Előterjesztés Dévaványa Város Önkormányzat 2011. augusztus 30-án tartandó rendkívüli Képviselőtestületi ülésére Tárgy: Saját forrás biztosítása két fejlesztési cél megvalósításához Tisztelt Képviselő-testület! Az előterjesztésben bemutatásra kerül két alternatíva abból eredően, hogy a támogatói döntéssel kiértesített két beruházás megvalósításhoz a szükséges saját forrást hogyan teremtsük elő. A saját forrás rész a brikettáló üzem esetében 53 174 e Ft, az ifjúsági tábor megvalósítása során 19 276 e Ft, összesen 72 450 e Ft. Mindkét célt ismeri a Képviselő-testület, így erről bővebben nem kívánok szólni. A pályázatban vállalt sajátforrás biztosítását a vagyonértékesítés vagy a hitelfelvétel, vagy a kettő együtt biztosítaná. Az ifjúsági tábor kialakításának megvalósítása kapcsán saját forrás biztosításáról, már döntött a Képviselő-testület a 256/2011.(VI.30.) Kt. határozatában úgy, hogy a fejlesztési céltartalékon belül átcsoportosítás biztosítja azt. Természetesen jelen előterjesztés tartalmazza az ifjúsági tábor megvalósításhoz szükséges önerőt is, és ha erről dönt a Képviselő-testület, akkor az eredetileg tervezett fejlesztési célok megvalósíthatóvá vállnak. Az előterjesztés úgy szól, hogy a biobrikettáló és az ifjúsági tábor kialakításához szükséges saját forrás részt hitelfelvétellel, vagy vagyonértékesítés útján biztosítja a Képviselő-testület. Vagyonértékesítés esetén az önkormányzati vagyonelemek között a forgalomképes vagyontárgyakat lehet értékesíteni, azon belül a termőföld értékesítés javasolt, hiszen annak a vagyontárgynak van ma kereslete. Vagyonértékesítés esetén Dévaványa Város Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzati vagyonról és vagyontárgyak feletti rendelkezési jog gyakorlásáról szóló a 8/2011.(IV.1.) önkormányzati rendelet 13. (1) bekezdése szerint a : (1) Az önkormányzat tulajdonában álló ingatlanvagyon elidegenítése, ingatlanvagyon tulajdoni jogának megszerzése tárgyában kizárólag a Képviselő-testület jogosult dönteni. Döntés után a hivatkozott önkormányzati rendelet 14. (1) és (2) bekezdés alapján (1) A vagyontárgy értékesítésére való kijelölés során a Képviselő-testület az önkormányzati vagyontárgy jellegétől és a hasznosítás módjától függően dönt a versenyeztetési formáról (pályáztatás, árverés). (2) Az önkormányzati vagyon hasznosítása során e rendelet 5. mellékletében meghatározott formákat és szabályokat kell alkalmazni. A vagyontárgy értékének meghatározása 16. (3) bekezdés : (3) Az önkormányzati vagyon körébe tartozó vagyontárgy értékesítésére vagy ellenérték fejében történő hasznosítására és megterhelésére irányuló döntést megelőzően az adott vagyontárgy forgalmi (piaci) értékét a) ingatlan és ingó vagyon esetén egy évnél nem régebbi ingatlanforgalmi szakértő, illetve értékbecslő által készített forgalmi értékbecslés alapján. Meghatározó még ebben az esetben, hogy van-e tehermentes termőföld. Az biztos, hogy egy része bérleti joggal terhelt, az önkormányzati művelésbe vont terület pedig többnyire pályázatban vállalt fenntartási kötelezettséggel terhelt. Ez majd kijelölés után a konkrét 1
helyrajzi szám alapján válik ismertté. A földterület értékesítésével kapcsolatban, ha erről a forrásszerzési lehetőségről dönt a Képviselő-testület a további teendőket a helyi rendelet alapján Polgármesteri Hivatal látja el. A másik forrásszerzés lehetősége a hitelfelvétel. A fejlesztési célra tervezett hitelfelvételhez figyelembe vehető hitelfelvételi korlát kiszámítását a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 88. -ában foglalt, az önkormányzatok adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalására vonatkozó rendelkezés meghatározásakor a jogalkotó szándéka arra irányul, hogy a helyhatóságok biztonságos és felelősségteljes gazdálkodását ez által is segítse. A rendelet 88. (2) bekezdése értelmében: A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának (hitelfelvételének és járulékainak, valamint kötvénykibocsátásának, garancia- és kezességvállalásának, lízingjének) felső határa a korrigált saját bevétel. Az önkormányzatok egyéb sajátos bevételeinek tartalmát az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet előírásait figyelembe véve kell elvégezni. Ennek kiszámítására a költségvetésben külön űrlap áll rendelkezésre. A 2011. évi költségvetés tervezése során Dévaványa Város Önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határa 37 932 e Ft. Ez azt jelenti, hogy a korrigált saját folyó bevétel, melynek meghatározásakor figyelembe kell venni a rövidlejáratú kötelezettségeket, így az 1 évet meg nem haladó lejáratra kapott kölcsönt, hitelt, továbbá a több év alatt törlesztendő kötelezettség adott évben esedékes összegét. Ebből következik, hogy a kötelezettségvállalás mindig az adott költségvetési évre vonatkozik, az adott évre jutó tőke-és kamattörlesztési kötelezettség vehető figyelembe. Fentiekből következik, hogy a hitelfelvétel esetén ebben a költségvetési évben csak kamattörlesztés jelentkezik, tehát számításaink azt igazolják, hogy az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás összhangban van az önkormányzati törvény említett rendelkezésével. A két hitel vonatkozásában a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény 40. -ban foglaltak, illetve a 2011. évi hatályos nemzeti értékhatárok értelmében közbeszerzési eljárás lefolytatása szükséges. Az előterjesztés további részében bemutatom a két fejlesztési cél megvalósítását abból a szempontból, hogy a vagyonértékesítés vagy hitelfelvétel esetében milyen hatással van a költségvetésre. A brikettáló üzem megvalósításához szükséges saját erő Pályázati azonosító: KEOP-2009-4.2.0/B Saját erő rész: 53 174 000,- Ft A 2011. évi költségvetésbe szabad előirányzat nincs. Az ifjúsági tábor megvalósításához szükséges saját erő Pályázati azonosító: UMVP 2075364087 azonosító szám Saját erő rész: 19 276 000,- Ft A 2011. évi költségvetésben átcsoportosítással a saját forrás más fejlesztés elmaradása esetén biztosítható. A két beruházás sajátforrás igénye 72 450 000,- Ft. Mindkét alternatíva kizárólag tájékoztató jellegű, tervezet szintjén. Szóba került esetleges megoldásként a forgalomképes vagyonértékesítés, vagyonelemeken belül pedig a termőföld értékesítés. Mindkét beruházásnál úgy számolok, hogy egy Ak 20 000,-Ft-ért kerül értékesítésre. 2
Az önkormányzati földek átlag Ak értéke: 17 Ak I. Biobrikettáló üzem megvalósítása esetén A Biobrikettáló üzem esetében 2 659 Ak értékű szántóföldet kell értékesíteni. Értékesítendő:2 659 Ak Értékesítendő terület (2 659/17) 156,4 ha, kerekítve 156 ha Ha ilyen áron (20 000,- Ft/AK) vagy ettől kedvezőbb áron a földterület értékesítés megvalósul úgy a saját forrásrendelkezésre áll. ( 2659 Ak*20 000,- Ft = 53 180 e Ft.) Vagyonvesztés nincs, mert a Biobrikettáló üzem megvalósul. Ha termőföld értékesítés mellett dönt, a Képviselő-testület az értékesített terület bérleti díjára továbbiakban nem számolhatunk. A kieső bevétel a jelenlegi bérleti díjjal számolva. 2 659 Ak *35 kg*47,- Ft= 4 374 000,-Ft/év. Fontos lenne még, hogy az új technológia éves szinte legalább a kieső bérleti díj kompenzálásaként 4 374 000,- Ft megtérülést hozzon akár a fűtési számlákban, akár a késztermék értékesítésből adódóan. Erről nincs információnk. II. Ifjúsági tábor megvalósítása esetén Az ifjúsági tábor megvalósítás esetében 964 Ak értékű szántóföldet kell értékesíteni. Az önkormányzati földek átlag Ak értéke: 17 Ak Értékesítendő:964 Ak Értékesítendő terület (964/17) 56,7 ha, kerekítve 57 ha Ha ilyen áron (20 000,- Ft/AK) vagy ettől kedvezőbb áron a földterület értékesítés megvalósul úgy a saját forrásrendelkezésre áll. ( 964 A k*20 000,- Ft = 19 280 e Ft.) Vagyonvesztés nincs, mert az ifjúsági tábor megvalósul. A kieső bevétel a jelenlegi bérleti díjjal számolva. 964 Ak *35 kg*47,- Ft= 1 585 780,-Ft/év. Fontos lenne, hogy a kieső bérleti díj kompenzálásaként 1 585 780,- Ft jövedelem keletkezzen. Összesítve: 213 ha terület értékesítés esetén a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, 72 460 e Ft összegben, ha 20 000,-Ft/Ak értékben kerül értékesítésre. Ugyanakkor a jelenleg érvényes mezőgazdasági területek haszonbérleti díj mértékkel számolva értékesítés esetén a kieső bérleti díj 5 960 e Ft/ év. Hitelfelvétel esetén kalkuláció Dönthet a Képviselő-testület hitelfelvétel mellet is. A hitelfelvétel jogszabályi környezetéről tájékoztattam a Képviselő-testület. Lényeges kérdés, hogy kap-e az önkormányzat hitelt és milyen kondíciókkal. Ez ügyben Polgármester Úr személyes tárgyalást folytatott a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaság (MFB) Zrt. munkatársaival. Az MFB tájékoztató jelleggel készített anyagából összegzést készítettem. A két fejlesztési cél saját forrás szükséglete: 72 450 e Ft. Biobrikettálóhoz: 53 174 000,- Ft Ifjúsági táborhoz: 19 276 000,- Ft Az MFB által elkészített anyag alapján mindkét hitelre azonos ismérvek: A hitel futamidő 20 év, 3 év tőketörlesztés türelmi idő. 3
Tőketörlesztés és kamatperiódus negyedévenként, Becsült érték a közbeszerzési eljárás lefolytatásához 9 800 e Ft, ami a 48 hónapra az átlagos kamatösszege, ( ez a két hitelre összesítve), Projektvizsgálati díj a hitel összeg 1,5 % A hitelfelvétel ideje: 2011. negyedik negyedév. A hitel összege: 72 450 746,- Ft. Tőketörlesztés türelmi idő: 36 hónap Éves tőketörlesztés mindkét hitel felvétel esetén összesen 4 260 000,- Ft/év. Kezdete 2014. negyedik negyedév. Kamatkondíciók külön hitelcélonként eltérőek, ezért kerül bemutatásra. Állandó tényező: 3 havi EURIBOR augusztus 17-én: 1,538 % Ifjúsági tábor esetében kamat: 3 havi EURIBOR+ 4 % kamatfelár, (ajánlat készítés idején 5, 538 %). Biobrikettáló üzem esetében kamat 3 havi EURIBOR+ 3,5 % kamatfelár, (ajánlat készítés idején 5,038 %). Mindkét hitel esetén a kamatfizetés kezdete 2011. negyedik negyedév, összege 936 613,- Ft, éves szinten 3 746 452,- Ft a tőketörlesztés türelmi idő alatt. A hitelfelvétel kiadását növeli még az egyszeri projektvizsgálati díj, ami a hitel összegének 1,5 %-a, összesítve 1 086 761,- Ft. A közbeszerzési eljárás előkészítése lefolytatása díját nem ismerem, de valamennyi kiadás azzal kapcsolatban is merül fel.. Összegzés: Termőföld értékesítés esetén a saját forrásrendelkezésre áll, 72 460 e Ft összegben, ha 20 000,-Ft/Ak értékben az értékesítés megvalósul. Amint látható feltételes módban írom, mert az dönti el, hogy a piac mennyit ad értékesítés esetén. Ez ettől mindkét irányban eltérhet. Ezekkel az értékadatokkal számolva a kieső bérleti díj 5 960 e Ft/ év. Hitelfelvétel esetén a jelenlegi kamatkondíciókkal számolva 20 évig, 2031. szeptemberrel bezárólag az éves tőketörlesztés, ami 3 év türelmi idő után kezdődne 2014. negyedeik negyedévben, a törlesztő rész 1065 e Ft/ negyedév, éves tőketörlesztés 4 260 e Ft. A kamatfizetés a hitelfolyósítás után: a tervezet szerint még ebben az évben kezdődni a bemutatott kamatkondíciókkal, ennek nagysága negyedévenként változó, induláskor a türelmi idő alatt 936 613,- Ft, később, ahogyan a tőke csökken úgy a kamat is, de átlagosan 544 584,- Ft a negyedéves kamat, éves szinten a türelmi idő alatt 3 746 e Ft/év, később átlagosan 2 178 e Ft/év. Azt tájékoztatásul bemutatom, hogy a 72 450 746,- Ft hitelt, 20 év alatt a jelenlegi kamatkondíciókkal számolva 43 566 816,- Ft kamat terheli. A hitelfelvétel esetén a tőke rész a beruházásban megtérül, tehát vagyonvesztés nincs. A hitel kamat mértéke nagyon lényeges kérdés: az ifjúsági tábor esetén 5,538 %, a Biobrikettáló esetén pedig 5, 038 %. Kamatszámítás modellezése a termőföldbérleti díj vonatkozásában. Maximalizálva (5 960 000,-Ft /72 450 746,- Ft =) 8,2262 %.-os kamat kondíció a határ. Ha ennél alacsonyabb kamatú hitelhez jutunk- márpedig az ajánlat szerint ennél sokkal kedvezőbb a kamatmérték - akkor semmi esetre sem javasolt a földértékesítés mellett dönteni, hiszen a bérleti díj kitermeli nemcsak a kamatot, de számításaink szerint még a tőketörlesztésre is részben forrást biztosít. A kamatkondíciókat ismerjük, 5,038 és 5,537 % ehhez még járul egyszeri kiadás a projekt vizsgálati díj és közbeszerzési eljárás lefolytatásáért fizetett díj. Könyvvizsgálói feladatok: 4
Amennyiben a helyi önkormányzat éven túli hitelt vesz fel, vagy kötvényt bocsát ki, a képviselő-testület előzetesen köteles könyvvizsgálót megbízni és a könyvvizsgáló köteles a tervezett kötelezettségvállalással kapcsolatos szakmai véleményét a képviselő-testülettel ismertetni. Az előzetes véleményről a képviselő-testület a pénzügyi szolgáltatást nyújtó pénzintézetet köteles tájékoztatni. Az éven túli hitelfelvételről és kötvénykibocsátásról a képviselő-testület minősített többséggel dönt. Tisztelt Képviselő-testület! A döntéshez két határozati javaslat készült. Mindkét döntésnek van előnye és hátránya. Döntsön a Képviselő-testület, hogy melyik megoldást indítsuk el, hiszen döntés után van teendőnk. Dévaványa, 2011. augusztus 23. A/Határozati javaslat: /2011.(VIII.30.) Kt.hat. Szűcsné Horváth Margit gazdálkodási irodavezető Dévaványa Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program III. tengelyének intézkedésére meghirdetett Turisztikai tevékenységek ösztönzése című felhívás 2. célterület fejlesztésére Ifjúsági tábor kialakítása Dévaványa címmel benyújtott a projekt megvalósításához szükséges nettó önerőt 19.276.000,- Ft összegben, valamint a Biobrikettáló üzem létesítése Dévaványa Városi Önkormányzat számára című, KEOP-4.2.0/B/09-2010-0055 jelű a projekt megvalósításához szükséges nettó önerőt 53 174 000,- Ft összegben, összesen 72 450 000,- Ft-ot termőföld értékesítésével biztosítja. A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az értékesítésre kijelölendő termőterületre Pénzügyi- Ellenőrző- Önkormányzati Vagyonkezelő Bizottság tegyen javaslatot és azt terjessze a soron következő a Képviselő-testület elé. Felelős: Pap Tibor polgármester Határidő: szeptember 29. B./Határozati javaslat: /2011.(VIII.30.) Kt.hat. Dévaványa Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program III. tengelyének intézkedésére meghirdetett Turisztikai tevékenységek ösztönzése című felhívás 2. célterület fejlesztésére Ifjúsági tábor kialakítása Dévaványa címmel benyújtott a projekt megvalósításához szükséges nettó önerőt 19.276.000,- Ft összegben, valamint a Biobrikettáló üzem létesítése Dévaványa Városi Önkormányzat számára című, KEOP-4.2.0/B/09-2010-0055 jelű a projekt megvalósításához szükséges nettó önerőt 53 174 000,- Ft összegben, összesen 72 450 000,- Ft-ot fejlesztési hitelfelvétellel biztosítja. A Képviselő-testület megbízza, a polgármestert a hitel vonatkozásában a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény értelmében közbeszerzési eljárást folytassa le. Felelős: Pap Tibor polgármester Határidő: értelem szerint 5