Kézikönyv ÁFA tétel felvitele
Tartalomjegyzék 1 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 4 2 PROGRAM MANAGER... 5 3 ÁFA-TÉTEL - ÚJ... 6 4 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 18 2
Az ÁFA tétel maszkban rögzíti azokat a tételeket, amiket az ÁFA bevallási tételek táblázatába fel szeretne venni. Ezen tételek mindegyikéhez felvisz egy rekordot a hivatalos ÁFA bevallási nyomtatványhoz, pl. egyet a forgalmakhoz teljes forgalmi adó tétellel, egyet a forgalmakhoz a csökkentett adótétellel (adószázalékkal) és egyet a közösségen belüli beszerzésekhez a megfelelő adótétellel. Mihelyt megad egy ÁFA bevallási tételt az ÁFA bevallási nyomtatványban, betöltésre kerülnek a megfelelő értékek az ÁFA bevallási nyomtatvány táblázatába. Ezeket az egyes ÁFA bevallási tételeket összekapcsolja egy megfelelő főkönyvi számlával az ÁFA hozzárendelésen keresztül. Vegye figyelembe, hogy a főkönyvi számlának és az ÁFA bevallási tételnek az ország típus, a folyamat és az adókulcs tekintetében azonosnak kell lennie! Megjegyzés: Az ÁFA bevallási tételt egy főkönyvi számlához egy könyvelési sorban addig módosíthatja, amíg a gazdasági hónap, amibe a könyvelés esik, még nincs lezárva. Egy ÁFA bevallási tételt nem törölhet, ha az egy ÁFA hozzárendelésben használatra kerül. 3
1 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Áfa-tétel fabejegyzésre. 4
2 Program Manager» Kattintson az Új ikonra. 5
3 ÁFA-tétel - Új Írjon be egy hivatkozási számot az ÁFA bevallási tételhez a 0-199 tartományig.» Írja be a 14 értéket a Hivatkozási szám mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Írja be a falap5% értéket a Keresőszó mezőbe. Ajánljuk, hogy a keresőszó mezőbe különböztesse meg az értékesítés alap :FALAP értékesítés áfa FÁFA, beszerzés :LALAP, beszerzés: LÁFA rövidítésekkel a z értékesítés 6
és beszerzés típusokat. Példa: FALAP5%» Írja be a belföldi értékesítés 5% alap értéket a Megnevezés mezőbe.» Írja be a belföldi értékesítés 5% alap szöveget az aktív beviteli mezőbe.» Kattintson az Ország típus mezőbe. Adja meg, hogy mely országokban megengedett az ÁFA bevallási tétel! - Belföld: csak belföldön - EK ország: csak EK országokban - Külföld: csak Európán kívüli országokban - Üres: az összes országban Az Ország típust csak akkor tudja módosítani, ha a tételt rögzíti vagy ha a tétel még nem került könyvelésre. 7
» Válassza a listabejegyzésből a Belföld típust. 8
» Kattintson a Pozició típus mezőbe. Pozíció típus mező: Adja meg ebben a kötelező mezőben, hogy a tétel a hivatalos nyomtatványban egy adóalapot vagy egy adót jelenít-e meg! A következő kiválasztási lehetőségek állnak a rendelkezésére: A bevitel a hivatalos ÁFA bevallási nyomtatványban lévő 1., Adóalap oszlopra vonatkozik. Az adóalap egy értékesítési érték és egy értékesítési főkönyvi számlához kell hozzárendelni. Az erre a főkönyvi számlára való könyveléseket ennek a maszknak a második oldalán a forgalmi adatokban tekintheti meg. Ennek a tételnek az ÁFA bevallási nyomtatvány maszk táblázatába való bevonásánál ennek a főkönyvi számlának a nettó forgalma előkészítésre kerül a hivatalos nyomtatvány Adóalap mezőjébe való kiadáshoz. Ez a pozíció típus megfelel az Adóalap pozíció típusnak, azonban beszerzési értékekre érvényes. Adóalap (értéktöbbletadó):adóelőleg-alap (adóelőleg):értéktöbbletadó: 9
Ez a pozíció típus megfelel az Adóalap pozíció típusnak, azonban forgalmi adó főkönyvi számlákra érvényes. Adóelőleg: Ez a pozíció típus megfelel az Adóalap pozíció típusnak, azonban adóelőleg főkönyvi számlákra érvényes. Kontroll: Egy kontrollpozíció segítségével láthatóvá teszi az esetleges eltéréseket az elszámolt és könyvelt adó között. A kontrollpozíciók definíciójának csak egyértelmű adókulccsal rendelkező ÁFA bevallási tételekhez van értelme. Az adóhátralék az adóalap és az adószázalék (adótétel) alapján kerül elszámolásra. Megjegyzés: A pozíció típust csak akkor tudja módosítani, ha a pozíciót rögzíti vagy ha a pozíció még nem került könyvelésre. 10
» Válassza a listabejegyzésből az Adóalap típust. 11
» Kattintson a Beszerzés/ Értékesítés mező megnyitás ablakára.(nyíl) Adja meg, hogy beszerzési vagy értékesítési tételről van-e szó! Ebben a mezőben szerepelnie kell bevitelnek. Ezt a bevitelt csak akkor tudja módosítani, ha a tételt rögzíti vagy ha a tétel még nem került könyvelésre 12
» Válassza a listabejegyzésből az Értékesítés típust. 13
» Kattintson a Forgalmi adatok regiszterre.» Kattintson a táblázati rész adókulcs mezőjébe. Jelölje ki az Adórekord inkluzíve mezőt, ha az adókulcsok, amik a táblázatban be vannak írva, a tételhez figyelembevételre kerüljenek! Hagyja üresen a mezőt, ha az összes adókulcs figyelembevételre kerüljön a táblázatban lévő adókulcsokon kívül! 14
» Írja be a 7 értéket a mezőbe. Adórekord inkluzíve mező: Megjegyzés: Ha egy ÁFA bevallási tételben egy adóalaphoz az összes adókulcs figyelembevételre kell hogy kerüljön és különböző felosztásokkal rendelkező adókulcsok vannak, akkor a visszaszámolás ehhez az ÁFA bevallási tételhez nem garantált. Itt ugyanaz érvényes, mint a bruttó skontó számlák visszaszámolásánál: Az adóalapból ki kell számítani egy adót.azonban az adószázalék és azoknak az adókulcsoknak a felosztása, amik egy ÁFA bevallási tételben figyelembevételre kell hogy kerüljenek nem azonos, akkor az adó meghatározás nem lehetséges. Az adóelőleg számláknál az adóösszeg ezzel szemben közvetlenül az ÁFA bevallási tételben kerül beírásra, úgyhogy ezekben különböző felosztású és adószázalékú (adótételű) adókulcsok is használhatók. Az adóalap és adóelőleg-alap típusú összes ÁFA bevallási tételnél ellenőrzésre kerül, hogy a táblázatban beírt adószázalékok ugyanazzal az adószázalékkal és ugyanazzal a felosztással rendelkeznek-e. Ha igen, akkor az ÁFA bevallási tételből kiszámítható az adó. Ha nem, akkor fel kell vinni egy további tételt az 15
adóhoz, amiben be vannak írva az adóösszegek. Egyéb tételekkel csak akkor lehet számolni, ha az adókulcs egyértelmű, azaz az ÁFA bevallási tételben be van írva egy adókulcs. Így a felosztás is egyértelmű. A mező kijelölését csak akkor tudja módosítani, ha a tétel nincs hozzárendelve főkönyvi számlához és nem áll rendelkezésre könyvelés az ÁFA bevallási tételhez. A karbantartási üzemmódban azonban módosíthatja a kijelölést. Forduljon evégett a rendszeradminisztrátorához! Mielőtt a karbantartási üzemmódban módosítja az adókulcsot az ÁFA bevallási tételben, ellenőrizze, hogy az ÁFA bevallási tételben hozzárendelt főkönyvi számlákhoz korrekt adókulcsok vannak-e megadva! 16
» Kattintson a Mentésre. Mihelyt megad egy adókulcsot, ez csak akkor módosítható, ha az ÁFA bevallási tétel nincs hozzárendelve főkönyvi számlához és nem állnak rendelkezésre könyvelések az ÁFA bevallási tételhez.» Zárja be az ablakot.» 17
4 abas-erp utasítás áttekintés 18