MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/867-1/2010/I. Üi.: Hegedűsné Makó Város Önkormányzati Képviselő-testülete MAKÓ Tisztelt Képviselő-testület! ELŐTERJESZTÉS Tárgy: Makó Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetési koncepciója Melléklet: 1 db táblázat Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 70. -a értelmében a polgármester a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót november 30-ig, a helyi önkormányzat Képviselő-testület tagjai általános választás évében legkésőbb december 15-ig benyújtja a Képviselő-testületnek. A költségvetési koncepciót a költségvetés helyben képződő bevételeinek, az önkormányzat kötelezettségeinek, feladatainak figyelembevételével kell összeállítani. A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat alapját képezi a költségvetési koncepció összeállításának. 2011. évi költségvetési koncepció megalkotása, a kialakult gazdasági helyzetből kifolyólag sok bizonytalanságot rejt. Jelenleg is folyamatban vannak az államháztartás gazdálkodását befolyásoló különböző pénzügyi vonatkozású jogszabályok módosításai. A költségvetési törvény tárgyalási szakaszában tart, így nem ismertek még főszámok. A rendelet tervezetből azonban látszik, hogy körülbelül az előző évihez hasonló normatívákkal számolhatunk. A költségvetési koncepciónak jelentős szerepe van a következő év költségvetésének megalapozásában, azzal szemben elvárt követelmény, hogy az egyrészt illeszkedjék az állami költségvetési politikához, a helyi célkitűzésekhez, illetőleg vegye figyelembe a tárgyév és azt megelőző évek gazdálkodási eredményeit, áthúzódó kötelezettségvállalásait. Makó Város Önkormányzatának 2011. évi célja kell, hogy legyen, hogy az önkormányzat működőképességét megőrizze, biztosítsa az eddigi szolgáltatások színvonalának megőrzését, valamint a fejlesztési lehetőségek ésszerű, szükségletekhez igazodó kihasználását. A jelenlegi gazdasági helyzetben kiemelten fontos a reális szükségletek felmérése, az önkormányzati célok, elképzelések megvalósíthatóságának objektív értékelése, az önkormányzati intézmények folyamatos működését, gazdálkodásának stabilitását biztosító intézkedések megtétele. Kiemelten fontos feladata az önkormányzatnak a fiatalok helyben tartása. Elvárás a lakosság biztonság-érzetének javítása mellett a felnövekvő nemzedék, a családok, időskorú lakosság érdekeinek megjelenítése az önkormányzat munkájában. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -1. old

A város fejlesztése szempontjából kiemelten kezelendő cél a városmarketing, az idegenforgalom, a turizmus, a megkezdett fejlesztések befejezése munkahely teremtés érdekében. A kormányzati intézkedés-csomag 2011. évi főbb, önkormányzatokat közvetlenül és közvetve is érintő intézkedései az alábbiak, a teljesség igénye nélkül: A közszféra keresettömege 2011. évben is változatlan marad. Ez azt jelenti hogy sem a köztisztviselői illetmény alap, sem a közalkalmazotti tábla nem változik. A szuperbruttósítás intézménye (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetői 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) 2011- ben nem változik, 2012-ben a szuperbruttósítás mértéke a felére, 13,5%-ra csökken, 2013- tól pedig megszűnik a vonatkozó szabályozás. A 2011. évtől kibővül, szélesebb körben igénybe vehetővé válik a családi kedvezmény, és adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül lehet érvényesíteni. A családi pótlékhoz, illetve az öregségi nyugdíjhoz kötött szociális ellátások mértéke várhatóan nem változik, 2011-re befagyasztásra kerül a tervek szerint. A helyi adókra vonatkozóan 2011-től csökken az adófajták száma, megszűnik a vállalkozók kommunális adója és az építményekre kivetett idegenforgalmi adó. Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettséggel összefüggő adózói és adóhatósági adminisztráció (például megszűnik a piaci-vásározó kiskereskedelmi tevékenység utáni adókötelezettség, továbbá az építőipari tevékenységet végző vállalkozások adókötelezettsége a tevékenység-végzés 31. napja helyett 2011-től annak 61. napján kezdődik). A jogalkalmazás támogatása érdekében pontosításra és kiegészítésre kerülnek az iparűzési adóalap-megosztási szabályok. A gépjárműadóban, figyelemmel az Alkotmánybíróság vonatkozó döntésére, a visszaélések korlátozása érdekében 2011-től csökken a súlyos mozgáskorlátozottakat megillető gépjárműadómentesség: az adómentesség csak a súlyos mozgáskorlátozottak által üzemeltetett személygépkocsik átlagos (évi 12 ezer forint) adóterhéig jár. Emellett 2011-től könnyebbé válik a légrugós rugózási rendszerű tehergépjárművekre, autóbuszokra vonatkozó adókötelezettség teljesítése. A közfoglalkoztatás eddigi rendszerét Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program lényege, hogy az állam egységes rendszerben, azonos forrásból, azonos értékeken, prioritásokon alapuló szabályozás mentén nyújt pályázatos támogatást. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programokban uniós források is mozgósításra kerülnek a képzésekre. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma és mindezt ellenőrizhető, elszámoltatható módon valósítja meg. Az előbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerő-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett a valóban munkaképes, de munkával nem rendelkezők bérpótló járandóságot kapnak. Az ellátásra való jogosultságot az önkormányzat állapítja meg és a juttatást folyósítja. A közfoglalkoztatás visszautasítása a törvény erejénél fogva automatikusan kizár a további ellátásból. A megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásának ösztönzése érdekében, a rehabilitációs hozzájárulás mértékét 2010. évben az 5-szörösére emelték az előző évhez képest. A kötelező foglalkoztatási szint továbbra is 5%. Tekintettel arra, hogy az intézményi körben önkormányzatunk nem foglalkoztat a törvény szerinti mértékben megváltozott munkaképességű dolgozót, így továbbra is rehabilitációs hozzájárulás fizetésére kötelezett. A szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló törvény 44. (1) bekezdése szerinti ápolási díj havi alapösszege 2011. évben 29.500 forint. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -2. old

A 2011. évi bérek alakulását előre nehéz kiszámítani, hiszen amellett hogy a köztisztviselők illetményalapja maradt a 38.650,-Ft, és a közalkalmazotti bértábla sem változik, jelentős változás lesz az szja tv-ben. Az adómértéke egységesen 16%-ra csökken, viszont változik a kedvezmények rendszere. Várhatóan további változásokra lehet számítani a béren kívüli juttatások rendszerében is. A természetbeni juttatások egy része után a munkáltató egységesen 16%-ot fog fizetni, szemben az előző évi 25%-al. A 2009. évi CIX tv., az un. saláta törvény szabályozta, illetve módosította a köztisztviselők részére addig alanyi jogon járó béren kívüli juttatásokat. 2010. évtől a köztisztviselőt ún. "cafeteria" juttatás illeti meg az szja tv-ben felsorolt juttatások alapján, választása szerint. Jelenlegi szakaszban a köztisztviselők részére járó cafetéria juttatás változásáról még nincs információnk. Közalkalmazotti és egyéb alkalmazotti körben előre láthatólag az étkezési hozzájárulás továbbra is adható juttatás maradt. Béremelkedésre továbbra is csak a soros előmenetel alapján lehet számolni. A Közalkalmazottak illetmény pótlék számítási alapja 2011. évben is 20.000,-Ft, a minőségi bérpótlék számítás alapja 5.250,-Ft maradt. A pedagógusok részére az előző években először 14.000,-Ft/fő, majd 4.000,-Ft/fő összeget szakkönyv támogatásként biztosítani kellett. A 2011. évi költségvetés tervezet ilyen kötelezettséget már nem tartalmaz Makó Város Önkormányzatának 2011. évi bevételei A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai az előzetes számítások alapján önkormányzatunk esetében 14.180 e Ft-os többlet támogatást jelent A lakosság szám 25.004 főről 24.753 főre változott (ebből 179 fő külterületi lakos), amely egyes lakosságszámtól függő normatíva igénylésünk alapját képezi. Az üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatoknál számíthatunk több támogatásra, mert itt növekedést mutat az egy főre járó összeg. A szociális jellegű normatív támogatásoknál a tervezet normatív mutatók figyelembe vételével a változás nem jelentős, de a pénzbeli szociális juttatásoknál a pontos összeg még nem ismert, mert az központilag kerül majd kiszámításra, ebben a körben az előző évi mértékkel számolunk. Az oktatási normatívák tekintetében az előzetes számítások alapján lényeges, mintegy 12 millió forintos csökkenés mutatható ki. A normatívák mutatóra jutó összege nem változott, de nem jár alanyi jogon a kiegészítő normatíva a minősített alapfokú művészetoktatásra. Viszont bekerült a 3. számú mellékletbe az eddig pályázat útján elnyerhető szakmai, informatikai fejlesztés, az osztályfőnöki és gyógypedagógiai pótlék támogatása. Az előző évekhez hasonlóan mutatók alapján, igényeltük a tűzoltóság támogatását, amely létszámtól, területtől, gépkocsi állománytól függött. Sajnos a költségvetési támogatás itt sem növekszik, gyakorlatilag a 2010. évi támogatással megegyezik. A saját bevételeink meghatározó részét teszik ki a helyi adók, illetve a gépjárműadó. Mindenképpen törekedni kell a reális tervezésre, hiszen a költségvetésünk egyensúlyát felboríthatja egy jelentős bevétel kiesése. Az idegenforgalmi adóhoz állami támogatás is kapcsolódik, amely ha nem teljesül, kamatokkal együtt kell az államkasszába visszafizetnie önkormányzatunknak. Az idegenforgalmi adó bevétel állami támogatás részét ennek megfelelően, az idei teljesülési adatok alapján igényeltük. A Képviselő-testület ülésére előterjesztés készült az adórendeletek felülvizsgálatára, amely döntések esetleges befolyásolják majd a 2011 évre tervezendő adóbevételeinket. A lakások bérleti díjának bevételei az előző évhez hasonlóan tervezhető. Fontos, de az üzlethelyiségek tekintetében egyre csökkenő bevételi forrás az önkormányzat tulajdonában álló nem lakás céljára szolgáló helyiségek, valamint közterületek bérbeadásából származó bevétel. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -3. old

A gyermekétkeztetés nyersanyagnormáját a piaci árnövekedés ellentételezéseként várhatóan módosítani szükséges. Intézményi bevételek a szabad kapacitás kihasználásból származóan szintén az óvatos tervezés elve szerint tervezhetőek. Az önkormányzat fejlesztési célú támogatásai között a már nyertes pályázatok, folyamatban lévő fejlesztések központi forrásból származó támogatása tervezhető bevétel. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek között a jogcímekben változás nincs, azok reális megtervezése elengedhetetlen. Átvett források között tervezhetőek az előző évhez hasonlóan az intézményi közös feladatellátásokhoz kapcsolódó pénzeszköz átvételek, illetve a mezőőri feladatellátás FVM támogatása. Kamatbevétellel minimális szinten tervezhetünk, illetőleg itt kell majd tervezni a kötvénykibocsátással kapcsolatosan 2011-ben még realizálható bevételeket, ugyanakkor azok nem képeznek szabadon felhasználható bevételt. Az önkormányzat 2011. évi bevételeinél bővüléssel nem számolunk, csak a biztonsággal tervezhető források kerülhetnek be a költségvetésbe, melyek teljesülését folyamatosan figyelemmel kell követni. Makó Város Önkormányzatának 2011. évi kiadásai Kiadásaink tervezésénél elsődleges, és a jelen gazdasági helyzetben kiemelkedően fontos, hogy a kötelezően ellátandó alapfeladatokra a forrást biztosítani tudjuk. A következő évi tervezéshez kiemelt fontosságú hogy a Képviselő-testület felülvizsgálja, hogy melyek azok az önként vállalt feladatok, amelyek további finanszírozását már nem lehet, illetve gazdaságilag nem szabad felvállalni. Az előző évi koncepciókhoz hasonlóan az elkövetkező évre is megfogalmazandó elvárás a szigorú takarékosság, költséghatékonyság, melyek mellett elsőbbséget élveznek a nyertes uniós projektjeink. Kiadásaink tervezésénél elsődleges a kötelező feladatok ellátása, ám továbbra is fő szempont a költségtakarékosság, mely megvalósítása érdekében a teljes önkormányzati szféra vonatkozásában központi beszerzés bevezetése megtörtént. Működési kiadásaink között legjelentősebb hányadot a személyi juttatások képezik, amelyekkel kapcsolatban a következő évben csak a jogszabály kötelező előírásoknak megfelelő tervezésre van lehetőség. A 16 %-os SZJA bevezetésével egyidőben a minimálbér és az adójóváírás megszüntetésre kerül, a havi 250.000 Ft bruttó kereset alatti munkavállalók nettó keresete csökken. Az önkormányzatnál és intézményeiben foglalkoztatottak mintegy 91,37 %-át érinti negatívan az egykulcsos adó bevezetése, 3,27 % esetében szinten marad a nettó fizetés a 2010. évihez képest, 4,02 % esetében minimális az emelkedés, 0,89 % -nál 7-10 % közötti és 0,45 % esetén 13-18 % közötti a nettó bér növekedés. Az illetmények emelésére nincs mód, kötelezően szükséges azonban tervezni a soros előrelépések, jubileumi jutalmak fedezetét. A béren kívüli juttatások terén változást hoz az SZJA törvény módosítása A dologi kiadásoknál a korábbi évekhez hasonlóan a központi támogatási rendszer nem kezeli az éves inflációt automatizmusként. A közüzemi költségek tervezésénél a takarékossági intézkedések vélhetően már nem lesznek elégségesek, ezért minimálisan ugyan, de szükséges lehet ezen kiadási tételek emelése. A kiadási oldalon a GKI adatai alapján várhatóan az infláció 50.785 e Ft-os többlet kiadást jelenthet a dologi kiadások tekintetében. Makó Város Önkormányzata a közoktatást 2001. év óta egy következetes feladatfinanszírozásos rendszer szerint működteti tanévenkénti tervezéssel. A költségvetési törvényjavaslat tervezetét megvizsgálva megállapítható, hogy a közoktatási szakfeladathoz nyújtott normatív állami támogatás HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -4. old

2,5 %-kal alatta marad a 2010. évinek, ennek oka, hogy a törvényjavaslat nem tartalmazza az eddig megszokott minősített alapfokú művészeti oktatás támogatását. Emellett kis mértékben a létszám változás hatása mutatható ki. A pénzbeli és természetben nyújtott ellátások esetén továbbra is a rászorultság elvének kell érvényesülnie. A szociális törvény alapján kötelezően nyújtandó ellátások finanszírozása a központi és a helyi önkormányzat költségvetése között 90 és 10 % között oszlik meg. Ezen szabályozás 2011- ben is az ápolási díj esetén 75 és 25 % marad. Makó Város Önkormányzata a szociális törvényben meghatározott ellátásokon túl saját költségvetése terhére a helyi rendeletében meghatározott feltételek szerint az arra rászorulók részére lakásfenntartási támogatást, gyógyszertámogatást, gyógyfürdő ellátási támogatást és beiskolázási támogatást, szennyvíz csatornázási hozzájárulást, temetési segélyt nyújt és gondoskodik a közköltségen történő eltemettetésről. A közfoglalkoztatás eddigi rendszerét Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás. Az önkormányzat által vállalt városüzemeltetési feladatok 10 különálló feladatcsoportból tevődnek össze. Ezen körben kerülnek elvégzésre a köztisztasági (seprés, locsolás, hulladékszállítás, hó eltakarítás, síkosság mentesítés) növényvédelmi, kertészeti feladatok. Továbbá a város szökőkútjainak üzemeltetése, a gyepmesteri telep szakmai irányítása, a települési vízellátás, valamint vízrendezés, ár- és belvízmentesítés éppoly feladatunk, mint a közutak fenntartása (útburkolati jelek festése, kátyúzási feladatok, KRESZ táblák cseréje, pótlása), dűlőutak gréderezése. Ezen feladatok áttekintése alapján egyes feladatok költségtakarékosabban is elvégezhetőek, míg mások további forrást igényelnek, így szükséges az egyes sorok közötti átcsoportosítás, a feladatellátás újragondolása, kiszervezése. Jelentős tételként jelenik meg ezen feladatok között a város közvilágítási rendszerének üzemeltetése, amelynek korszerűsítése, költséghatékonyabbá tétele költségmegtakarítást eredményezhet, de ezt csak jelentős pályázati forrás mellett lehetne tervezni. A helyi választókerületi képviselői alapok emelését nem javasoljuk, azokat a 2010. évi mértékben tervezzük. A Panel Program keretében iparosított technológiával épült társasházak megújulására 2010-ben került sor, az ehhez szükséges önkormányzati forrást, a betervezett mintegy 78 millió forintot hosszú lejáratú, kedvező kondíciójú hitelből finanszírozott az önkormányzat, melynek visszafizetésére, kamataira ugyancsak szükséges tervezni a kiadást. Intézményi kiadások tervezésével szemben támasztott tervezési követelmény, hogy a bértervezésnél a fentiekben leírtak szerint járjanak el, valamint hogy dologi kiadásaiknál a takarékosság szem előtt tartásával történjen meg a tervezés. A 2011-es költségvetésben kiemelt hangsúlyt kell, hogy kapjon a tartalék képzése, dologi, működési és vis major esetekre. Átadott források, önként vállalt feladatok a Kft-ék üzleti terveibe beépítésre kerülő kötelező feladatok finanszírozása mellett törekedniük kell a saját bevétel megteremtésére, a feladatok színvonalas ellátására, keresni a pályázati lehetőségeket a megfogalmazott elvárásokhoz, az új lehetőségek kiaknázásához a támogatás kiegészítésére. A Sportegyesületek támogatása forrástól függően legfeljebb a bázis szinten kerülhet megtervezésre. Kisebbségi önkormányzatok munkájának segítésére átadott pénzeszköz az előző évi szinten kerül tervezésre, emellett a sikeres pályázataik esetenkénti kiegészítésére a tartalék alap nyújthat fedezetet. Az egyházi támogatások forrástól függően kerülhetnek megtervezésre. Felhalmozási és felújítási kiadások HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -5. old

Továbbra is prioritást élvez a fürdőfejlesztéshez kapcsolódó megújuló településközpont kialakítása, fejlesztése című projekt, a bölcsődebővítési beruházásunk, belterületi csapadékvíz csatorna fejlesztése. Tervezni kell az összes folyamatban lévő beruházás, felújítás, a beadott és nyertes pályázatok önerejét. A fejlesztésekkel kapcsolatban további plusz forrásigényként jelentkezhetnek térségi projektjeink mint pl. ivóvízminőség javító program, hulladékgazdálkodási program. Tisztelt Képviselő-testület! A fentiekben leírtak alapján kérem a költségvetési koncepció megvitatását, szükség szerinti kiegészítését, és elfogadását a 2011. évi költségvetés tervezésének alapjául. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvényben kapott felhatalmazás alapján 2011. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját megvitatta és azt elfogadja. A képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy a 2011. évi költségvetési rendelettervezet összeállítása során a koncepcióban foglaltakat vegye figyelembe. A költségvetési rendelettervezet úgy kell összeállítani, hogy az biztosítsa a stabil költségvetési gazdálkodást, a zavartalan működést, a testületi döntések végrehajtását. Plusz feladat csak akkor vállalható, ha az ahhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, illetőleg annak megvalósítása nem veszélyezteti a működést és a kötelező feladatok ellátását. Erről értesítést kap: Makó Város Polgármestere Makó Város Jegyzője Irattár Makó, 2010. november 29. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -6. old

2010-2011. évi normatíva változása költségvetési történytervezet alapján 2010. évi eredeti normatíva 2011. évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai 0 1.1.(1) Települési önkormányzatok 25 004 1 947 48 682 788 24 753 2 769 68 541 057 19 858 269 140,79 2. 2.aa. Körzeti igazgatás alap-hozzájárulás 1 3 0000 3 0000 1 3 0000 3 000 100,00 2.2.ab okmányiroda 33 102 276 9 136 152 29 279 276 8 081 004-1 055 148 88,45 2.ac gyám feladatokhoz városoknak 49 212 229 11 269 548 328 28 600 9 380 800-1 888 748 83,24 2.2.ba építésügyi feladatokhoz városoknak 49 212 56 2 755 872 48 810 56 2 733 360-22 512 99,18 2.2.bb építésügyi feladatokhoz városoknak 444 7 729 3 431 676 762 7 729 5 889 498 2 457 822 171,62 5. Lakott külterülettel kapcsolatos 175 2 612 457 100 179 2 612 467 548 10 448 102,29 6. Lakossági 4 800 100 4800 5 800 100 5800 1000 120,83 8. Üdülőhelyi feladatok 2 0000 1 2 0000 2 0000 1 2 000 100,00 Helyi közművelődési és 0 Egyéb összesen 0 81 213 136 0 100 673 267 19 460 131 123,96 10. 11. Pénzbeli szociális juttatások Szociális és gyermekjóléti alapszo 25 004 5 947 148 698 788 24 753 5 947 147 206 091-1 492 697 99,00 11.ab.(1) Családsegítés 5,00 1 975 000 9 876 580 4,95 1 975 000 9 777 435-99 145 99,00 11.ab.(2) Gyermekjóléti szolgálat 5,00 1 975 000 9 876 580 4,95 1 975 000 9 777 435-99 145 99,00 11.c. 11.ca Otthonközeli ellátás azon ellátotta A szociális étkeztetést és házi segítségnyújtást együttesen biztosítják 0 221 45 0 221 45 11.cb. A szociális étkeztetést és az időskorúak nappali intézményi ellátását együttesen biztosítják 40 143 943 5 757 700-5 757 700 11.cc. Szociális étkeztetést biztosítanak 160 55 363 8 858 000 230 55 360 12 732 800 3 874 800 143,74 11.cd. Házi segítségnyújtást biztosítanak 55 166 088 9 134 813 55 166 080 9 134 400-413 100,00 11.ce. Időskorúak nappali intézményi ellátását biztosítanak 40 88 580 3 543 200 85 88 580 7 529 300 3 986 100 212,50 11.e. Falugondnoki vagy tanyagondnoki 1 1 996 550 1 996 550 1 1 996 550 1 996 55 100,00 11.h. 11.h.(3) Pszihiátriai és szenvedélybetegek, Hajléktatalanok nappali intézményi ellátása 14 206 100 2 885 400 14 206 100 2 885 40 100,00 12. 12.a. Szociális és gyermekvédelmi bentl Fokozott ápolást, gondozást igény 12.bcb Átmeneti elhelyezést nyújtó ellátás és hajléktalalnok ápológondozó otthini ellátása 28 635 650 17 798 200 32 635 650 20 340 800 2 542 600 114,29 12.c. Emelt színvonalú bentlakásos ellát 13. Hajléktalanok átmeneti intézmény 13.a. Hajléktatalanok átmeneti szállása, éjjeli menedékhely 22 468 350 10 303 700 22 468 350 10 303 70 100,00 13.b. Bázis-szállás 14. Gyermekek napközbeni ellátása 14.a. Bölcsődei ellátás 63 494 100 31 128 300 58 494 100 28 657 800-2 470 500 92,06 14.c. Ingyenes intézményi étkeztetés 4 65 000 2600 6 68 000 408 000 148 000 156,92

2010. évi eredeti normatíva 2011. évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % Szociális 260 117 811 260 749 711 631 901 100,24 8.m.II.2. Szociális továbbképzés és szakvi 48 9 400 451 200 48 9 400 451 20 100,00 Szociális összesen 260 569 011 261 200 911 631 901 100,24 15.a. Óvodai nevelés Legfeljebb napi 8 óra nyitva tartás 1-3 15.a.(1)1 nevelési év 15.a.(2)1 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési év 58 2 3500 983 333 61 2 3500 96 036 667 5 953 333 106,61 15.a.(1)2 Legfeljebb napi 8 óra nyitva tartás 1-3 nevelési év 15.a.(2)2 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési év 58 2 3500 45 041 667 61 2 3500 47 705 000 2 663 333 105,91 15.b. 15.b.(1)1 Iskolai oktatás 1-2. évfolyam 23 2 3500 36 033 333 22 2 3500 33 8400-2 193 333 93,91 3. évfolyam 13 2 3500 19 896 667 11 2 3500 17 3900-2 506 667 87,40 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül 17 2 3500 26 163 333 15 2 3500 22 716 667-3 446 667 86,83 5-6. évfolyam 23 2 3500 35 7200 23 2 3500 36 503 333 783 333 102,19 7. évfolyam 15 2 3500 23 0300 13 2 3500 20 366 667-2 663 333 88,44 8. évfolyam 17 2 3500 27 2600 14 2 3500 22 403 333-4 856 667 82,18 1-2. évfolyam 23 2 3500 17 781 667 21 2 3500 16 685 000-1 096 667 93,83 3. évfolyam 11 2 3500 8 9300 11 2 3500 8 930 100,00 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül 15 2 3500 11 358 333 13 2 3500 9 948 333-1 4100 87,59 5-6. évfolyam 24 2 3500 18 565 000 26 2 3500 20 131 667 1 566 667 108,44 7. évfolyam 13 2 3500 10 3400 13 2 3500 10 183 333-156 667 98,48 8. évfolyam 15 2 3500 11 515 000 13 2 3500 10 183 333-1 331 667 88,44 15.e. Alapfokú művészetoktatás Zeneművészeti ág előképző, 5 2 3500 7 9900 6 2 3500 8 616 667 626 667 107,84 Képző- és iparmüvészeti, 2 2 3500 2 8200 2 2 3500 3 603 333 783 333 127,78 Zeneművészeti ág előképző, 5 2 3500 3 916 667 5 2 3500 4 073 333 156 667 104,00 Képző- és iparmüvészeti, 2 2 3500 1 253 333 2 2 3500 1 801 667 548 333 143,75 15.g. Napközis/tanulószobai, 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 6 2 3500 8 773 333 6 2 3500 8 616 667-156 667 98,21 5-8. évfolyamos napközis/tanulószob ai foglalkoztatás 1 2 3500 1 723 333 1 2 3500 1 566 667-156 667 90,91 1-3. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 1 2 3500 2 036 667 1 2 3500 1 566 667-4700 76,92 4. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 1 2 3500 783 333 1 2 3500 9400 156 667 120,00 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 7 2 3500 5 796 667 6 2 3500 5 013 333-783 333 86,49 5-8. évfolyamos napközis/tanulószob ai foglalkoztatás 2 2 3500 1 253 333 2 2 3500 1 253 333 0 100,00 1-3. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 1 2 3500 861 667 1 2 3500 705 000-156 667 81,82 16.2. 4. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 1 2 3500 470 2 3500 313 333-156 667 66,67 Sajátos nevelési igényű Tanulmányaikat

2010. évi eredeti normatíva 2011. évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % 16.2.1.a.(2)1 Általános iskola 1 224 000 149 333 1 224 000 149 333 0 100,00 16.2.1.a.(2)2 Általános iskola 0 224 00 2 224 000 149 333 149 333 Gyógypedagógiai nevelésből 0 16.2.1.b.1 Általános iskola 3 134 400 268 800 2 134 400 179 200-89 600 66,67 16.2.1.b.2 Általános iskola 2 134 400 89 600 3 134 400 134 400 44 800 150,00 Testi, érzékszervi, súlyos, 0 16.2.1.c(2)1 Óvoda 1 358 400 238 933 0 358 40-238 933 16.2.1.c(3)1 Általános iskola 0 358 40 0 358 40 16.2.1.c(2)2 Óvoda 358 40 358 40 16.2.1.c(3)2 Általános iskola 0 358 40 0 358 40 Beszédfogyatékos, enyhe értelmi 16.2.1.d.(2)1 Óvoda 4 179 200 477 867 8 179 200 955 733 477 867 200,00 16.2.1.d.(3)1 Általános iskola 42 179 200 5 017 600 60 179 200 7 168 000 2 150 400 142,86 16.2.1.d.(2)2 Óvoda 2 179 200 119 467 0 179 20-119 467 16.2.1.d.(3)2 Általános iskola 42 179 200 2 508 80 179 20-2 508 800 A megismerő funkciók vagy a 16.2.1.e.(2)1 Óvoda 0 134 40 3 134 400 268 800 268 800 16.2.1.e.(3)1 Általános iskola 60 134 400 5 376 000 47 134 400 4 211 200-1 164 800 78,33 16.2.1.e.(2)2 Óvoda 134 40 6 156 800 313 600 313 600 16.2.1.e.(3)2 Általános iskola 55 134 400 2 464 000 124 156 800 6 481 067 4 017 067 263,03 16.2.2.2. Korai fejlesztés, gondozás (2010-16.2.2.3. Fejlesztő felkészítés (2010-es év) 16.5 Egyes pedagógiai programok, 16.5.1.a.(2)1Pedagógiai programok 16.5.1.a.(2)2Pedagógiai programok 16.5.2. Pedagógiai módszerek 16.5.2.a.1. Minősített alapfokú művészeti 160 44 900 7 184 00-7 184 00,00 16.5.2.b.1. Minősített alapfokú művészeti 146 17 600 2 569 60-2 569 60,00 16.5.2.a.2. Minősített alapfokú művészeti 78 44 900 3 517 167 0-3 517 167 0,00 16.5.2.b.2. Minősített alapfokú művészeti 67 17 600 1 173 333 0-1 173 333 0,00 16.6.2. Intézményi társulás óvodájába, 16.6.2.a. 2008-2010. évben alakuló 1-4.évfolyam 5-8. évfolyam 1-4.évfolyam 5-8. évfolyam 16.6.2.b. Az a) pontnál korábbi év(ek)ben 1-4.évfolyam 33 36 300 1 210-1 210,00 5. évfolyam 6-8. évfolyam 1-4.évfolyam 18 36 300 653 400 51 36 300 1 234 200 580 800 188,89 5-6. évfolyam 7-8. évfolyam Szakmai, informatikai fejlesztési 16.ec) feladatok tám. 1 491 1 750 2 609 250 2 609 250 17. Szociális juttatások, egyéb 17.1. Kedvezményes óvodai, iskola Óvodában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek 126 65 000 8 1900 174 68 000 11 832 000 3 642 000 144,47 Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek 63 65 000 4 095 000 64 68 000 4 352 000 257 000 106,28 Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek 22 65 000 1 4300 35 68 000 2 3800 9500 166,43 Általános iskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek 65 00 375,00 68 000 25 5000 25 5000 1-4. évfolyamon 222 65 000 14 4300 68 00-14 4300 5-6. évfolyam 90 65 000 5 8500 68 00-5 8500 7. évfolyam 34 65 000 2 2100 68 00-2 2100 8. évfolyam 25 65 000 1 625 000 68 00-1 625 000 Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek 174 65 000 11 3100 150 68 000 10 2000-1 1100 90,19

2010. évi eredeti normatíva 2011. évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek 67 65 000 4 355 000 66 68 000 4 488 000 133 000 103,05 17.2. 17.2.a. Tanulók tankönyvellátásának Tanulók ingyenes 716 100 7 1600 703 12 000 8 436 000 1 276 000 117,82 17.2.b. Általános hozzájárulás a tanulók 1530 1 000 1 530-1 530,00 Közoktatás összesen 514 599 566 502 135 450-12 464 116 97,58 8.m.I.1. Pedagógiai szakszolgálat 5 9000 3 0000 5 1 2000 4 0000 1 0000 133,33 8.m.I.2. Pedagógiai szakszolgálat 5 9000 1 5000 7 1 2000 2 8000 1 3000 186,67 8.m 2.1 Pedagógus szakvizsga 0 223 10 500 1 561 000 1 561 000 8.m 2.2 Pedagógus szakvizsga 0 223 10 500 780 500 780 500 8.m 1.3 a 1 Osztályfőnöki pótlék 0 61 26 000 1 057 333 1 057 333 8.m 1.3 a 2 Osztályfőnöki pótlék 0 61 26 000 528 667 528 667 8.m 1.3. b 1 Gyógypedagógiai pótlék kieg. 0 5 65 000 216 667 216 667 8.m 1.3. b 2 Gyógypedagógiai pótlék kieg. 0 5 65 000 108 333 108 333 A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai 4 5000 11 052 500 6 552 500 245,61 Helyi Önkormányzat egyes költségvetési kapcs.szárm.bevételei össz 860 881 713 875 062 128 14 180 415 101,65