -Telekadó 3200 2910 90,94 19
-Kommunális adó 23000 19259 83,73 -Idegenforgalmi adó 6000 5324 88,73 -Iparűzési adó 200000 196318 98,16 Helyi adókhoz kapcs. 10161 11721 115,35 bírság Egyéb sajátos 200 160 80,00 bevételek, költségvet.kiegészítések Támogatásért.műk.bev 202100 90764 44,91 Műk.célú pe.átvét. 1871 4566 244,04 államházt-n kívülről Felhalmozási bevételek 148261 61536 41,51 Kölcsönök 68737 10695 15,56 visszatérülése Koncessziós díjak, 0 7 pü.-i befekt.bevételei Pénzmaradvány igényb. 533361 30474 5,71 Finanszírozás egyéb 1051883 1173994 111,61 bev, függő átfutó Összesen 4098974 3177008 77,51 A Polgármesteri Hivatal bevételeit elemezve megállapítható, hogy a tervezett főbb bevételek az időarányost meghaladva teljesültek. A működési bevételeknél a továbbszámlázott szolgáltatások torzítják a bevételek teljesítés százalékát, azonban a kiadások is tartalmazzák ezeket az összegeket, év végén a módosított előirányzat korrigálásával kerül rendezésre ezen bevételek és kiadások összege. Az Áfa bevétel teljesítése szintén kapcsolódik az előző bevételi forráshoz. Az időarányost meghaladó teljesítést befolyásolja, hogy a működési engedélyekre, telepengedélyre, használatbavételi- és építési engedélyre befizetett igazgatási szolgáltatási díjbevételek 300.-E Ft-ot meghaladóan teljesültek. Az okmányirodai bevételek teljesítése 1.625.-E Ft, mely 95,59 %-a az eredetileg tervezett éves előirányzatnak. A Tájház a tervezett 349.-E Ft-os éves bevételét 707.-E Ft-ra teljesítette I-III. negyedévben. A kamat bevétel egyrészt a folyószámlán lévő pénzösszegek hó végi kamat elszámolásaiból képződött, másrészt kamatozó betételhelyezésből, továbbá az 1.000.000.- E Ft összegű kötvény lekötéséből származik. A szennyvízberuházáshoz kapcsolódó lakossági érdekeltségi hozzájárulás befizetéseiből keletkezett bevétel kamatozó betétként van elhelyezve. Jelenleg a lekötött betét összege 211.588.-E Ft, ezen pénzösszeg a szennyvízberuházáshoz kapcsolódó társulási hitel forrásául szolgál. A belvíz II. beruházáshoz a 182.520.-E Ft támogatás összege szintén kamatozó betétként került elhelyezésre, felhasználására november hónapban kerül sor. A folyószámlán keletkező és a kamatozó betételhelyezésből származó kamat összege meghaladja a 28 millió Ft-ot. A Csatorna érdekeltségi hozzájárulás lekötéséből származó kamatbevétel 2008. 07.15.-ig 11.173.- E Ft, a Belvíz II. ütemhez kapcsolódó támogatás lekötéséből 2008.08.25.-ig 9.421.- E Ft, a költségvetési főszámlán lévő pénzforgalom után 7.620.- E Ft. A kötvény lekötéséből származó kamatbevétel és árfolyamnyereség több mint 42 millió Ft szeptember 30.-ig. A normatív állami támogatások és a személyi jövedelemadó teljesítése a tervhez képest időarányosan történik. Az államháztartásról szóló 92. évi XXXVIII. tv. 64. (5) bekezdése értelmében az Önkormányzat az előirányzat lemondást és a pótlólagos igénylést a jogszabálynak megfelelően hajtotta végre év közben. 20