Nyilvántartásba vételi szám: 03-0046-07 Felnıttképzési nyilvántartási szám: RT04-004/2008 Intézmény-akkreditációs lajstromszám: AL-2040 TÁMOP-2.2.3-09/1-2009-0017 TIOP-3.1.1-09/1-2009-0019 Ikt. sz.: K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I J E L E N T É S 2011. Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központ Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság székhely: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31. adószám: 22157382-2-03 cégjegyzék száma: 03-09-116639 Fıtevékenység: 8532 szakmai középfokú oktatás Közhasznú szerv fokozata: Kiemelten közhasznú szervezet Tulajdonosi elfogadás kelte: 2012. május 22. Tulajdonosi elfogadás határozatszáma: 8/2012. (05.22.) TTH Kecskeméti TISZK Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Kft. Tel: 76/507-458 Fax: 76/507-459 E-mail: info@ketiszk.hu Web: www.ketiszk.hu Cím: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31.
T a r t a l o m 1. Számviteli beszámoló és kiegészítı melléklete és annak alapján összeállított közhasznúsági jelentés, valamint közhasznú mérleg és eredménykimutatás (1/a és 1/b.melléklet) 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról (4/a és 4/b. melléklet) 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás (3.sz. melléklet) 4. A cél szerinti juttatások kimutatása (fogadott szakképzési hozzájárulás elszámolás 2.sz. melléklet). 5. Központi költségevetési szervtıl, az elkülönített állami pénzalapoktól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitıl kapott támogatás mértéke (4/a és 4/b. melléklet 6. A vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása (5.sz. melléklet) 7. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója. 15/2 2
1. Számviteli beszámoló A.1. A vállalkozás rövid bemutatása - A társaság neve: Kecskeméti TISZK Térségi Integrált Szakképzı Központ Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság 1.1.2. A vállalkozás székhelye és levelezési címe: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31. Internetes honlapja: www.ketiszk.hu 1.1.3. A létesítı okirat kelte: 2008. augusztus 22. 1.1.4. A cég jegyzett tökéje: 43 750 000 Ft 1.1.5. A cég adószáma: 22157382-2-03 1.1.6. A társaság cégjegyzékszáma: 03-09-116639 1.1.7. A vállalkozás alapítói és tulajdonosai: Tulajdonosok 2011.12.31-én Jegyzett tıke eft Jegyzett tıke megoszlása, szavazati arány Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzata 43 000 98,29% Pest Megye Önkormányzata, 2012.01.01-tıl a Magyar Állam 150 0,34% Tiszakécske Város Önkormányzata Kiskungélegyházi PG Alapítvány Kecskeméti Fıiskola 110 0,25% 290 0,66% 100 0,23% Kecskemét és Térsége Többcélú Társulás 100 0,23% Összes jegyzett tıke 43 750 100,00% Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzata Székhely: 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Képviselı: Dr. Zombor Gábor Pest Megye Önkormányzata, 2012.01.01-tıl a Magyar Állam székhely: 1052 Budapest, Városház u. 7. képviseli: Pest Megyei Intézményfenntartó Központ, Horváth Péter intézményvezetı Tiszakécske Város Önkormányzata Székhely: 6060 Tiszakécske, Kırösi u. 2. Képviselı: Kovács Ernı Kiskunfélegyházi PG Alapítvány Székhely: 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth u. 24. Képviselı: Pintér Csaba Kecskeméti Fıiskola Székhely: 6000 Kecskemét, Izsáki út 10. Képviselı: Dr. Danyi József Kecskeméti és Térsége Többcélú Társulás Székhely: 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Képviselı: Dr. Zombor Gábor 1.3. A vállalkozás képviselıje A társaság ügyvezetıje: Pósfayné Bakota Éva Az ügyvezetı a társaság képviseletét 2008. július 15-2011.11.30-ig megbízásos jogviszony, 2011.12.01-tıl határozatlan idejő munkaviszony keretében látja el. A további adatokat a társaság cégkivonata tartalmazza. 15/3 3
A számviteli beszámoló részét képezi a számviteli törvény szerinti éves beszámoló és a hozzá tartozó kiegészítı melléklet, valamint a jelen közhasznúsági jelentés 1-5. számú mellékleteiként csatolt kimunkálások. Tekintettel arra, hogy az 1-5. sorszámon csatolt táblázatok mindegyikének Megjegyzés rovata tartalmazza az abban szereplı adatok indoklását is, itt nem ismételjük meg sem a számadatokat, sem az azokhoz tartozó szövegrészt, csupán néhány mondattal utalunk annak tartalmára, illetve kiemelünk részletezı táblázatokat. A csatolt mellékletekben külön ki nem emelt néhány tételrıl részletesebben: Az 1/a mellékletként csatolt mérlegben kimutatott pénzeszközök összetétele: Megnevezés Fık.szla száma Érték forintban 2010.12.31. Tárgyidıszak végén Ft Pénztár 381 296 310 212 670 OTP folyószámla 3841 6 049 233 3 625 918 Orgov.Takszöv-nél vezetett fıszámla 384201 23 804 714 55 578 112 Orgov.TÁMOP pályázat elsz.szla 384202 75 624 386 49 854 938 Orgov.TIOP pályázat elsz.szla 384203 227 435 725 159 341 845 Orgov.TIOP alszla. Önkorm.önerı+kamata 384204,38502 41 451 652 43 458 678 OTP szakképzési hozzájárulás elszám.szla 3846,384601 97 914 199 112 917 681 Összesen: 472 576 219 424 989 842 Megnevezés az aktív idıbeli elhatárolások összetétele: 2010.12.31 Tárgyidıszak Lekötött betétre idıarányosan járó kamat (391) 175 45 TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. Az ESZA által a 2.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 20011. 02.22-én és 2011.03.04-én együttesen kiutalt összeg 38 063 - TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. Az ESZA által a 6.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben a már folyósított elılegbıl ellentételezett rész 35 027 TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. A 2010.11.03-án az ESZA-hoz benyújtott 1.sz. pénzlehívásra megvalósítási költség ellentételezéseként az ESZA által csak 2011-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 20011. 02.03-án kiutalt összeg 1 814 - TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként 2011-ben elıírva. Az ESZA által csak 2012-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben kiutalt mőködési költségek 13 455 TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként 2011-ben elıírva. Az ESZA által csak 2012-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben a már folyósított elılegbıl ellentételezett mőködési költségek 6 240 Bevételek aktív idıbeli elhatárolása összesen 40 052 54 767 15/4 4
Kötelezettségek összetétele: Megnevezés 2010.12.31 Elızı év(ek) módosítása Tárgyidıszak F. Kötelezettségek (Mérl.66.sor.) 565 597 570 196 Hosszú lejáratú kötelezettségek (M.71.sor) 352 307 38 387 Kméti Önkormányzattól kapott kölcsönbıl hosszú lejáratú kötelezettségnek minısülı rész 80 962 38 387 TIOP 3.1.1-re kapott elıleg 271 345 - Egyéb h.lej.köt.(pü.lízing) - - Rövid lejártú kötelezettségek (M.80.sor) 213 290 531 809 - Rövid lejáratú kölcsönök Kméti Önkormányzattól 3 000 3 000 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 3 222 54 712 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásal szemben (M.87.sor.) - - Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással - - Egyéb rövid lej.kötelezettségek (M.89.sor) 207 068 474 097 TÁMOP 2.2.3-ra kapott elıleg 113 106 81 566 TIOP 3.1.1-re kapott elılegbıl 271 344 társasági adó 7 1 áfa - 3 2010-ben fogadott szakképzési hozzájárulásból 2011-ben felhasználható rész 93 905-2011-ben fogadott szakképzési hozzájárulásból 2012-ben felhasználható rész 109 015 Szerzıdés nélkül érkezett, NSZFI-nek tovább utalandó szhj 43 TIOP pályázat miatt beszállítóktól kapott ajánlati biztosíték 8 629 Tiszakécske Önk.2011.évre utalt, de késve érkezett tulajdonosi támogatás 2012-ben kerül felhasználásra, addig kötelezttségként kimutatva 1 805 Kmét és Térsége Többélú Társulástól 2011.évre utalt, de késve érkezett tulajdonosi támogatás 2012-ben kerül felhasználásra, addig 1 728 helyi adó - 37 egyéb kötelezettség (kifizetendı nettó bér stb.) 50 - Passzív idıbeli elhatárolások részletezése: Bevételek passzív idıbeli elhatárolása: Megnevezés 2010.12.31 Elızı évek önellenırzése miatt keletkezett tételek Tárgyidıszak Felnıttképzési bevételek p.id.elhat. 4214 0 TÁMOP bankszámlára jóváírt látraszóló kamat 583 958 TIOP bankszámlára jóváírt látraszóló kamat 1278 2253 0 0 0 0 Összesen: 6075 3211 15/5 5
Ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása: Megnevezés 2010.12.31 Elızı évek önellenırzése miatt keletkezett tételek Tárgyidıszak Pályázatokhoz nem köthetı ktg.ráf.vegyes tételek 1438 2943 TÁMOP-hoz kapcsolódó tételek 137 18 TIOP-hoz kapcsolódó tételek 1066 3512 Ügyvezetıi prémium és járulákai 3703 3703 0 Összesen: 6344 10176 Halasztott bevételek részletezése: Megnevezés 2010.12.31 Tárgyidıszaki változás tárgyévi fejlesztési támogatásokból történt állománynövekedés okán Tárgyidıszaki változás: fejlesztési támogatásként, az eszközök értékcsökkenésének ellentételezéseként elszámolt, rendkívüli bevétellel egyezı összeg Tárgyidıszak HEFOP 3.2.2 pályázatból beszerzett tárgyi eszközök nettó értékének 100 %-a, mint a következı években elszámolandó értékcsökkenés fedezete (483108) 43 017 21 187 21 830 HEFOP 4.1.1 pályázatból beszerzett tárgyi eszközök nettó értékének 92,32 %-a, mint a következı években elszámolandó értékcsökkenés fedezete (483208) 2008-2011re fogadott szakképzési hozzájárulás terhére 2009-2011 beszerzett tárgyi eszközök nettó értékével megegyezı halasztott bevétel, mely az elkövetkezendı években az aktuális évi értékcsökkenés összegével megegyezıen kerül rendkívüli bevételként elszámolásra:(4830004) 465 937 40 364 425 573 23 801 29 780 4 216 49 365 NSZFI-MPA Dec.pály.tám.hal.bev.elsz. (4833101) 3 946 10 802 2 309 12 439 NSZFI-MPA Dec.pály-hoz felh.szhj önerı hal.bev.(4830001) 2 178-336 1 842 TIOP-hoz uniós fejlesztési támogatás hal.bev. (48343001) - 192 803 10 166 182 637 TIOP-hoz SZHJ önerı hal.bev.kimut. (4830003) 47 753 40 023 12 284 75 492 TÁMOP-hoz uniós fejlesztési támogatás hal.bev.(48342001) 7 523 4 091 3 046 8 569 Halasztott bevételek összesen: 594 155 277 499 93 908 777 747 A mérleg G sorában passzív idıbeli elhatárolás és halasztott bevételként együttesen kimutatott összeg a fenti három táblázat összesített adata szerinti 791.134 eft. 15/6 6
Az 1/b. mellékletként csatolt eredménykimutatásban szereplı eredmény összetételének részletezése: A tárgyidıszaki összesen megoszlása Az mindöszesenbıl kiemelt vállalkozási tevékenység Megnevezés 2010.év mindösszesen 2011.év mindösszesen Mindösszesenbıl: TÁMOP-hoz kapcsolódóak TIOP-hoz kapcsolódó tételek Felnıttképzéshez kapcsolódó tételek HEFOP fenntarthatóság, diák képzés és egyéb KETISZK-et érintı tételek (szhj; Dec.pály.) Anyagjellegő ráfordítások: 103 945 202 320 136 034 41 055 5 858 19 373 # 188 Bér és járulékai,szem.j.ráf. 89 722 97 959 39 572 27 425 7 066 23 896 - Értékcsökkenés 91 424 97 722 3 046 10 422-84 254 Pü.mőv.ráfordításai 2 280 2 280 Egyéb ráfordítás 7 302 591 - - - 591 Ktg-ek ráfordítások együtt: 292 393 400 872 178 652 78 902 12 924 130 394 # 188 Mőködési költség ellentételezésére elszámolt bevételek (tulajdonosi hj, szhj.): 182 865 303 766 177 371 76 595-49 800 Egyéb bevételek 289 2 2 Tevékenységi bevételek 29 289 18 497 - - 18 309 188 188 Pü.mőveletek bevételei arányosítva a vállalkozási és közhasznú tevékenység arányában 3 188 6 035 - - - 6 035 3 Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatás bevételei, részletezés bemutatva a rk.bev.fejezetben) 86 266 93 908 3 046 10 166-80 696 Bevételek együtt: 301 897 422 208 180 417 86 761 18 309 136 721 # 191 Egyenleg, tárgyévi adózás elıtti eredmény összetétele: 9 504 21 336 1 765 7 859 5 385 6 327 # 3 T.adó a közhasznú eredménykimutatás alapján: 7 1 - - - 1 1 Adózott eredmény TÉNY 9 497 21 335 1 765 7 859 5 385 6 326 2 Köztudott, hogy a társaságnak uniós pályázatból nyeresége nem származhat, hiszen pályázatból a felmerülı mőködési és fejlesztési költségek kerülhetnek ellentételezésre. Ezért az itt megjelenı eredmény csak évek között áthúzódó, a pályázatok kezdı- és lezáró éveinek (2009-2012.) összevont eredményét vizsgálva, az nulla eredménynek felel majd meg. A fenti táblázat szemlélteti, hogy az uniós pályázatok megvalósulása során a 2011. évi eredmény javára a TÁMOP pályázatnál 1.765 eft, és a TIOP pályázatnál 7.859 eft eredmény mutatkozik, melynek oka: A számviteli törvény támogatás-elszámolási sajátosságából ered, hogy mőködési bevételt a számvitel csak akkor enged elhatárolt bevételként kimutatni, ha az annak összegére benyújtott támogatás-lehívást az elbíráló jóváhagyta, és a támogatás átutalása vagy elıleg terhére történı elszámolásának engedélyezése a mérlegzárásig 15/7 7
megtörtént. A jelen beszámoló Bevételek aktív idıbeli elhatárolása fejezetnél bemutattuk ennek pályázatonkénti, azon belül évek közötti (2010-2012.) évek eredményének módosító hatását. A társaság kötelezettsége a HEFOP 3.2.2. és HEFOP 4.1.1. pályázatok fenntarthatóságának biztosítása. Ennek fedezete tevékenységének bevételeibıl nem finanszírozható teljeskörően. Ezen túlmenıen a HEFOP 4.1.1. pályázathoz kapcsolódóan beszerzett tárgyi eszközök 2011. évi értékcsökkenésébıl az önerıre jutó, ezáltal a Kecskeméti TISZK költségeként jelentkezı összeg az értékcsökkenés 7,68 %-a, mely összegszerően a tárgyévben 3.358 eft. A társasági adó alapot módosító tételek levezetése, a társasági adó és a mérleg szerinti eredmény számítása: adatok eft-ban Megnevezés: 2010. év részletezése 2010.12.31. Elızı év/ek önrevíziója miatt keletkezett tételek 2011. év részletezése 2011.12.31. Adózás elıtti eredmény 9 504 9 504-21 336 21 336 Adóalap növelı tételek: Értékcsökkenési leírás Sztv. szerint 91 424-97 722 Értékvesztés (ha van, akkor a tárgyévi ráf. II.Követelések fejezetnél részletezettek alapján - - - Bírság jogerıs hat.alapj. 70-9 Önrevízió miatti tétel - - Nem a vállalkozás érdekében felmerülı költség (leltárhiány és reprezentáció) 119-115 Átl. Hitelállomány kamatai miatti korr. És Tulajdonosi kölcsön kamata - - - - Adóalap növelı tételek összesen: 91 613 91 613-97 846 97 846 Adóalap csökkentı tételek: Elızı évi elhatárolt veszteségbıl az elszámolt rész - - Adótv.szerinti écs tárgyévi összege: 91 424 97 722 Adóalap csökkentı tételek összesen: 91 424-91 424-97 722-97 722 Társasági adó alapja, vagy elhatárolt veszteség 9 693-21 460 Számított tárgyévi társasági adó 1 402-2 146 Már bevallott t.adó - Még fizetendı elızı év/ek miatti társasági adó - - - A 2009.év adataiba beépült, elızı évi önrevízió miatti t.adó kötelezettség - - Adókedvezmény a közhasznú tevékenység alapján: 1 395 2 145 Társas vállalkozások KÜLÖNADÓJA: - - Fizetendı társasági adó 7 1 Adózott eredmény: 9 497-21 335 Eredm.tart.ig.vétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés - - - Mérleg szerinti eredmény: - 9 497 - - 21 335 Következı év/ek/ben adóalap csökkentésként figyelembe vehetı göngyölített adóalap csökkentı tétel: - 7 793-7 793 A társasági adó megállapításához szükséges arányosítás, azaz a közhasznú és nem közhasznú tevékenység megoszlását a következı táblázatban mutatjuk be: 15/8 8
2010. 2011. 2011. évi társasági adó megoszlása Megnevezés eft Megoszlás eft Megoszlás Megfizetendı adó Adómentes rész Közhasznú tevékenység bevétele(a tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenységgel arányosan megosztott része együtt) 300 296 99,470 422 017 99,955 2 145 Vállalkozási tevékenység bevétele (tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenység arányosan megosztott része együtt) 1 601 0,530 191 0,045 1 Összes eredm.kimutatás szerinti bevétel 301 897 100,000 422 208 100,000 2 146 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról A csatolt 4/a és 4/b.sz. mellékletekben kerültek nevesítésre a kapott és elszámolt, felhasznált támogatások. A 4/a. melléklet a mőködési költségek ellentételezésére kapott illetve elszámolt támogatások részletezését és annak felhasználását is tartalmazza. A 4/b. melléklet forrásonként mutatja be a fogadott, és abból a tárgyévben fejlesztési támogatásként elszámolható illetve elszámolt és felhasznált, rendkívüli bevételként kimutatott tételeket. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Ezzel kapcsolatos számszerő adatokat a 3.sz. melléklet tartalmazza, a részletes szöveges indoklás az eredménykimutatásnál leírtak szerinti. 15/9 9
A vagyoni és pénzügyi helyzet bemutatásához kiegészítı információk: Megnevezés I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz változás (Mőködési cash flow 1-13. sorok) 102 590 513 595 1. Adózás elıtti eredmény (önrevízióval módosított) + 9 504 21 336 2. Amortizáció + 91 424 97 722 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás (431-rıl árf.kül.) + 11-4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + - - 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredm. (önrev.módosítva) + - - 6. Szállítói kötelezettség változása (hosszú lej. és kapcs.váll.kiszőrésével!) + - 344 51 490 7. Egy év rövidlejáratú kötelezettség változása (Mérl.89.sor) + 108 246 267 028 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása + 10 191 184 560 9. Vevıkövetelés változása (értékvesztés nélkül) + 1 845-10. Forgóeszk.(vevıköv.és pénzeszköz nélkül) változása (M.39.sor változása. Eszköz, ezért elıjelet vált!) + 2010.12.31 Tárgyidıszak (2011.12.31.) 1 965 83 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása + - 33 979-14 715 12. Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) (önrevízióval módosított) - - 7-1 13. Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés - - - 14. Fejlesztési támogatás miatti korrekciós tétel - - 86 266-93 908 II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16 sorok) - 133 009-381 169 14. Befektetett eszközök beszerzése - 133 009 381 169 15. Befektetett eszközök eldása + - - 16. Kapott osztalék, részesedés + - - III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow 17-22. sorok) 360 160-180 012 + 17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele (Jegyz.t.befiz.része) - 40 000 18. Kötvény,hitelv.megtest.ért.pap.kibocs.bev. + - - 19. Hitel és kölcsön felvétele + - - 20. H.lej.nyújtott kölcs.bankbet.törl.megszün.bevált. + - - 21. Véglegesen kapott pénzeszköz (fejlesztési támogatás) + 86 266 93 908 22. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) - - - 23. Kötvényt és hitelviszonyt megtest.ért-p.visszafiz. - - - 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (A változás indoklása a kieg.mell. F.Kötelezettségek fejezet táblázat és szövegrészében kiemelve) - - 78 413-25. Hosszú lej.nyújtott kölcs.elh.bankbetétek - - - 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - - - 27. Alapítókkal szembeni kötelezettség változása, továbbá egyéb hosszú lej.köt.változása M.71.sor. (Részletek az F. fejezet KÖTELEZETTSÉGEK táblázatban) + 352 307-313 920 IV. Pénzeszközök változása +-I. +-II. +-III. sorok 329 741-47 586 15/10 10
Mutatók 2010.12.31 Arány 2011.12.31 Arány Tıkeellátottsági mutató: Tıkeszerkezeti mutató: Saját tıke 20 963 82 297 1,76 Mérleg fıösszeg 1 193 134 1 443 627 Kötelezettségek 565 597 570 196 2698,07 Saját tıke 20 963 82 297 5,70 692,85 Befektetett eszközök fedezettsége Saját tıke 20 963 82 297 3,08 Befekt.eszk. 680 423 - ######### Likviditási mutató I. Forgóeszközök 472 659 424 990 221,60 Rövid. Lej. Kötel. 213 290 531 809 79,91 Likviditási mutató II. forgóeszk. 472 659 424 990 83,57 Kötelezettségek 565 597 570 196 74,53 ROA (Eszközarányos nyereség) Adózott eredmény 9 497 21 335 0,80 1,48 Összes eszköz 1 193 134 1 443 627 Adózott eredmény 9 497 21 335 ROE (Saját tıke megtérülése) 45,30 25,92 Saját tıke 20 963 82 297 EBITDA Üzemi eredmény + Amortizáció 11 474 21395 1,86 4. A cél szerinti juttatások kimutatása Ezen kimunkálás (4.sz. melléklet) a szakképzési hozzájárulás fizetésére kötelezettektıl a TISZK-ként fogadható szakképzési hozzájárulás 2010.01.01-2011.12.31-i pénzmozgását és annak felhasználását, illetve az abból 2012-ben felhasználható állományát mutatja be. 5. Központi költségevetési szervtıl, az elkülönített állami pénzalapoktól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitıl kapott támogatás mértéke Ezen pont szerinti kapott támogatási tételekkel kapcsolatos adatok és szöveges indoklás beépítve a 2. pontnál ismertetett, 4/a és 4/b. sz. mellékletek szerinti, a támogatások felhasználásáról szóló szövegbe illetve táblázatokba. 6. A vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása A Társaság vezetı tisztségviselıje: Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı. A 2011. évében folyósított, illetve a 2011. év terhére elszámolt juttatásról a csatolt 5.sz. melléklet tartalmaz adatokat. 15/11 11
7. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója A Kecskeméti TISZK azzal a céllal jött létre, hogy - tanulmányaik befejezését követıen - biztosítsa mind a iskolarendszerő szakképzésben, mind a felnıttképzésben érintett tanulók, felnıttek elhelyezkedését a munkaerı-piacon. Ennek érdekében a Kecskeméti TISZK szolgáltatásaival, az alkalmazott taneszközeivel (korszerő gépek, felújított környezet, modern tananyagok) arra törekszik, hogy leendı tanulóink, partnerintézményeink tanulói sikerrel találjanak maguknak szakmát és olyan oktató- és képzıközpontként mőködjünk, mely megfelel a mai modern kor munkaerıpiaci elvárásainak. A Társaság 2011. december 31-ig hatályosan a Közhasznú szervezetekrıl szóló 1997.évi CLVI. tv. 26. c) pont 4. pontja szerinti közhasznú tevékenységet végez. Ezen közhasznú tevékenysége révén olyan közfeladatot lát el, amelyrıl az 1993. évi LXXIX. Sz. Közoktatási Törvény 85. -a alapján a helyi önkormányzatnak kell gondoskodnia. A Társaság tevékenységének területei: Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés Kulturális tevékenység Környezetvédelem Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának elısegítése és a kapcsolódó szolgáltatások Közhasznú szervezetek számára biztosított csak közhasznú szervezetek által igénybe vehetı szolgáltatások. A Társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A Társaság a fenti célok megvalósítása érdekében 2011. évben az alábbi fı tevékenységeket végezte: o a HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0031/1.0 és a HEFOP-4.1.1-P.-2004-10- 0024/1.0 projektek 2009. év eleji lezárultát követı fenntarthatóságának biztosítása, továbbá o a TÁMOP 2.2.3-09/1-2009-0017 Iránytő a jövı szakemberének A Kecskeméti TISZK szak- és felnıttképzésének fejlesztése a munkaerıpiaci alkalmazkodás elısegítésére megnevezéső, valamint o TIOP 3.1.1-09/1-2009-0019 Keresetvezérelt szakképzés megteremtése a Kecskeméti TISZK munkaerıpiaci igények alapján történı infrastrukturális fejlesztésével megnevezéső projektek megvalósítása, o a megvalósítás alatt lévı projektek, pályázatok közbeszerzési eljárásainak lefolytatása, o a nyilvánosság biztosításával kapcsolatos elıírt feladatok elvégzése, o a pályázatok elszámolási dokumentumainak összeállítása, elszámolások benyújtása és azok rendezése a pályázat elbírálóival. 15/12 12
o Ezen TÁMOP és TIOP pályázatok megvalósítása során: tananyagfejlesztés, tanártovábbképzések megindítása és lebonyolítása: A nyelvi (angol, német) képzéseken túl informatikai, módszertani, illetve személyiségfejlesztı tréningeken (összesen 16 tanfolyam) képezhették magukat a partnerintézmények tanárai, vezetıi. Az oktatások elvégzése után minden résztvevı tanúsítvánnyal és kreditpontokkal gazdagodott. Szakmai fórum kerül megrendezésre, amelyre meghívást kaptak Kecskemét város szakképzı és általános iskoláinak igazgatói, intézményegység-vezetıi, pályaválasztás elıtt álló diákok osztályfınökei, minden nevezett iskola pályaválasztásért felelıs pedagógusa, Diákok részére életpálya tervezéshez, pályaorientációhoz kapcsolódó elıadások, továbbtanulási tájékoztatók, szakmaválasztási börzék megtartása, a pályázat keretében elkészített szóróanyagok pályaválasztók rendelkezésére bocsátásával; Mi a pálya iroda indítása és mőködtetése, melynek keretén belül a diákok pl. az iroda pszichológusa és mentálhigiénés szakemberei által szakmai segítséget, tájékozódási pontot kapnak az életpálya tervezéséhez, elkészítéséhez kipróbálhatták magukat papír alapú és számítógépes tesztek kitöltésével, amely segíti jobb önértékelésüket a tesztek eredményeit pszichológus és mentálhigiénés szakemberek értékelték, amely alapján pályaválasztási tanácsot kaptak megtekinthették a Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központ képzıhelyeit, tanmőhelyeit ismerkedhettek a Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központban oktatott szakmacsoportokkal élı szakma bemutatókon vehetnek részt videó-konferencia vonalon keresztül bepillanthattak a város szakképzı iskoláinak életébe Mővészeti képzésben résztvevı tanulók részére kiállítás szervezése, TÉR közösségi program szervezése, melyen partnerintézményeinek vezetıi, érdeklıdı pedagógusai, tanulói és családtagjaik vehettek rész. A programkínálatban szerepelt pl. Kreatív mőhelymunka virágkötészet, vagy pl. Fórumszínház. 15/13 13
Családi nap, szabadidı hasznos eltöltésére szervezett programok. Nyári TÉR táboroztatás: A projekt keretében 2010-ben és 2011. évben is lehetıség nyílt évente 20 hátrányos helyzető 9. osztályos leány tanuló díjmentes táboroztatására. A partnerintézmények diákjai utazhattak a táborozásokra, ahol túrázáson, szórakoztató és képességfejlesztı programokon, valamint személyiségfejlesztı csoportfoglalkozásokon vettek részt. A TÁMOP 2.2.3. 09/1-2009-0017 Iránytő a jövı szakemberének elnevezéső projekt által megvalósítandó feladatok közé tartozott egy a TISZK-et, valamint partnerintézményeit bemutató és népszerősítı reklámfilm készítése. TÁMOP-TIOP szakmai fórum : A rendezvény célja volt az Európai Unió által is támogatott, megvalósított projektek széleskörő megismertetése, és egyben a munkavállalók munkaerı-piaci alkalmazkodásának segítése. A rendezvényen képviselték intézményeiket a kecskeméti intézményegység-vezetık és iskolaigazgatók. A résztvevık három elıadást hallgathattak meg Szakképzés tartalomfejlesztései a gyakorlatorientált szakképzés szolgálatában ; Minıségirányítás, a pedagógia program és kompetencia térkép szinergiája ; és Gyakorlati oktatói kompetenciák a vállalati képzés hatékonysága témakörökben. o A fenti uniós pályázatokból nemcsak a fentiekben kiemelt közhasznú képzési feladatok valósultak meg. A pályázatok megvalósításának keretén belül történt még pl: Három építési beruházás, valamint eszközpark fejlesztés (ez utóbbihoz önerıként bevonva a fogadott szakképzési hozzájárulásból 89 millió forintot) öt megvalósítási helyszínen: a Kecskeméti TISZK Szolnoki úti központi képzıhelyén és négy partnerintézményénél, azaz a Kodály Iskolában, a Kada Elek Közgazdasági Szakközépiskolában, a Szent-Györgyi Albert Egészségügyi és Szociális Szakközépiskolában és a Lestár Péter Egységes Középiskolában. 15/14 14
o A pályázatok keretében megvalósított közhasznú tevékenységen belül saját szervezésben végzett közhasznú tevékenységünkrıl: o OKJ-s szakképesítést adó felnıttképzés indítása, folyatatása: Az autóelektronikai mőszerész, gépipari minıségellenır, volfrámés fogyóelektródás hegesztı, valamint karosszérialakatos tanfolyamokon összesen 63 fı kapott OKJ-s képesítést, továbbá 16 fı tett sikeres vizsgát kisgyermek gondozó képzés tárgyából. o Életpálya-tanácsadás a felnıttképzések keretén belül, melynek keretében pl. csapatépítı tréning, a résztvevık önismeretének fejlesztése, a munkanélküliség, mint probléma feldolgozásának elısegítése volt a foglalkozások témája. a közhasznú tevékenység célcsoportja: o tagintézményeink tanulói és tanárai o pályaválasztás elıtt álló általános iskolák tanulói, szüleik és pedagógusaik, o munkát keresı, vagy egyéb okból újabb szakmát szerezni kívánó felnıttkorúak. a közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma: Megnevezés 2010. év/fı 2011. év/fı Tagintézményeinktıl társaságunknál gyakorlati képzésben résztvevı tanulói létszám 7 180 7 106 TÁMOP pályázat megvalósítása keretében a "TÉR" programon résztvevık létszáma 382 320 Pályaválasztási BÖRZE résztvevıinek létszáma 1 140 1 110 Nyári "TÉR" tábor résztvevıinek létszáma 15 22 Pályaválasztási tanácsadást igénybe vevık száma 465 437 Tanártovábbképzésben résztvevık létszáma 288 A munkaügyi központon keresztül és saját szervezésben végzett felnıttképzésben résztvevı személyek száma 70. Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı 15/15 15
Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági MÉRLEG 2011. év 1/a.melléklet Sorsz. Tétel megnevezése 2010.év Önrevízió 2011.év a b c d e A Befektetett eszközök 680 423-963 870 I. Immateriális javak 15 867 842 II. Tárgyi eszközök 664 556 963 028 III. Befektetett pénzügyi eszközöi IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B Forgóeszközök 472 659-424 990 I. Készleltek II. Követelések 83 - III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 472 576 424 990 C Aktív idıbeli elhatárolások 40 052 54 767 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 1 193 134-1 443 627 D Saját tıke 20 963-82 297 I. Jegyzett tıke 3 750 43 750 II. Tıketgartalék - - - III. Lekötött tartalék IV. Eredménytartalék 7 716 17 212 V. Tárgyévi eremény alaptevékenységbıl 9 485-21 333 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl 12 2 E Céltartalékok F Kötelezettségek 565 597-570 196 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 352 307 38 387 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 213 290 531 809 G Passzív idıbeli elhatárolások, halasztott bevételek 606 574-791 134 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 1 193 134-1 443 627 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT Fordulónap: 2011.12.31. KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS 1/b.melléklet Sorsz. A tétel megnevezése 2010. 2011. a b c d A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 300 296 422 017 1. Közhasznú mőködésre kapott támogatás 48 922 49 800 a. alapító Kmét Mjv-tıl 46 745 49 800 b. alapító Tiszakécske Önk-ttól 2 177 - c. alapító Km.Kistérségi Többcélú Társulástól - - d. központi költségvetésétıl - - e. nem tag önkormányzat(ok)tól - - 2. Pályázati úton elnyert támogatás együtt (2/a és 2/b. mellékleteken részletezve): 217 258 347 874 HEFOP bevétel elhatárolás feloldott része 82 107 61 551 TÁMOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt 71 477 180 417 TIOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt 61 000 86 761 NSZFI-MPA dec.pály. 210 2 309 Fogadott szakképzési hozzájárulásból elszámolt fejlesztési támogatás együtt: 2 464 16 836 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 27 705 18 309 4. Tagdíjból származó bevételek - - 5. Egyéb bevételek 3 240 2 6. Pénzügyi mőveletek bevételei 3 171 6 032 7. Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatáson felüli rész) - - 8. Aktivált saját teljesítmény értéke - - B Vállalkozási tevékenység bevétele 1 601 191 1. Árbevételek 1 584 188 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi mőveletek bevételei 17 3 4. Rendkívüli bevételek - - C Összes bevétel (A+B) 301 897 422 208 D Közhasznú tevékenység költségei 290 811 400 684 1. Anyagjellegő ráfordítások 102 753 202 132 2. Személyi jellegı ráfordítások 89 332 97 959 3. Értékcsökkenés 91 424 97 722 4. Egyéb ráfordítások 7 302 591 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai - 2 280 6. Rendkívüli ráfordítások - - E Vállalkozási tevékenység költségei 1 582 188 1. Anyagjellegő ráfordítások 1 192 188 2. Személyi jellegő ráfordítások 390-3. Értékcsökkenés - - 4. Egyéb ráfordítások - - 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai - - 6. Rendkívüli ráfordítások - - 7. Aktivált saját teljesítmény értéke - - F Összes tevékenység költségei (D+E) 292 393 400 872 Adózás elıtti eredmény együtt: 9 504 21 336 ebbıl: G Adózás elıtti vállalkozási eredmény (B-E) 19 3 H Adófizetési kötelezettség 7 1 I Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 12 2 J Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 9 485 21 333 Adózott eredmény I+J 9 497 21 335 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Kapott kamat megosztása közhasznú és vállalkozási tevékenység arányában: Tárgyévi kamat és megoszlása a tevékenységek között 2010. Tevékenységi bevételek kamat nélkül 2011. Megoszlás Tárgyévi kamat és megoszlása a tevékenységek között 2011. Közhasznú tevékenység összes bevétele kamat nélkül (Tao.tv. 6.mell.) 3 171 415 985 99,955 6 032 Vállalkozási tevékenység bevétele kamat nélkül 17 188 0,045 3 Összes mőködési bevétel kamat nélkül 416 173 100,000 Kamatbevétel és megosztása a társasági adó megállapításhoz: 3 188 6 035 Tárgyévben felmerült összes költség A Személyi jellegő ráfordítások 97 959 1. Bérköltségek 76 656 a. munkabérek 55 618 b. megbízási díjak 18 122 c. Vezetıi prémium 2 916 d. Tanulószerzıdésesek ösztöndíja - 2. Személyi jellegő egyéb költségek 979 3. Bérek és személyi jellegő költségek közterhei 20 324 B Nyújtott támogatások 1. - 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT KIIMUTATÁS a 2010-2011. évre fogadott szakképzési hozzájárulás elszámolásáról Közhasznúsági beszámoló 2.sz. melléklete 2011. évi tárgyidıszaki beszámolóra vonatkozó adatok Felhasználás összege Fogadott TÁMOGATÁS idıszaka 2010. évrıl áthozott tételek együttes összege Beszámolási idıszakban fogadott tételek együttes összege Felhasználás módja 2011-ben felhasználható, vagy 2012.12.31- után az NSZFI-nek visszautalandó fel nem használt összeg Tárgyévben felhasználható, vagy 2012-re átvihetı Felhasználás határideje elızı évibıl tárgyévibıl - Iskoláknak tovább adva 2011. évben 24 473 100 2011.12.31 2010.évben fogadott szakképzési hozzájárulásból 2011. december 31-ig felhasználhatóan áthozott összeg a fıkönyvben TIOP önerıként felhasználva 40 023 033 2011.12.31 93 905 001 NSZFI Decentralizált - pályázathoz önerı és - kiegészítésként felhasznált összeg: Saját nyilvántartásba vett tárgyi eszköz beszerzés 2011. évben 29 408 868 2011.12.31 2011. év javára a tárgyidıszak utolsó napjáig beérkezett összeg - 109 386 660 Iskoláknak tovább adva 2011. évben TIOP önerıként felhasználva Egyéb pályázathoz felhasználva - - - 109 014 545 2012.12.31 Saját nyilvántartásba vett tárgyi eszköz beszerzés 2011. évben 372 115 A 2010-2011. évre fogadott SZHJ-ból felhasználható illetve továbbadható egyenleg 93 905 001 109 386 660 93 905 001 372 115-109 014 545 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 3.sz.melléklet KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról 2011. év Elızı évi összeg eft Megnevezés Elızı év(ek) önellenırzés miatti változása Tárgyévi összeg eft Saját tıke 20 963-82 297 Jegyzett tıke 3 750-43 750 Tıketartalék - - - Eredménytartalék 7 716 17 212 Lekötött tartalék - Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény összesen: 9 497-21 335 ebbıl: Közhasznúsági tevékenység tárgyévi eredménye +- 9 485-21 333 Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye +- 12-2 Egyéb 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT Mőködési költségek ellentételezésére kapott támogatások és azok felhasználása 2011. Közhasznúsági jelentés 4/a. melléklet Mőködési támogatások részletezése: 2010-ben befolyt illetve elszámolt mőködési támogatás 2010-ben felhasznált mőködési támogatás Tárgyidıszakban befolyt illetve mőködési bevételként elszámolt támogatás Tárgyidıszakban felhasznált mőködési támogatás Mőködési költségek fedezetére visszafizetési kötelezettség nélküli tulajdonosi támogatás: 48 922 48 922 49 800 49 800 Kecskeméti Önkormányzattól 46 745 46 745 49 800 49 800 Tiszakécske Önkormányzatától 2 177 2 177 - - Km.és Térsége Többcélú Társulástól (pü-leg 2010.1.12-én teljesült) - - - - Pályázatok megvalósítási költségeinek ellentételezésére fogadott vissza nem térítendı támogatások: 130 992 130 992 253 966 253 966 TÁMOP ESZA által elfogadott és 2010/2011-ben kiutalt, a pályázat megvalósítás költségeinek ellentételezésére folyósított támogatás 31 977 31 977 142 345 142 345 TÁMOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére a beszámoló készítéséig 2011/2012-ben kiutalt támogatás 38 063 38 063 35 026 35 026 TIOP ESZA által elfogadott és 2010/2011-ben kiutalt, megvalósítás költségeinek ellentételezésére folyósított támogatás 59 138 59 138 56 899 56 899 TIOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére a beszámoló készítéséig 2011/2012-ben kiutalt támogatás 1 814 1 814 19 696 19 696 Szakképzési hozzájárulás fogadására jogosult társaságként a hozzájárulás fogadásával, nyilvántartásával elszámolásával kapcsolatlban a költségek fedezetére a 2003. évi LXXXVI. Tv. 4.. (6) bek. alapján elszámolható 2 951 2 951 - - Összesen: 182 865 182 865 303 766 303 766 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT Fejlesztési támogatás fogadása és felhasználása 2011. Közhasznúsági jelentés 4/b. sz. melléklet Fejlesztési támogatások részletezése: A 2010.12.31-én HALASZTOTT BEVÉTEL- KÉNTnyilvántartott összeg a 2010-ben és a korábbi években fejlesztési támogatásként kapott összegekbıl 2011.évi NYITÓ Tárgyidıszakban fogadott, felhasznált, illetve elköltött összeg A befolyt illetve elszámolt összegbıl a tárgyévben a pályázatból beszerzett Következı év/ekre átvitt tárgyi eszközök értékcsökkenésének halasztott bevétel ellentételezésére elszámolható rendkívüli bevétel NSZFI-MPA dec.pályázatra 6 124 10 802 2 645 14 281 NSZFI-tıl befolyt összeg 3 946 10 802 2 309 12 439 Önerıként felhasznált szakképzési hozzájárulás 2 178-336 1 842 TIOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez: 47 753 232 826 22 450 258 129 szakképzési hozzájárulás felhasználása önerıként 47 753 40 023 12 284 75 492 ESZA által a beszámoló készítéséig elfogadott és kiutalt összeg - 192 803 10 166 182 637 TÁMOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez: 7 523 4 091 3 046 8 569 ESZA által elfogadott, kiutalt támogatás 7 523 4 091 3 046 8 569 Fogadott szakképzési hozzájárulásból a TISZK keretében végzett oktatáshoz beszerzett tárgyi eszközök 23 801 29 780 4 216 49 365 Tárgyévben induló tételek együtt: 277 499 32 357 245 142 A 2008-ban lezárult HEFOP pályázatok halasztott bevételébıl a tárgyévi értékcsökkenés ellentételezésére elszámolt tételek: HEFOP 3.2.2. halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás 43 017-21 187 21 830 HEFOP 4.141. halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás 465 937-40 364 425 573 Lezárult HEFOP pályázatokkalkapcsolatos támogatás elszámolás együtt: 508 954-61 551 447 403 MiNDÖSSZESEN : 594 155 277 499 93 908 777 747 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
Kecskeméti TISZK KFT Közhasznúsági jelentés 5. sz. melléklete KIMUTATÁS a vezetı tisztségviselınek nyújtott juttatásokról 2011. év Juttatás megnevezése Juttatás összege eft 2010. tárgyév Megjegyzés Tiszteletdíjak, megbízási díjak 5 832 5 832 Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı megbízási díj 5 832 5 346 Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı munkabér 486 Cél szerinti pénzbeli kifizetések 2 916 2 916 Pósfayné Bakota Éva ügyvezetıi prémium 2 916 2 916 Megbízási díj, munkabér és prémium együtt: 8 748 8 748 Az adott évre vonatkozóan az üzleti tervben kitőzött cél teljesítése alapján jóváhagyott összeg. Utazási költségtérítés 172 124 2012.05.22.... Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı