Pannon Várszínház Nonprofit Kft Veszprém Rákóczi u 1.

Pannon Várszínház Nonprofit Kft Veszprém Rákóczi u 1. 2011. évi Egyszerősített éves beszámoló Kiegészítı melléklete Veszprém,2012.05.08. Vándorfi László ügyvezetı

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A vállalkozás bemutatása A cég neve: Pannon Várszínház Nonprofit Kft. Székhelye: 8200 Veszprém Rákóczi u. l. Mőködési formája: Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság Alapítás idıpontja: 2009. június 11. A kft 2009. június 11-én a törvényi elıírásoknak megfelelıen átalakulással jött létre a 2001. február 5-óta mőködı Pannon Várszínház Közhasznú Társaságból. Fı tevékenységi köre: Alkotó és elıadó mővészet Tulajdonosok, tulajdoni hányadok: Internmed Egészségügyi Szolg. Bt. 50.0% 8200 Veszprém Templom u. 9.. Vagyoni betét: 1.500.000.- Várpalotai Városi Önkormányzat 33.3% 8100. Várpalota Gárdonyi u. 39.. Vagyoni betét. 1.000.000.- Nagyvázsonyi Önkormányzat 10.0% 8291. Nagyvázsony, Kinizsi u. 96 Vagyoni betét 300.000.-. Vándorfi László 6,7 % 8200. Veszprém, Rákóczi u. 1. Vagyoni betét 200.000.- A beszámoló aláírására jogosult: Vándorfi László ügyvezetı 8200. Veszprém, Rákóczi u.1. A beszámoló összeállításáért felelıs: Hadházy Ibolya Regisztrációs szám: 152633

A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A beszámolót hitelesítı könyvvizsgáló: Boldizsár Katalin tagsági igazolvány száma: 000650 A beszámoló nyilvánossága: A beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítı információk a jogszabályok által elıírt nyilvánosságon túl a Pannon Várszínház Kft munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetık, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. 2. A számviteli politika fı vonásai 2.1. A számviteli politika célja A Pannon Várszínház Kft. számviteli politikája tartalmazza azokat a számviteli törvény elıírásainak gyakorlati végrehajtásához szükséges módszereket, eljárásokat és elveket, amelyeket a Közhasznú társaság egyszerősített éves beszámoló összeállításánál alkalmaz. A Számviteli politika célja az, hogy a vállalkozás olyan számviteli rendszert mőködtessen, amely alapján megbízható és valós információkat tartalmazó egyszerősített éves beszámoló állítható össze, és amely a vezetıi döntések számára is használható információs bázisul szolgál. A számviteli politika rendelkezik mindazon kérdésekrıl, amelyeket a Sztv. a gazdálkodó döntési jogkörébe és felelısségébe utal. Keretében kerülnek megállapításra azok az értékelési módok és eljárások, amelyek a társaság adottságainak leginkább megfelelnek. 2.2. A beszámoló típusa, a könyvvezetés rendszere és módja A Pannon Várszínház Kft. a Sztv. és a 224/2000. (12.19). kormányrendelet elıírásai alapján kettıs könyvvitel vezetésére, és egyszerősített éves beszámoló készítésére kötelezett. Az egyszerősített éves beszámoló részei: mérleg, eredmény-kimutatás, egyéb szervezetekre vonatkozó eredmény kimutatás, kiegészítı melléklet. A társaság üzleti jelentést nem készít. A beszámolóban az adatok eltérı jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. Az éves beszámoló fordulónapja: 2011. december 31. A mérlegkészítés idıpontja: 2012. március 31. A társaság a folyamatos könyvviteli munkát számviteli bizonylatok alapján, hitelt érdemlı módon végzi, könyvvezetése során a számviteli alapelveket érvényesíti. Az egyszerősített éves beszámoló összeállítása érdekében a társaság a mérlegsémához igazodó számlarendet alkalmaz, amely az éves beszámoló elkészítését maradéktalanul biztosítja. A költségek könyvelése elsıdlegesen az 5-ös számlaosztályban költség nemek szerint- történik. A könyvek vezetése magyar forintban történik.

A Pannon Várszínház Kft.. a mérleget az A változatban, az eredmény-kimutatást az összköltség eljárás módszerével, az A változatban készíti el. Az elızı év(ek) hibahatásainak számbavétele során amennyiben az ellenırzés, önellenırzés az elızı év(ek) éves beszámolójában elkövetett jelentısebb a mérleg fıösszeg 2 %-át meghaladó összegő hibákat állapított meg, akkor a mérlegkészítésig jogerıssé vált megállapítások miatti módosításokat a mérleg és eredmény-kimutatás minden tételénél az elızı év adatai mellett be kell mutatni, azok nem képezik részét az eredmény-kimutatás tárgyévi adatainak. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minısülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelızı üzleti év mérlegében kimutatott saját tıke legalább 20 %-kal változik. 2.3. Az értékelési eljárások bemutatása A társaság az eszközök és források értékelésénél a Sztv. szerint jár el. Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a társaság beszerzési, illetve esetleges saját elıállítás esetén elıállítási költségen értékeli, csökkentve az elszámolt értékcsökkenés összegével. Az elismert követelések, a pénzeszközök és a források a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A behajthatatlan követeléseket hitelezési veszteségként kell leírni, míg a határidın túli kétes követelésekre értékvesztést számolunk el. A külföldi kötelezettségeket és követeléseket a Magyar Nemzeti Bank által közzétett deviza közép árfolyamon értékeljük. A mérlegben szereplı tételeket leltárral támasztjuk alá. A társaság az értékhelyesbítés lehetıségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem pedig értékelési tartalék nem szerepel. A kft. a valós értéken történı értékelés lehetıségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredménykimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz. Az alapítás-átszervezés valamint a kísérleti fejlesztés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok tárgyidıszaki költségként számolandók el. 2.4. Amortizációs politika Az amortizációs politika kialakításánál célként tőztük ki az eszközök fizikai és erkölcsi kopását kifejezı megtérülés biztosítását. Az immateriális javak, a tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása bruttó értékre vetített lineáris leírás alapján történik. A leírási kulcsok

meghatározásának legfıbb szempontja az eszköz várható, valós élettartama. A közhasznú társaság az amortizációt az aktiválás, használatbavétel idıpontjától számolja el. Az 100 ezer forint értékhatár alatti immateriális javak és tárgyi eszközök esetében a közhasznú társaság élve a törvényi elıírás adta lehetıséggel használatba vételkor a teljes beszerzési összeget elszámolja értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni az immateriális javaknál, a tárgyi eszközöknél, a beruházásoknál akkor, ha a piaci értékük tartósan lecsökken, vagy megrongálódtak, megsemmisültek, feleslegessé váltak, és ennek következtében rendeltetésüknek megfelelıen nem használhatók. II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLODÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Eszközökhöz kapcsolódó kiegészítés: Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Immateriális Ingatlanok Mőszaki Egyéb Mindösszesen javak berendezések berendezések Nyitó bruttó érték 538 3.449 11.783 1233 17 003 Vásárlás 1.538 15.710 888 18.136 Apportálás Elıállítás Egyéb növekedés Növekedés összesen 0 1 538 15 710 888 18 136 Selejtezés Eladás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró bruttó érték 538 4 987 27 493 2 121 35 139 Nyitó 246 408 8 536 919 10 109 értékcsökkenés Növekedés: lineáris 83 75 4 116 107 4 381 Azonnali Terven felüli Egyéb Csökkenés Záró értékcsökkenés 329 483 12 652 1 026 14 490 Nyitó nettó érték 292 3 041 3 247 314 6 894 Záró nettó érték 209 4 504 14 841 1 095 20 649

Az elızı évi eredménytartalék terhére eszköz beszerzéseket, és eszköz felújításokat hajtottunk végre. Tárgyi eszközök 2011.évi elszámolt értékcsökkenése 4 975 ezer forint. Megoszlása: azonnali értékcsökkenés 594 ezer forint. Terv szerinti lineáris értékcsökkenés 4 381 ezer forint. Terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra. Forgóeszközök alakulása A követelések mérlegértéke 31 984 ezer forint, melybıl Követelések áruszállításból, szolgáltatásból Költségvetéssel szembeni követelés: áfa miatt Bérleti díj óvadék Egyéb követelések 8 515 eft 18 923 eft 1.613 eft 2 933 eft A pénzeszközök mérlegértéke 35 771 eft Bankszámla egyenleg 27 055 eft Pénztár egyenleg 8 493 eft Csekkek 223 eft Megegyezik a számlavezetı bank által közölt egyenleggel, a házipénztári pénzkészlet összegével, valamint az üdülési csekk és kultúra utalvány összegével. Aktív idıbeli elhatárolás Az aktív idıbeli elhatárolások között 6 006 eft Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 2 276 eft Költségek aktív idıbeli elhatárolása 3 730 eft Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítés Saját tıke alakulása Saját tıke 2010. év 2011. év Induló tıke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 3.000 10 259 69 407 3.000 79 187 1 398 Saját tıke 82 666 83 585 A saját tıkén belül a jegyzett tıke nem változott.

Kötelezettségek alakulása A társaságnak hátrasorolt és hosszúlejáratú kötelezettségei nincsenek. A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. A rövidlejáratú kötelezettség mérlegértéke 5 086 eft, Adó és járulék kötelezettség 426 eft Munkavállalókkal szembeni kötelezettség 2 934 eft Szállítókkal szembeni kötelezettség 1 406 eft Egyéb köt. 320 eft A kft-nek a mérlegkészítés idıpontjában lejárt esedékességő köztartozása nincs. Szállítókkal szembeni kötelezettségek korosítás szerint 0-30 napon belüli kötelezettségek. Passzív idıbeli elhatárolás Költségek passzív idıbeli elhatárolása: 9 512 eft Bevételek passzív elhatárolása jegyértékesítés. Bérletértékesítés Költségek passzív elhatárolása 1 115 eft 8 262 eft 135 eft III. EREDMÉNYKIMUTATATÁS KIEGÉSZÍTÉSE Bevétel részletezése 260 227 ezer forint Közhasznú tevékenység árbevétele 251 793 ezer forint Vállalkozási tevékenység árbevétele 8 434 ezer forint Közhasznú bevétel részletezés Adatok ezer forintban! központi költségvetéstıl kapott támogatás 61.600 önkormányzati támogatás 23.500 egyéb támogatás 2.201 elıadómővészeti tv. szerinti támogatás 59.300 jegyértékesítés árbevétele 89.013 pályázati úton elnyert támogatás 15.767 1% személyi jövedelemadó, egyéb bevétel 412

Igénybe vett szolgáltatások részletezése Adatok ezer forintban/ Elıadó mővészeti szolgáltatások 31 022 Rendezvények mőszaki szolgáltatásai 59 312 Jogdíjak 8 072 Szállítás 8 960 Bérleti díjak 31 222 Reklám, PR 17 023 Posta, telefon, fax 3 007 Informatikai szolgáltatás 864 Takarítás 1 447 Jegyértékesítési jutalék 1 647 Számviteli, jogi szolgáltatás 3 240 Közvetítıi jutalék 4 800 Egyéb szolgáltatások 21 057 Összesen 191 673 Az egyéb ráfordítások értéke 1.786 eft. Iparőzési adó 167 eft Term.juttatás szja 17 eft Adomány 985 eft Egyéb ki nem emelt 617 eft Pénzügyi bevételek 7 ezer forint bankkamat. Társasági adóalap és adó levezetése MEGNEVEZÉS Adatok ezer forintban! Adózás elıtti eredmény 1.488 Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés 4.975 Behajthatatlan követelés, nem a vállalkozás érdekében felmerült kts. 97 Adóalap növelı tételek összesen 5.072 Adótörvény szerinti értékcsökkenés 5.120 Adóalap csökkentı tételek összesen 5.120 Adóalap 1.440

IV. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZITÉSEK 1. Az ügyvezetı díjazása Megnevezés Létszám(fı) Díjazás (eft) Elılegek Ügyvezetés 1 3.840 0 2. Átlagos statisztikai állományi létszám és bérköltség Megnevezés Átlagos statisztikai Mérleg szerinti Személyi jellegő állományi létszám (fı) bérköltség egyéb kifizetések Fizikai Szellemi 18 40 197 eft 278 eft Mindösszesen 18 40 197 eft 278 eft 3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja után lényeges esemény nem következett be. 4.A vállalkozás képviseletére jogosult személy Név: Vándorfi László Beosztás: ügyvezetı Lakcím: 8200. Veszprém, Rákóczi u. l. 5.A társaság könyvvizsgálója Boldizsár és Fia Kft. 8200.Veszprém, Wartha V. u. 3. Nyilvántartási szám: 000738 Név: Boldizsár Katalin Lakcím: 8220. Balatonalmádi Pinkóczi u. 21. Tagsági igazolvány száma: 00065 A könyvvizsgáló díjazása számla ellenében 30.000,--forint /hó 6.A társaság könyvelıje Hadházy Ibolya Oklevél szám: M15207 Regisztrációs szám: 152633

7. Környezet kárósító tényezık A társaság környezetkárósító eszközökkel nem rendelkezik és nem folytat környezetkárósító tevékenységet. 8. Egyéb bemutatandó témák ( Szt.90 ) A társaságnak mérlegen kívüli függı kötelezettségei nincsenek. Nincsenek olyan kötelezettségei sem melyek a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentıséggel, bírnak, de a mérlegben nem jelennek meg.

Pannon Várszínház Kft. AZ EREDMÉNY A KÖLTSÉGSZERKEZET ÉS A JÖVEDELMEZİSÉG ALAKULÁSA ALAKULÁSA ("A") 2011.december 31 adatok Elızı év Tárgyév eft-ban Megnevezés ELİZİ TÁRGY AZ EREDMÉNY FİBB ÖSSZETEVİI ezer Ft % ezer ÉV Ft ÉV % Nettó árbevétel 110 682 97 509 - Üzemi tevékenység eredménye 69 162 1 481 Saját termeléső készletek - - állományváltozása Pénzügyi mőveletek eredménye 696 7 Saját elıállítású Rendkívüli eszközök eredmény aktivált értéke Bruttó árbevétel Adózás elıtti (termelési eredmény érték) összesen - - 110 682-97 509 69 858 1 488 - Egyéb bevétel Adózott eredmény 220 110-162 71169 407 1 398-330 792 260 220 Összes árbevétel 100% 100% Mérleg szerinti eredmény 69 407 1 398 Anyagköltség 10 326 10% 9 051 4 % Igénybevett szolgáltatások értéke 212 641 79 % 191 673 74 % Egyéb szolgáltatások értéke 930 0% 909 0% Eladott áruk beszerzési MUTATÓ értéke Eladott (közvetített) MEGNEVEZÉS szolgáltatások MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELİZİ ÉV TÁRGY ÉV értéke Árbevétel arányos üzemi Anyagjellegő eredmény ráfordítások összesen Üzemi tev. eredménye 223 897 90% Er. A 0,62 % 201 633 0,15% 78% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. 110 682 97 509 Bérköltség 27 610 5% 40 197 15% Személyi Tıkearányos jellegő egyéb adózott kifizetések eredmény Adózott eredmény 433 2% Er. F 0,83% 279 0,83% 0% Bérjárulékok Saját tıke 6 970 1% D. 9 887 4% Személyi Eszközhatékonyság jellegő ráfordítások Adózott eredmény 35 013 8% Er. F 0,64% 50 363 0,14% 19% összesen Teljes eszközállomány A+B+C Értékcsökkenési leírás 1 849 1% 4 975 2% Egyéb ráfordítások 871 1% 1 768 1% Összes költség és ráfordítás 261 630 100% 258 739 100% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 69 162 1 481