1 Páty Község Önkormányzata 2013. évi I. félévi Pénzügyi beszámolója TARTALOMJEGYZÉK I. Bevételek I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. I/6. I/7. Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei Intézményi m ködési bevételek Támogatások, kiegészítések Támogatásérték bevételek Felhalmozási célú bevételek Pénzmaradvány Finanszírozási célú pénzügyi m veletek bevételei II. Kiadások II/1. M ködési költségvetés kiadásai II/2. Felhalmozási költségvetés kiadásai II/3. II/4. Tartalékok Finanszírozási célú pénzügyi m veletek kiadásai III. Intézmények gazdálkodása
2 Páty Község önkormányzatának Képvisel -testülete 3/2013 (II.14) önkormányzati rendeletével elfogadta a település 2013. évre szóló költségvetését. A költségvetés 2013. I. féléves végrehajtásáról a következ kben számolunk be: I. Bevételek Az önkormányzatunk bevételei 2013. I. félévében 636.511 eft-os eredeti, 1.138.804 eft-os módosított mellett 1.102.804 eft-ban, 57,72 %-on teljesültek. A következ táblázatban az önkormányzat f bb bevételi jogcímeinek teljesülését láthatjuk a 2013. évi eredeti, valamint a módosított okhoz viszonyítva: Eredeti Módosított Teljesítés Index Önkormányzat sajátos ködési bevételei 510 000 510 000 282 336 55,36 Intézményi m ködési bevételek 50 719 50 719 34 582 68,18 Közhatalmi bevételek 0 Támogatások, kiegészítések 202 406 202 406 113 738 56,19 Támogatásérték bevételek 52 000 16 000 11 732 73,33 Felhalmozási célú bevételek 70 000 70 000 10 999 15,71 I/1. Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei Az önkormányzat sajátos m ködési bevételei között a helyi adóbevételeink teljesítési százaléka 40,86% míg az átengedett központi adóké 59,61 %. Az adóbevételeink részletezését, valamint %-os megoszlását a következ táblázat tartalmazza: Eredeti Módosított Teljesítés Index (%) Építményadó 82 000 82 000 48 697 59,39 Telekadó 110 000 110 000 30 550 27,77 Kommunális adó 24 000 24 000 14 211 59,21 Ipar zési adó 260 000 260 000 172 389 66,30 Gépjárm adó 23 000 23 000 12 321 53,57 Talajterhelési díj 5 000 5 000 2 126 42,52 Pótlékok, bírságok 6 000 6 000 1 781 29,68 Egyéb bevétel 261
3 Az építményadó, a telekadó, a magánszemélyek kommunális adója, az ipar zési adó és a gépjárm adó adónemekben a költségvetésbe tervezettnek a telekadó kivételével több, mint fele befolyt és átutalásra került a költségvetési számlára. A mulasztási bírság csak 29,68%-ban teljesült, mert az adózók többsége úgy gondolja, ha beadja az elmulasztott bevallást és megfizeti az adót, akkor már bírságot nem kell fizetnie.. A helyi adó teljesülése a behajtásoknak is köszönhet. Sajnos egyre rosszabb az adófizetési morál, ezért az adóhatóság kénytelen hatósági átutalási megbízásokat benyújtani, munkabért letiltani, gépjárm veket kivonatni a forgalomból. A talajterhelési díjból befolyó összeg a környezetvédelmi alapra kerül átvezetésre. Egyre több az az adózó, aki az el években sem bevallást nem nyújtott be, sem talajterhelési díjat nem fizetett. Az egységdíj megemelése miatt többen kötöttek, kötnek rá a csatornahálózatra, ezért várható, hogy a 2013. tört évi bevallások is benyújtásra fognak kerülni folyamatosan és a díj megfizetése is megtörténik. Helyi adónemeknél állandó a felderítés, felszólítások kiküldése, így a bevallások benyújtása, az adó kivetése is folyamatosan történik. Az adó megfizetése két részletben történik, március 15-ig, illetve szeptember 15-ig. A most benyújtott bevallások esetén joger +15 nap, illetve szeptember 15. Évr l évre n a méltányossági kérelmez k száma (részletfizetés, mérséklés, fizetési halasztás), ezért a bevételek is ennek megfelel en érkeznek be az adószámlákra. I/2. Intézményi m ködési bevételek Intézményi m ködési bevételeink 2013. I. félévben 34 582 e Ft-os eredeti, és 50 719 e Ft-os módosított mellett, 50 719 e Ft-ban, 68,18 %-on teljesültek. Az on belül az id arányos teljesülések mindenhol jónak mondhatók, s t több on (pl: nyújtott szolgáltatások ellenértéke, bérleti díj, kamatbevételek, egyéb m ködési célú bevételek) az id arányosnál jóval kedvez bb bevételeket realizáltunk az év els felében. I/3 Támogatások, kiegészítések Normatív állami hozzájárulásként az idei év els félévében 113 738 e Ft támogatást kaptunk amely a módosított unk 56,19 %-a. I/4 Támogatásérték bevételek Ezen az on az önkormányzat intézmény finanszírozási feladatait számoljuk el, az idei els félévben 11 732 eft támogatást kaptunk, amely módosított unk 73,33 %-a.
4 I/5. Felhalmozási célú bevételek Ezen az on az önkormányzat valamint a 100 %-os tulajdonában álló Páty Vagyonkezel és Közm üzemeltet Kft (PVK Kft) közötti elszámolás szerepel. 2013. I. félévben az önkormányzat részér l 10 999 eft bevétel került elszámolásra ezen az on a 70 000 eft módosított tal szemben, ami 15,71 %. I/6. Pénzmaradvány Ezen az on a módosított on - a 2012. évi pénzmaradvány került megjelenítésre. I/7. Finanszírozási célú pénzügyi m veletek bevételei Ezen az on 2013. I. félévben 15.326 eft-ot teljesítettünk, ez az összeg 80,66 %-a módosított költségvetési nak. II. Kiadások Az önkormányzatunk kiadásai 2013. I. félévében 382.075 e Ft-os eredeti, 1.138.804 e Ft-os módosított mellett 1.102.804 e Ft-ban, 34,65 %-on teljesültek. A következ táblázatban az önkormányzat f bb kiadási jogcímeinek teljesülését láthatjuk a 2012. évi eredeti, valamint a módosított okhoz viszonyítva: Eredeti Módosított Teljesítés Index ködési költségvetés kiadásai 649 729 690 251 271 226 39,29 Felhalmozási költségvetés kiadásai 132 600 131 415 38 081 28,98 Fin. célú pü-i m veletek kiadásai 52 570 43 808 30 507 69,64 Tartalékok 303 905 237 330 0 Személyi juttatások 232 638 217 409 99 694 45,86 Dologi kiadások 300 826 313 892 133 789 42,62 II/1. M ködési költségvetés kiadásai Az on belül a személyi juttatások 99 694 eft eredeti, 232 638 eft-os módosított mellett 217 409 eft-ban, 45,86 %-on teljesültek, ami megfelel az id arányos felhasználásnak. A munkaadókat terhel járulékok 47,48 %-on, míg a dologi kiadások 42,62 %-on teljesültek. Ez utóbbinál meg kell említeni, hogy intézményeink az év során igen visszafogottan gazdálkodtak, valamint azt is, hogy a nagy nyári karbantartások, és eszköz beszerzések a II. féléves gazdálkodásunkban fognak megjelenni, ezért várhatóan a III. negyedéves elszámolásban a mutató változni fog. Az ellátottak pénzbeli juttatásai éves szinten az I. félév végén a módosított hoz képest 2,38 %-on álltak.
5 II/2. Felhalmozási költségvetés kiadásai. Felhalmozási kiadásaink az év els felében 38 081 eft-os eredeti, és 132 600 eft-os módosított mellett 131 415 e Ft-ban, 28,98 %-on teljesültek. Az alábbi táblázatban a 2013. évre betervezett beruházásaink, valamint felújításaink láthatóak, Felújítások, beruházások a és teljesítése Megnevezés Eredeti eloirányzat Módosított eloirányzat Teljesítés 1 2 3 4 5 01 Ingatlanok felújítása 39 370 55 520 15 371 02 Gépek, berendezések és felszerelések felújítása 03 Jármuvek felújítása 04 Tenyészállatok felújítása Felújítás elozetesen 05 felszámított általános forgalmi adója 06 Felújítások (01+...+05) 39 370 55 520 15 371 07 Immateriális javak 93 230 7 002 2 500 vásárlása Ingatlanok vásárlása, 56 40 17 482 08 létesítése (föld kivételével) 09 - ebbol: lakás, lakótelek vásárlás 10 Földterület vásárlás 0 0 2 254 11 Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítése 0 0 386 12 Jármuvek vásárlása, létesítése 13 Tenyészállatok vásárlása Állami készletek, 14 tartalékok felhalmozási kiadásai 15 Beruházás elozetesen 0 0 88 felszámított általános forgalmi adója 16 Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó befizetés 17 Beruházások (07+08+10+ +16) 93 230 63 042 22 710
6 II/3. Tartalékok Az általános tartalék a az eredeti hoz képest csökkent 21,91 %-al. A céltartalék összege az év els felében növekedett 17,02 %-al. II/4. Finanszírozási célú pénzügyi m veletek kiadásai Ezen az on kerültek betervezésre az önkormányzat által korábban felvett hitelek törlesztései. A 30 507 e Ft-os módosított 43 808 eft hoz képest, ezen az on a teljesítésünk 69,64 %. III. Intézmények gazdálkodása Az alábbi táblázat az intézményeink 2013. I. féléves gazdálkodását mutatja be: Eredeti bevétel Módosított bevétel Teljesített Bevétel Index Eredeti kiadás Módosított kiadás Teljesített kiadás Index Hivatal 148 444 153 358 67 691 44,14 148 444 153 358 67 426 43,97 Pátyolgató Óvoda 159 884 169 884 59 363 34,94 159 884 169 884 59 165 34,83 vel dési ház 32 644 37 644 13 594 36,11 32 644 37 644 13 143 34,91 Az intézmények gazdálkodásáról összességében elmondható, hogy a bevételek realizálása id arányosan megtörtént, a kiadásokat pedig visszafogott, takarékos gazdálkodás jellemezte. Javaslatok A 2013. félévi költségvetési beszámoló tapasztalata alapján A beszámoló tapasztalatai alapján az alábbi javaslatot kívánom tenni: - kérem a beszámoló elfogadását