Kézikönyv. Határozott idejű számla könyvelése - értékesítés

Átírás

1 Kézikönyv Határozott idejű számla könyvelése - értékesítés

2 Tartalomjegyzék 1 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS VEVŐ - ÜRES VEVŐ - MEGJELENÍTÉS [76372 PARTNER PARTNER KERESKEDŐHÁZ KFT] 7 4 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS FKVSZÁMLA - ÜRES FKVSZÁMLA - MEGJELENÍTÉS [ F91 HIE TECHNIKAI ALAP TERMÉK] FKVSZÁMLA - ÜRES FKVSZÁMLA - MEGJELENÍTÉS [ F47 FIZ.ÁFA KÖV.IDŐSZAK (HIE)] 13 9 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS SZÁMLA (ÉRTÉKESÍTÉS) - ÜRES SZÁMLA (ÉRTÉKESÍTÉS) - ÚJ "HATÁROZOTT IDEJŰ ELSZÁMOLÁS?" MEGJEGYZÉS SZÁMLA (ÉRTÉKESÍTÉS) - MEGJELENÍTÉS [ RPARTNER ELSZÁMOLÁSI IDŐSZAK: HÓNAP;ÁFA TÖRVÉNY SZERINTI TELJESÍTÉSI IDŐPONT: ] SZÁMLA (ÉRTÉKESÍTÉS) - MEGJELENÍTÉS [ RPARTNER ELSZÁMOLÁSI IDŐSZAK: HÓNAP;ÁFA TÖRVÉNY SZERINTI TELJESÍTÉSI IDŐPONT: ] VÁLASSZON! XDOC XMASTER.PDF - ADOBE ACROBAT PRO ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS - ÜRES

3 20 OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS VÁLTOZÓK: OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS - MEGJELENÍTÉS [ V RE / ] OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS - MEGJELENÍTÉS [ B ÁFA ÁTVEZETÉS TECHNIKAI SZÁMLÁRA A;HATÁROZOTT IDEJŰ ELSZÁMOLÁS MIATT] OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS - MEGJELENÍTÉS [ B ÁFA ÁTVEZETÉS TECHNIKAI SZÁMLÁRA A;HATÁROZOTT IDEJŰ ELSZÁMOLÁS MIATT;ÁFA IDŐSZAK SZERINTI KÖNYVELÉS] OBJEKTUM KIVÁLASZTÁS - KÖNYVELÉS MEGJELENÍTÉS PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS - ÜRES ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS

4 Összefoglalás Verzió: 2011r2 A tanulás célja Ebben az oktatási anyagban számviteli oldalról fogjuk végignézni az értékesítési határozott idejű számlák kontírozását. A határozott idejű számlák könyvelésének előfeltétele, hogy ehhez szükséges program rendelkezésre álljon a rendszerben. Ennek a programnak a segítségével fognak a technikai könyvelések könyvelődni. A program a következő logikát követi: 1. könyvelés: a számla a korábban megszokott módon könyvelésre kerül, ahol is a számlázásnak megfelő dátumok szerepelnek. Viszont az áfa-tétel kiürítésre kerül, valamint az áfa-dátum meg fog egyezni az esedékesség dátumáva. 2. könyvelés: a program automatikusan lekönyveli az eredeti számlakönyvelésben használt adó főkönyvi számról az adó összegét, a rögzítési időszakban, szintén áfa-tétel nélkül. 3. könyvelés: a program elkészíti a bevallási időszakban az áfa könyvelését, ami tulajdonképpen az bevalláshoz használt adóalap és adó összegének főkönyvi számlára történő visszakönyvelését jelenti, amikor is az áfa-tételek már használatra kerülnek. Ezen könyvelések megvalósításához a programnak szüksége van egy technikai adó főkönyvi számlára, illetve egy technikai eredményszámlára, amin keresztül az átvezetés megtörténik a bevallási időszakra. Illetve a vevő törzsben is megjelenik, egy új opció, ahol is szabályozhatjuk az egyes partnerek kontírozását. Ezen kívül a standard kontírozásban felvételre kerül a HIE napló, amelyben a technikai könyvelések kerülnek lebonyolításra. Magát azt, hogy egy számla határozott idejű elszámolásként kerül-e kezelésre, az a számla mentése során fog eldőlni. 3

5 » Kattintson a Törzsadatok menüpontra. 4

6 1 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson a Vevők mappára. Először megnézzük a Vevői törzsben történő beállítást.» Kattintson a Vevő bejegyzésre. 5

7 2 Vevő - üres» Írja be a értéket a mezőbe.» Kattintson a Megjelenítés ikonra. 6

8 3 Vevő - Megjelenítés [76372 PARTNER Partner Kereskedőház Kft]» Kattintson a Bezárás ikonra. Ennek a plussz opciónak az lebonyolítására. aktiválásával nyílik lehetőségünk, a "különleges" áfa ügylet 7

9 4 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson a Pénzügyi könyvelés mappára. A vevői beállítást követően a szükséges főkönyvi számlákat is létre kell hozni. Ez korábban már megtörtént, jelenleg a bemutatásukra kerül sor.» Kattintson a Főkönyvi számla könyvelés mappára. 8

10 » Indítsa el a Főkönyvi számla maszkot. 9

11 5 Fkvszámla - üres» Írja be a értéket a mezőbe.» Kattintson a Megjelenítés ikonra. Ez a főkönyvi számla kerül használatra az alap érték könyvelésére a 3. technikai könyvelésben, mikor is a bevallási időszaknak megfelelő könyvelés történik. 10

12 6 Fkvszámla - Megjelenítés [ F91 HIE technikai alap termék]» Kattintson az Elvetés ikonra. 11

13 7 Fkvszámla - üres» Írja be a értéket a mezőbe.» Kattintson a Megjelenítés ikonra. Ezzel a technikai főkönyvi számlával történik az áfa összegének elvezetése, visszakönyvelése a megfelelő időszakra. 12

14 8 Fkvszámla - Megjelenítés [ F47 Fiz.áfa köv.időszak (HIE)]» Kattintson a Bezárás ikonra. 13

15 9 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Értékesítés mappára.» Kattintson a Számlák mappára.» Indítsa el a Számla maszkot. 14

16 10 Számla (Értékesítés) - üres» Kattintson az Új ikonra. A program telepítése, a szükséges törzsadatok beállítását, rögzítését követően tudunk határozott idejű értékesítési számlát készíteni. (Létrehozásához eltekintük az előzményektől.) 15

17 11 Számla (Értékesítés) - Új» Írja be a értéket a Vevő mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:. 16

18 » Kattintson a Tételek regiszterkártyára.» Kattintson az Árucikk beviteli mezőbe. 17

19 » Írja be az egyebaru értéket a mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Kattintson a Szla-menny beviteli mezőbe. 18

20 » Írja be a 10 értéket a mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Kattintson az Ár beviteli mezőbe. 19

21 » Írja be az 1524 értéket a mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Kattintson a Mentés ikonra. 20

22 12 "Határozott idejű elszámolás?"» Kattintson az OK gombra. A számla mentése során, kapunk egy üzenetet, ahol is eldönthetjük, hogy határozott idejű elszámolású számláról van-e szó. 21

23 13 Megjegyzés» Kattintson az Igen gombra. 22

24 14 Számla (Értékesítés) - Megjelenítés [ RPARTNER Elszámolási időszak: hónap;áfa törvény szerinti teljesítési időpont: ]» Kattintson a Megjelenítés ikonra. 23

25 15 Számla (Értékesítés) - Megjelenítés [ RPARTNER Elszámolási időszak: hónap;áfa törvény szerinti teljesítési időpont: ]» Kattintson a Szövegek, kondíciók regiszterre. Ha megjelenítjük a határozott idejű elszámolású számlánkat, akkor jól látszik a különbség a normál számlához képest. Így például az esedékesség dátuma kerül beírásra az Áfadátum mezőbe. A tárgy mezőbe automatikusan kerül be egy utalás, hogy az elszámolási és a teljesítési időpont eltér egymástól. Ez a különbözőség a nyomaton is megjelenítésre kerül. 24

26 » Kattintson a Kifizetés regiszterre. A Kifizetés regiszteren található esedékesség dátuma fog az Áfa-dátum mezőbe beíródni.» Kattintson ide: a kapcsoló Nyomtatás. 25

27 16 Válasszon!» Kattintson az OK nyomógombra. 26

28 17 XDOC XMASTER.pdf - Adobe Acrobat Pro» Kattintson a Bezárás ikonra. A nyomaton is megjelnítésre kerül a Tárgy mezőbe beírt szöveg, amely utal az eltérő elszámolási és teljesítési időszakról. Az értékesítési számlamaszkon dönthetjük el, hogy milyen típusú könyvelést választunk, viszont csak a pénzügyi könyvelés maszkon fogjuk meglátni a könyveléseket, kontírozásokat. 27

29 18 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson a Pénzügyi könyvelés mappára.» Kattintson a Főkönyvi számla könyvelés mappára.» Kattintson a Pénzügyi könyvelések mappára.» Indítsa el a Pénzügyi könyvelés maszkot. 28

30 19 Pénzügyi könyvelés - üres» Kattintson a Megjelenítés ikonra. 29

31 20 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés» Kattintson a Sablon készítésére használatos ikonra. A korábban leírtak alapján, ehhez a bizonylathoz 3 könyvelés tartozik, ezért a dinamikus sablon segítségével kiválasztjuk a bizonylat változóját, így meg fogjuk tudni jeleníteni a könyveléseket. 30

32 21 Változók:» Válassza ki a "beleg - Bizonylat" változót.» Kattintson az OK nyomógombra. 31

33 22 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés Láthatjuk, hogy a dinamikus sablon segítségével felkerült a bizonylat mező, ahol ki tudjuk választani a megjeleníteni kívánt könyveléseket. 32

34 23 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés» Kattintson a Bizonylat -tól beviteli mezőjébe.» Írja be a értéket a mezőbe. 33

35 » Kattintson a Bizonylat -ig beviteli mezőbe. 34

36 » Írja be a értéket a mezőbe.» Kattintson a Keresés indítása nyomógombra. A korábban leírtak szerint az adott bizonylathoz 3 könyvelés tartozik. Láthatjuk, hogy a technikai könyvelések "B" betűt kaptak a keresőszóban. Ezzel került elkülönítésre az eredeti számlakönyvelésektől. A könyvelések egymást követő sorszámot kaptak, így a későbbiekben könnyen visszakereshetőek, amennyiben csak a számlánk sorszámát ismerjük. 35

37 » Nyomja meg a következő gombot:. 36

38 24 Pénzügyi könyvelés - Megjelenítés [ V RE / ]» Kattintson a Bezárás ikonra. A standard számlakönyvelésünknek megfelelően készül el az első könyvelésünk. Itt még nem látunk utalás, hogy ez határozott idejű számla lenne. Viszont látható, hogy az Áfa tétel kiürítésre kerül. 37

39 25 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés» Kattintson következő sorra. 38

40 » Nyomja meg a következő gombot:. 39

41 26 Pénzügyi könyvelés - Megjelenítés [ B áfa átvezetés technikai számlára a;határozott idejű elszámolás miatt]» Kattintson a Bezárás ikonra. A 2.könyvelésünk lesz az ahol a számla könyvelési periódusában az áfa lekönyvelésre kerül a korábban létrehozott technikai főkönyvi számlára, viszont áfa tételre nem könyvelünk, mivel nem kívánjuk a bevallásunkban szerepeltetni. A könyvelési szövegben utalás történik a kontírozás okára, valamint a dátumok megegyeznek az eredeti számla dátumával. Az esedékesség dátuma pedig kiürítésre kerül. 40

42 27 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés» Kattintson következő sorra. 41

43 » Nyomja meg a következő gombot:. 42

44 28 Pénzügyi könyvelés - Megjelenítés [ B áfa átvezetés technikai számlára a;határozott idejű elszámolás miatt;áfa időszak szerinti könyvelés]» Kattintson a Bezárás ikonra. A 3. technikai könyvelésünk lesz az áfa időszak szerinti könyvelésünk, ami tulajdon képpen a technikai számlák átvezetését jelenti. Itt a könyvelésekben már szerepelnek az áfatételek, mert a bevallásunkban is szerepeltetni kell a teljesítési időszakban. Erre utal a Szla.telj.dátum mező, ahová is az esedékesség, azaz az áfa-dátuma kerül beírásra. 43

45 29 Objektum kiválasztás - Könyvelés Megjelenítés» Kattintson a Bezárás ikonra. A határozott idejű elszámolású számlák esetében láthattuk, hogy 3 könyvelésünk keletkezik, amelyek sorrendben követik egymást, 2 technikai könyvelést tartalmaz, amely rendezi az időszakok közötti átkönyveléseket, így maunális könyvelésre nincs szükség. Feltételezve, hogy a bevallási hónap periódusa könyvelésre nyitva van. 44

46 30 Pénzügyi könyvelés - üres» Kattintson a Bezárás ikonra. 45

47 31 abas-erp utasítás áttekintés 46