ELS RENDRI KIEGÉSZÍT NYUGDÍJPÉNZTÁR Adószám: 1808021-1-42 Székhely: 1145 Budapest, Róna utca 124. KIEGÉSZÍT MELLÉKLET A 2015. ÉVRL Budapest, 201. március 31. Dr. Berderics József it. elnök
1. A PÉNZTÁR BEMUTATÁSA... 3 1.1. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK A PÉNZTÁRRÓL... 3 1.2. A PÉNZTÁR SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK BEMUTATÁSA... 3 1.3. A PÉNZTÁR AMORTIZÁCIÓS POLITIKÁJA... 4 2. A PÉNZTÁRI TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA... 4 3. A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA... 5 3.1. A SZOLGÁLTATÁSOK ÉS EGYÉB ELSZÁMOLÁSOK ALAKULÁSA A BÁZISÉVHEZ KÉPEST... 5 3.2. A SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA A TÁRGYÉVI TÉNYADATOK ÉS AZ ÉVES PÉNZÜGYI TERV ADATAI ALAPJÁN... 5 3.3. A SZOLGÁLTATÁSOK ELSZÁMOLÁSÁNAK MÓDJA... 5 4. A 2015. ÉVI GAZDÁLKODÁST MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK... 5 4.1. A MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALAKULÁSA... 5 4.2. A PÉNZTÁR MKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGÉT MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK, A 2015. ÉVI PÉNZÜGYI TERV TELJESÜLÉSE... 4.3. AZ ÖNKÉNTES PÉNZTÁR 2015-2017. ÜZLETI ÉVEKET ÁTFOGÓ, HOSSZÚ TÁVÚ PÉNZÜGYI TERVÉNEK TELJESÜLÉSE... 5. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK BEMUTATÁSA... 7 5.1. A PÉNZTÁR ESZKÖZÁLLOMÁNYÁNAK BEMUTATÁSA... 7 5.2. ESZKÖZÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS 2015. ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG-CSOPORTONKÉNT... 7 5.2.1. Immateriális javak... 7 5.2.2. Tárgyi eszközök... 7 5.2.3. Befektetett pénzügyi eszközök... 8 5.2.4. Követelések... 9 5.2.5. Értékpapírok... 9 5.2.. Pénzeszközök... 9 5.3. A PÉNZTÁR FORRÁSAINAK ALAKULÁSA... 10 5.4. A FORRÁSÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS 2015. ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG FCSOPORTONKÉNT... 10 5.4.1. A saját tke alakulása mérleg fcsoportonként... 10 5.4.2. A mködési eredmény és tartalék alakulása... 11 5.4.3. A fedezeti céltartalék alakulása... 12 5.4.4. A likviditási céltartalék alakulása... 15 5.4.5. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka... 1 5.4.. A céltartalékok állományának összesített alakulása... 17 5.4.7. Hosszú lejáratú kötelezettségek... 17 5.4.8. Rövid lejáratú kötelezettségek... 17 5.4.9. Bevételek és ráfordítások passzív idbeli elhatárolása... 18.AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍT, TÁJÉKOZTATÓ ADATOK... 18.1. A PÉNZTÁR BÉRKÖLTSÉGEINEK MEGOSZLÁSA... 18.1.1. A Pénztár bruttó bérköltségek állománycsoportonként... 18.1.2. A 2015. évi bruttó bérköltségek megoszlása állománycsoportonként... 18.1.3. Dolgozói juttatások... 19.2. A PÉNZTÁR TISZTSÉGVISELINEK LÉTSZÁM ALAKULÁSA... 19.3. A PÉNZTÁR ALKALMAZOTTI LÉTSZÁMA (F)... 19.4. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ... 19.5. CASH-FLOW KIMUTATÁS... 20.. MELLÉKLETEK... 21..1. A VAGYONKEZELÉS ÉS HOZAMRÁTA ALAKULÁSA... 21..2. A PORTFOLIÓ ÁLLOMÁNY FÖLDRAJZI ÉS DEVIZANEMENKÉNTI MEGOSZLÁSA... 22..3. A TAGLÉTSZÁM ÉS SZOLGÁLTATÁST IGÉNYBEVEVK ÉLETKOR SZERINTI ALAKULÁSA... 23..4. PÉNZTÁRI VAGYON ALAKULÁSA... 25
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
2!#!$ %!! &.9...& '(%C) &?.?&?9 7 & * + * && 99 %?9 &. 4+ &. &%?9 & 9+9. % & '(%C)0! * "88 > + & & + 99 7 *?9 9 9 &% 7?9 + * &% 7EDFF&F! 70< 705 ))@ % GHI E() 102 33>7 1=:25 = )'$" )'/0 "8#+#/ D (3 (8 #/+3# 5&. # "# '""+"" E 7 "33 "$# ""'+83 5& '' 30 "0#+8# * "1 "( "80+(( "/8 "$( #'+08 & > " "$ "$88+88 E() 33>7 351= 1=:0 3 " 33+33 &* '/0?9 +& & 9 & % * 4 &3?9 + &.&"8 & % 7&"/ "'+83F)+&&"3 +0#+8#F) * %"8!& "'?9 '8"$%* % G & F)! 70< 705 70 "!.. 8+8" 8+8' 70/20 0+'# $+'' 2/<0 3#+83 30+83 </50 30+#8 $8+30 5/>0 "1+0( "1+01 >0!().. '+"# '+(" J "88+88 "88+88 & +3"08999&10F) %
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
5 ;DQKE:SDQE-J;9FE+FQ& 5% B., 9'8"0%? & 3"%) & >1177=7 M% * 3+03 F) 9 * & +& 799 &9 % B,.! @ % 8 70<72 70572 >=5<07> >1177=7 B, ")# % %!8 ")# % 70<72 70572 " BB /'/(0$( //#1'(" 7 M$ BB $($"#( '#'0$/ 2 L!().! @ "'(8 '$$0 BBGLIB 8 >=5<07> >1177=7 9 &+* 9& 9. &% 9 *3#+0(F)?9. 99 * +& +** 99*& & '8"0% % 57 B 705! /# % IM&&JJ& 57E!! &&. + &?9 +&. 9 9 9!$ B ( ' B $ <> 8 8 8 8 E & & 8 8 8 8 E!! B 8 8 8 8 && &9'8"0) % 577! BB 9&. &.0M ( N + + CB(!#R! BB 8 8! BB!(B 8
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
5<7CB(! (, 9 &>9 & )7 & 70< 705 L>9?4 3#""# $30/' L>9?4 & CB(!#R. B "81 1# 22=1 2177> 2<0< <2>< CB( %# B "(L 237<5 <723 27725 2=27 CB(!!! ( /<<5< /255 ==1 >271 CB(!#R., &>9& *.?& 9 & &I 70< 705 8" K '""0# ''818 8' L.)* 3"/# '1$8 83 L & & )! 3//( 3'1/ 8$ T. 8 8 05 (L. B 70>>0 752< 8/ K (113 "888( 8( L>9? & '888 8# & & ) ** &+?%A+ 9+%! #/(/ "88'8 0 CB(!#R. B G5U>U=U3U1I 211 <25>7 &>9 9 * *.$%$$3,9 >+""+3/F)9 9 & % 7& & 9 % &* $+'3F)9 +& & 9 & +*.& % CB(!B "(L &>9& *.?& 9 & &I &B 70< 705 """ > 1#1' ($18 ""' E & > '(#(' '31"( ""3 G?9 8 8 CB(!B 2=11 2733 ""$", 7? "10# "($1 ""$3 3//( 3'11 < CB( %#."(L 5<7= 57< CB( %# B "(L <723 2=27 CB(!"(L! <723 2=27
&>9 9 * 0%8/#?+?9 & > 9 % > $#1 & +& '8"/% 7 &. & % & &>9 * ""+#/ F)9 0%8/#!?9 & 7 % &>99 99 7&99 +& 9.9 && 7 &. 7?&% ( &B 70< 705 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =<% 9.9 '0$888 '0$888 J 12130>000 & * (+""F)99 & 7 &+& & 9 9 99* % 9 7 &>9 9 * * 9% 9. 7 4. +.?. + & 9. &9% CB(!#R., &>9& *.?& 9 & &I 70< 705 80 K 9 '8//8 '"03$ 8/ K (113 "888( 8( L>9? & 8 '888 8# #/(/ "88'8 "8 L>9?4 9 3#""# $30/' '" - "81 1# CB( %#. 2177> <2>< L>99 3/#0$ 3'"(( ""$ L>9? 0$'1 0"'$ CB(!"(L! <723 2=27 CB(! L)!!! ( /255 >271 '8"0% &>9 $%$"0 9 * %.% &>9?4 '(?9 * +&?9 & 9 & % H &*+* & '8"0% % I'FF&K& 5<2" (!#, )&&+*&? )9
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
! $, 8 J =20M774!$ G70500I //#13($ K9 9 K?9 9 "8'13#' 11'833 =20M774% $ G70572I /#0'1$3 & *. & 4 0(8 &. & *. 9 +& & (+30F)?9 &% 9 7 &+* &* &% 9 &.+&9 7.&+ &&+'8"0%?& 3"%)&& + )*&& '8"0%? & 3") 9 7 J 8 5<<!!(!!#, F G")I! 70572/ ) G MI *&? )9 +G MI J G MI $31$ 3/(1"$" "'#'8'1 $#1#"/( $"" "(0#($ (/"0" '1'"30 <=35 23=275 2=3=3 575202 70< 705 F!!(!!#$ 7712 7733 7711 7200? A. 799 *& ''(/ ''(( ''(( ' "" "' '8"0%? & 3"%).&7 * " & %!!(!!!.!8 70< 705 ;"' & "/ "' '= G 799 &*.*& )" 8 '1 "!.! "0 "' F!!(!!.! 5 7!!(!!!"(L! &'8"$% + &'8"0% && %
!!(!!!B L!8 B ;"8 A?4 8 ;"# - "' F!!(!!!B ( 7!!(!!$, 8 J M724!$ G70500I ''(( K9 9 K?9 9 "' 8 M724% $ G70572I '388 5<5 "! (L "! (L, # %8 70<72 70572 M7< "! (L 0 0,"'$" L>9?4 8 8,"'$',?4 8 8,"'$3 A?4 8 8 & & &8,%
5<>#B L,?&9 '8"0%9 PSZÁF kód Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány 1 2 3 c d e 73OEC01 Mködési céltartalék 14-8 73OEC011 jövbeni kötelezettségekre 0 mködési portfolió értékelési 73OEC012 különbözetére 14-8 73OEC02 Fedezeti céltartalék 98 051 254 70 952 757 egyéni számlákon (értékelési 73OEC021 különbözettel együtt) 97 384 255 359 952 743 szolgáltatási tartalékon (értékelési 73OEC022 különbözettel együtt) 7-53 14 73OEC03 Likviditási céltartalék 2 273 27 2 300 73OEC031 értékelési különbözetre 3-2 1 73OEC032 egyéb likviditási célokra 2 270 29 2 299 azonosítatlan befizetések 73OEC033 befektetési hozamára 0 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 0 73OEC041 mködési célú 0 73OEC042 fedezeti célú 0 73OEC043 likviditási és kockázati célú 0 73OEC05 Összesen: 700 338 254 727 955 05 &>9?/?9 '8"0%* + & '0$%18/ +?'1 9 * % MI&B 5<=+ R RB &. 4+*4 49 & % 5<3B!( RB 9 49 &?9 & M27 70<72 70572 B!( RB $"'03,"3'" K & 9 8 8 "/"13,"3'' 9. '/3 '/3,"3'$ 9 49 $8##8 "0#"8 9 49.&'0%8(8?9
. N!: % (! R!"N) Tárgyévi Záró Megnevezés Nyitó állomány változások állomány Függ tétel 0 DIT;E9PFEF+KFK& 5<1 "(L % L!().! @ % L!().! @., # % 70<72 70572 M< L!().! @ 2> 20,"$" - * 9 * 3/ 38,"$' &.9 *&'8"0% * + &.9 '8"/%$)! * % J M -9 J 38"/( 20>3 >;KFO+K&'KFO9O&EDTP:-&KO9K& >%.B! >.,$.B # % 70< 705 & "3/0" ""$"" K 10'1 0/#1 L "8(8 ""$( J 8 77753 375> >770<!.,$.B # % & K L J 8 H /'+0" 3"+'8 /+'# "88+88
>29$!, '8"0%. 74& -< K ($!, %! 705 * & L H * * G * %&9! 8 8 8 8 8 '0$ J 75< & &9 9)& % >7%!! )!, =.? F G")I 3-3 J 8 / 7 * & &% >2%! G")I 70<72 70572 K & 3 3 & 8 8 J 8 3 3 &.&&'8"0% * &% ><.! L. $@ 7.+. &&%? &+7 4 &9% '8"0% 9 + && + & &. 9 >* & 7%9)+9 &* ++ &..+& *.+.. + 9 >* & %?. 7 '8"0% + & & & 99% & )9?9 +?) > 7 & % 9 & 9 & 9 7. 99 & + & *?..9 && 9 79+9 && 7 %
>5' @/"?!, Sorszám 001 002 003 004 005 00 007 Megnevezés Mködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott ellegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott ellegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott ellegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott ellegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Elz év Tárgyév 1 2 c d -3 155 329-1 347 000-428 733 008 Készletekre adott ellegek állományváltozása (+/-) 009 Tartaléktke állomány változása (+/-) 2 743 2 282 010 Követelésállomány változása (+/-) 10 214 775 011 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) 714 357 252 135 012 Mködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) -9 3 013 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 014 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 015 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 01 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) 11 0 017 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 019 Azonosítatlan függ befizetés állomány változása (+/-) 020 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 13 113-25 080 021 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 022 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 Aktív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 15-1 15 024 Passzív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 33 -
025 Fedezeti céltartalékképzés (+) 1 123 047 828 43 02 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 027 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) 028 Más pénztártól átlép pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 329 12 548 029 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) 030 Más pénztárba átlép pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 20 997 18 813 031 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 33 88 3 811 032 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 144 357 195 3 033 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) -8 83-5 018 034 Likviditási céltartalékképzés (+) 15 12 035 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 03 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) 037 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 038 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktkébe (-) 039 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 040 Pénzeszköz változás 8 808 1 258 041 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) -39-53 042 >> >> @, Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása &..9 8 847 1 311 M (!%"!$ $%!#! G MI!! @ GHI " #!!( V GHI L--% "($#"0$ 0+0$ $+1" ;? V% 38#$3/1 /+$" 0+0# PI V% "(/8'"' "+"$ )8+"# 0/ @ '88/)'8"0% * 9 + >. *& + &&&% *& & &% " #!/@ &'88'%8"%8"%. 9 + & & &. %?)*&& * &. 9+ * '88'% 9 & * %& *&**.&&9% B (!,$.4*&%&.&"8) *&&**>.*& %9 &. &*& &%
LN<VGE '8"0%G<=,;= 5KANSE"8 5KANSE <NXSH<QGE= KKWISVL ISVL G<EISVL,%ISVL LTKKW H <:0 2:13 5:5= >:<2 5:15 '8"0%.*&$+8"F+."8/+$3F)*& % &"80+01F)*& 7.) 9 &9 % >>7%"!$"B(! (!! %"!$(!! Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke - könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidszak végi értéke - piaci értéken 1 2 a 001 HUF 5 185 173 5 504 75 002 EUR 7 322 95 280 003 GBP 004 USD 791 08 787 858 005 CHF 00 JPY 007 Egyéb 008 Összesen 52 53 987 813 %"!$"B(! b Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidszak végi értéke piaci értéken Befektetésekbl a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken 1 2 3 a b c 001 Összesen (2+34) 52 53 987 813 2 934 48 002 00 Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+) EU tagországok összesen (7+...+33) 5 878 22 158 852 2 105 87 5 878 22 158 852 2 105 87 008 Belgium 283 20 294 30 294 30 01 Franciaország 82 34 83 287 83 287 025 Magyarország 5 503 285 5 772 397 1 719 232 027 Németország 8 957 8 808 8 808
035 Egyéb ország (35+...+39) 774 337 828 91 828 91 03 Amerikai Egyesült Államok 774 337 828 91 828 91 %"!$!! Sorszám Megnevezés Forgóeszközként nyilvántartott Portfólió piaci értéken Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott 1 2 001 Portfolió összesen 28 129 701 84 002 Bankszámla és készpénz 145 317 003 14 napon belül lejáró eszközök 1 940 004 15-30 napon belül lejáró eszközök 53 78 005 31-0 napon belül lejáró eszközök 0 00 1-90 napon belül lejáró eszközök 32 900 007 91-180 napon belül lejáró eszközök 7 021 008 181-35 napon belül lejáró eszközök 45 15 009 1-3 éven belül lejáró eszközök 1 388 13 010 4-5 éven belül lejáró eszközök 85 719 011-10 éven belül lejáró eszközök 2 1315 012 10 éven túl lejáró eszközök 158 553 013 Lejárat nélküli eszközök 2 159 21 >>2!. )!!, Megnevezés a Tagsági viszony évközi megsznése Év Szolgáltatás Egyéb Belép Át(Ki)lépés Elhalálozás Év végén elején igénybevétele megsznés** 1 2 3 4 5 7 a b c d e f g 1 17 18 19 1 1 2 2 21 4 4 22 2 2 23 3 1 4 24 5 2 7 25 7 3 10 2 22 4 2 27 40 40 28 5 71 29 103 1 102 30 9 5 4 97 31 124 1 2 123 32 188 8 180 33 200 2 4 1 197 b
34 242 4 7 1 238 35 29 1 3 1 2 3 324 2 3 323 37 30 5 5 30 38 428 8 42 39 430 7 12 425 40 485 2 12 2 473 41 532 22 51 42 39 1 11 38 43 391 391 44 3 5 14 1 35 45 370 4 15 1 358 4 35 5 3 1 357 47 322 4 9 317 48 315 2 4 1 1 311 49 20 2 4 258 50 223 2 2 1 218 51 17 2 1 171 52 172 2 170 53 17 4 2 170 54 211 1 5 1 1 205 55 155 2 1 152 5 185 1 2 1 11 172 57 172 1 1 1 11 10 58 134 1 1 21 113 59 120 17 103 0 118 1 25 94 1 112 1 1 19 1 90 2 3 1 7 55 3 47 22 25 4 1 4 1 11 5 23 1 4 20 14 1 13 7 11 1 10 8 4 4 9 4 4 70 4 1 1 4 71 2 2 72 0 73 3 3 74 0 75 0 7 0 77 0 78 0 79 2 2 8 Összesen 8 850 99 183 18 149 2 8 597
>><!, 72OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem mködtet önkéntes nyugdíjpénztárnál Nagyságrend: ezer forint Megnevezés ISIN/azo nosító kód Tétel neve Darab illetve kötvény, határids ügylet névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték 1 2 4 5 8 9 11 12 17 18 a b d e f h i k l q r Fedezeti portfolió Mködési portfolió Likviditási portfólió Mindösszesen Portfólió összesen 29 710 94 951 20 554 20 52 2 299 2 300 52 53 987 813 Bankszámlák és készpénz összesen 122 448 122 455 20 554 20 52 2 299 2 300 145 301 145 317 Házipénztár (forint és valuta) 11 11 11 11 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 122 437 122 444 20 554 20 52 2 299 2 300 145 290 145 30 Pénzforgalmi számla /PFORG/ 118 825 118 85 20 554 20 52 2 299 2 300 141 78 141 727 UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ 47 4 47 4 UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ 9 9 9 9 UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ 2 12 2 585 2 12 2 585 UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ 401 399 401 399 UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ 299 299 299 299 UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ 211 208 211 208 UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ 5 5 5 5
UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ Költség számla /KOLTSEG/ 28 28 28 28 Értékpapírok összesen 44 947 795 778 44 947 795 778 Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények) 4 57 101 4 782 47 4 57 101 4 782 47 Magyar állampapír 4 198 711 4 40 02 4 198 711 4 40 02 DKJ 1010 HU00005 20713 DKJ 1010 1 9400 1 937 1 940 1 937 1 940 DKJ 10120 HU00005 20739 DKJ 10120 53 8100 53 78 53 78 53 78 53 78 DKJ 10309 HU00005 20804 DKJ 10309 32 9500 32 899 32 900 32 899 32 900 DKJ 10413 HU00005 20572 DKJ 10413 4 400 4 00 4 30 4 00 4 30 DKJ 1008 HU00005 20580 DKJ 1008 2 4000 2 389 2 391 2 389 2 391 DKJ 10928 HU00005 20705 DKJ 10928 2 8700 2 849 2 850 2 849 2 850 BMAK 2020/O 02847 BMAK 2020/O 51 009 000 52 794 54 090 52 794 54 090 BMAK 2020/P 02888 BMAK 2020/P 15000 155 100 157 515 155 100 157 515 MAK 2017/A 02037 MAK 2017/A 5 000 5 90 5 573 5 90 5 573 MAK 2018/A 0231 MAK 2018/A 210 1500 231 520 229 15 231 520 229 15 MAK 2018/B 02730 MAK 2018/B 515 7700 52 857 551 88 52 857 551 88 MAK 2018/C 02979 MAK 2018/C 127 0100 128 787 129 874 128 787 129 874 MAK 2019/A 02433 MAK 2019/A 237 0200 28 718 27 515 28 718 27 515 MAK 2020/A 02235 MAK 2020/A 235 500 283 257 289 111 283 257 289 111 MAK 2020/B 02953 MAK 2020/B 38 7800 39 7 41 009 39 7 41 009 MAK 2022/A 02524 MAK 2022/A 837 1800 973 501 1 059 728 973 501 1 059 728 MAK 2023/A 02383 MAK 2023/A 449 5100 533 927 535 289 533 927 535 289
MAK 2024/B MAK 2025/B MAK 2028/A MAK 2031/A REPHUN 2023/11/22 5.75 USD REPHUN 5.375 02/21/2023 REPHUN 5.375 03/25/24 MAK 2017/C MAK 2019/B MAK 2021/A PEMAK 201/X PEMAK 201/Y PMAK 2017/K Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizet kezességet vállal DK201/01 MFB 2.375 12/08/21 0308 02748 02532 03001 US44554 5AJ57 US44554 5AH91 US44554 5AL04 02821 0249 02995 024 0298 02870 HU00003 52448 XS13309 75977 MAK 2024/B 253 8200 242 43 251 074 242 43 251 074 MAK 2025/B 25 5000 29 949 30 5 29 949 30 5 MAK 2028/A 109 0100 129 249 144 990 129 249 144 990 MAK 2031/A 14 5400 12 997 13 53 12 997 13 53 REPHUN 2023/11/22 5.75 USD REPHUN 5.375 02/21/2023 REPHUN 5.375 03/25/24 1800 42 320 58 072 42 320 58 072 248 000 5 354 78 823 5 354 78 823 1500 39 910 47 753 39 910 47 753 MAK 2017/C 125 2400 125 203 125 135 125 203 125 135 MAK 2019/B 48 4400 4 5 47 479 4 5 47 479 MAK 2021/A 38 0000 37 9 37 13 37 9 37 13 PEMAK 201/X 183 45 54 10 57 58 54 10 57 58 PEMAK 201/Y 3 830 1 145 1 204 1 145 1 204 PMAK 2017/K 80 90 000 82 322 83 880 82 322 83 880 118 909 120 290 118 909 120 290 DK201/01 22 5000 23 145 23 452 23 145 23 452 MFB 2.375 12/08/21 1000 30 989 30 998 30 989 30 998 MFB 5.875 31-May-1 XS0322 48802 MFB 5.875 31- May-1 2000 4 775 5 840 4 775 5 840 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 7 820 8 397 7 820 8 397
MOL 5.875 2017.04.05 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OTP OPUS MAGNOLIA FINANCE 4.00 '1 FRN OTPBH FLOAT 5.875 201/11/07 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény XS05034 53275 XS02727 23551 XS02477 1827 XS02741 4729 MOL 5.875 2017.04.05 2000 7 820 8 397 7 820 8 397 82 044 84 355 82 044 84 355 OTP OPUS 125 000 37 08 38 184 37 08 38 184 MAGNOLIA FINANCE 4.00 '1 FRN OTPBH FLOAT 5.875 201/11/07 1000 393 30 1 393 30 1 500 14 883 15 510 14 883 15 510 99 17 103 372 99 17 103 372 BNP PARIBAS SA HUNGARY FIX 4.5 HU00003 5344 BNP PARIBAS SA HUNGARY FIX 4.5 10000 99 17 103 372 99 17 103 372 Részvények 214 772 27 30 214 772 27 30 A Budapesti Értéktzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény ANY BIZTONSÁGI NYOMDA Nyrt. CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍTÓ Nyr HU00000 93257 HU00000 97738 ANY BIZTONSÁGI NYOMDA Nyrt. CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍT Ó Nyr 214 772 27 30 214 772 27 30 1 779 1 15 1 815 1 15 1 815 8 709 1 975 1 23 1 975 1 23 FHB Nyrt. HU00000 78175 FHB Nyrt. 4 058 3 342 2 83 3 342 2 83 GRAPHISOFT PARK SE HU00000 GRAPHISOFT 839 PARK SE 9 200 9 91 21 105 9 91 21 105 MAGYAR TELEKOM Nyrt. HU00000 MAGYAR 73507 TELEKOM Nyrt. 51 23 051 27 00 23 051 27 00 MOL Nyrt. HU00000 8952 MOL Nyrt. 4 47 0 239 243 0 239 243 OTP BANK Nyrt. HU00000 OTP BANK 172 Nyrt. 13 843 0 839 83 058 0 839 83 058 PANNERGY Nyrt. HU00000 PANNERGY 952 295 341 295 341
RICHTER GEDEON Nyrt. RÁBA Nyrt. ÉMÁSZ Nyrt. Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 8987 Nyrt. HU00001 2309 HU00000 73457 HU00000 74539 RICHTER GEDEON Nyrt. 13 020 53 074 71 584 53 074 71 584 RÁBA Nyrt. 35 377 471 377 471 ÉMÁSZ Nyrt. 25 454 584 454 584 1 83 074 1 73 942 1 83 074 1 73 942 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot CONCORDE USD PP BEF AL K&H NYERSANYAG ALAPOK K&H NYERSANYAG ALAPOK USD CONCORDE KE RÉSZVÉNY APAP CONCORDE KONVERGENCIA RÉSZVÉNY CONCORDE NK RÉSZVÉNY ALAP K&H KÖZÉP EURÓPAI RÉSZVÉNY MKB BONUS KÖZÉP-EURÓPAI RV ALA Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT 201303 HU00007 05850 HU00007 08078 HU00007 0800 HU00007 013 HU00007 118 HU00007 02295 HU00007 02915 HU00007 0294 HU00007 0774 918 008 955 74 918 008 955 74 CONCORDE USD PP BEF AL 22 494 7 50 954 3 342 50 954 3 342 K&H NYERSANYAG 5 431 148 48 421 43 222 48 421 43 222 ALAPOK K&H NYERSANYAG 1 014 117 208 582 142 352 208 582 142 352 ALAPOK USD CONCORDE KE RÉSZVÉNY 113 512 39 114 775 114 833 114 775 114 833 APAP CONCORDE KONVERGENCI 945 080 8 934 73 370 8 934 73 370 A RÉSZVÉNY CONCORDE NK RÉSZVÉNY 12 020 08 193 570 285 451 193 570 285 451 ALAP K&H KÖZÉP EURÓPAI 129 715 903 230 122 230 00 230 122 230 00 RÉSZVÉNY MKB BONUS KÖZÉP- EURÓPAI RV 1 389 521 2 50 2 594 2 50 2 594 ALA MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT 201303 35 000 0
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot ISHARES EURO STOXX 50 ETF ISHARES MSCI EMERGING MARKETS ISHARES MSCI POLAND INVEST AB LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF KBC INDEX WORLD CAP FUND PLATO INSTITUTIONAL INDEX FUND DE00059 3395 US4428 72349 US4429 B05 FR00102 04073 US92204 28588 US92204 27424 BE01437 74207 BE09478 9008 ISHARES EURO STOXX 50 ETF ISHARES MSCI EMERGING MARKETS ISHARES MSCI POLAND INVEST AB LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF KBC INDEX WORLD CAP FUND PLATO INSTITUTIONA L INDEX FUND 75 0 781 178 75 0 781 178 850 8 957 8 808 8 957 8 808 15 478 148 150 142 810 148 150 142 810 2 087 13 007 10 812 13 007 10 812 1 82 34 83 287 82 34 83 287 1 952 10 397 158 93 10 397 158 93 4 975 8 571 82 15 8 571 82 15 1 109 128 325 143 157 128 325 143 157 5 78 47 7 8 78 47 7 8 PLATO INSTITUTIONAL INDEX FUND BE09488 01445 PLATO INSTITUTIONA L INDEX FUND 343 7 828 74 337 7 828 74 337 Határids ügyletek 0 4 403 0 4 403 HU00054 EURHUF JUN1 EURHUF JUN1-1 078 0 2 997 0 2 997 28805 HU00054 USDHUF USDHUF JUN201-45 0 1 40 0 1 40 2945 JUN201 Határids elszámolások /HATELSZ/ Tagi kölcsön 42 315 42 315 42 315 42 315 Tagi kölcsön /TAGIKOLC/ 42 315 42 315 42 315 42 315
Követelés értékpapír ügyletekbl Úton lév tételek Kötelezettségek értékpapír ügyletekbl Úton lév tételek