COUNTRY PAYMENT REPORT 15 Készítette az Intrum Justitia Az Intrum Justitia több ezer európai vállalkozástól gyűjt adatokat pénzügyi működésüket illetően, melyek alapján átfogó képet nyerhet az európai cégek üzletmenetének sajátosságairól. A felmérés eredményeit gazdasági és statisztikai adatokkal kiegészítve a Fizetési Országjelentés és az Európai Fizetési Jelentés című tanulmányokban közöljük. Az elemzések rálátást adnak mind az európai, mind a felmérésben résztvevő országokban tapasztalható fizetési kockázat mértékéről. MagYARORszág
2 country payment report 15 Magyarország A legfontosabb megállapítások A pontos fizetés munkahelyeket teremthet A megkérdezettek 16-a úgy nyilatkozott, hogy vállalkozásában új munkahelyek teremtésére is lenne lehetőség, ha partnerei gyorsabban fizetnének. Fizetési Index (KockázATI index) Az Európai Fizetési Kockázati Indexet három mutató együttese alkotja: a fizetési morál, a késedelmes fizetés kockázata és a késedelmes fizetések hatása. Gyakori a hosszabb fizetési határidő kérése A megkérdezett vállalkozások közel kétharmad része (65) kapott már arra irányuló kérést, hogy a számukra elfogadható fizetési határidőnél hosszabbat állapítsanak meg. Magas kockázat Fizetési Index (Kockázati index) Alacsony kockázat,55 Csökkenő kockázati várakozások A válaszadók 17-ának megítélése szerint az adósok csökkenő kockázatot jelentenek számukra a következő 12 hónap során. Ezzel szemben 4 ítéli úgy, hogy a kockázat mértéke emelkedni fog. Gazdasági fejlődés Magyarország EU28 átlag Egy főre eső GDP (euró) 1 5 27 3 GDP növekedés () 3,6 1,3 Infláció (),6 Munkanélküliség () 7,7 1,2 Forrás: Eurostat várakozás
3 country payment report 15 Magyarország Fizetési késedelem A magyar cégek jellemzően 3 nap közötti fizetési határidőt szabnak meg fogyasztói, kereskedelmi és a közszférához tartozó partnereik számára is. A nagyobb éves árbevétellel és több munkavállalóval rendelkező cégek esetében a hosszabb fizetési határidő elfogadottabb. A tényleges fizetések átlagosan a 3 napos határidőn belül vannak, egyedül a közszférához tartozó partnerek esetében látszik ennél hosszabb határidő, átlagosan 4 nap. A magyar régiók között is tapasztalható enyhe eltérés: a dél-alföldi és a dél-dunántúli régiókban az átlagosnál rövidebb határidőket szabnak meg mindhárom szektorban. Lejárt követelések korosság szerinti megoszlása 15 3 napnál korábbi 79,9 31 9 nap közötti 15,1 9 napnál régebbi 1,4 A 3 napnál fiatalabb számlák aránya majdnem 8, ami a régiós átlaghoz képest is magasnak számít. A korosabb számlák aránya a nagyobb cégek esetén magasabb, a Dél-Dunántúli régióban a legmagasabb (19,7) a 9 napnál régebbi számlák aránya. Fizetési határidők Fogyasztói szektor (B2C) Kereskedelmi szektor (B2B) Átlagos előírt fizetési határidő (nap) Átlagos tényleges fizetési határidő (nap) 18,1,1 22,1 27,7 Közszféra 27,9 41,7 A fogyasztók számára jellemzően alacsonyabb fizetési határidőt átlagosan napot szabnak a megkérdezettek, míg üzleti partnereik és a közszférából származó partnereik számára már 3 naphoz közelít a megszabott fizetési határidő. A nagyobb méretű és magasabb árbevételű cégek jellemzően ezeknél magasabb fizetési határidőkkel dolgoznak. A ténylegesen tapasztalt fizetési határidők ennél pár nappal magasabbak, a közszféra esetében meghaladja a 4 napot, ami a régiós átlagnál is magasabb. A késve fizetés következményei A felsorolt lehetséges következmények közül a likviditási problémák és a bevétel-kiesés mutatja a legmagasabb arányokat. A válaszadók többsége szerint a késve fizetés alapvetően nincs hatással a felsoroltakra. A kisebb létszámú cégek ill. a déli és alföldi régiók esetében likviditási és növekedést akadályozó hatása valamivel magasabb az átlagnál. Az elbocsájtásokra gyakorolt hatást a válaszadók minden esetben gyengének érzékelték (1), viszont valamivel erősebb összefüggést látnak a létszámbővítés elmaradásával (). A megkérdezettek 16-a válaszolta, hogy valószínűleg, vagy biztosan tudna munkahelyeket teremteni, ha ügyfelei gyorsabban fizetnének. Ez az arány a kisebb méretű cégek esetében a legmagasabb. A késve fizetés következményei 1 9 8 7 6 5 4 3 1 35 35 21 3 1 Ha ügyfelei gyorsbban fizetnének, vállalkozásának lenne lehetősége további munkaerő alkalmazására? 11 További kamatterhek Bevételkiesés Likviditási problémák Kismértékben Közepes vagy nagymértékben 6 Az időben történő fizetés munkahelyeket teremt 1 Túlélés veszélyeztetése 73 Biztosan igen Valószínűleg igen Valószínűleg nem A vállalkozás növekedésének akadályozása Elbocsájtások Létszámbővítés elmaradása Leírt veszteségek aránya () 1, A tanulmány azt mutatja, hogy a megkérdezett magyar vállalkozások teljes árbevételüknek 1,-át veszítik el azért, mert a számláik kifizetéséről lemondanak és az összeget veszteségként leírják. Ez évente összesen 675 millió euró veszteséget jelent. A magyar arány az észak-európai régióhoz hasonló (északi régió átlaga 1,9). Magyarországon belül a legnagyobb leírt vesztességről a dél-dunántúli cégek számoltak be (3,8), és az Észak-Alföldön szintén magasabb (2,9-os) arány tapasztalható. A késve fizetés okai Az adós pénzügyi nehézsége jelenik meg leggyakoribb okként, emellett az adós oldalán tapasztalható adminisztrációs hibát is gyakorinak ítélik. A legkevésbé a szándékosságot feltételezték válaszadóink. Jellemző még, hogy magas volt a nem tudom válaszok aránya is, azaz a vállalkozások valószínűleg nem próbálják felderíteni a fizetési késedelem okát.
4 country payment report 15 Magyarország A késve fizetés okai 6 51 5 4 28 28 3 1 5 Az adós pénzügyi nehézségei Viták adódnak a kiszállított áruval, ill. a szolgáltatásokkal kapcsolatban Nem megfelelő számlaadminisztráció az ügyfél részéről Szándékos fizetési késedelem Előfordult-e már, hogy arra kérték, hogy egy Önnek is elfogadható hosszabb fizetési határidőt állapítson meg? Hosszabb fizetési határidő () 15 Nem 33 Igen, nagy vagy multinacionális vállalatok esetén 45 Igen, kisebb vagy közepes méretű vállalatok esetén 43 Igen, a közszférába tartozó vállalatok esetén 13 nem tudom 3 Are you familiar with the European Late Payment Directive? Ismeri Ön az Európai Kései Fizetés Elleni Direktívát? 63 37 Fizetési kockázat várakozások A magyar vállalkozások legnagyobb hányada nem vár változást az adósok számát illetően, míg 17-uk azok csökkenésére számít. Közép-Magyarországon működő cégek esetében 21 volt az optimista cégek aránya, míg a nyugat-dunántúli régióban volt a legmagasabb a növekedést prognosztizáló cégek aránya (9,8). Előrejelzés 3 33 65 Csökken Nem változik Nő Jogi szabályozás Európai Unió Késedelmes Fizetés Elleni Direktívája egy olyan kezdeményezés, melynek célja a késedelmes fizetések okozta problémák megoldása, de legalább korlátozása. Összeurópai szinten a megkérdezettek csupán 31-a ismeri az irányelveket, ami azt mutatja, hogy a Direktíva népszerűsítése még mindig fontos feladat. Az Európai Kései Fizetés Elleni direktíva bevezetése már megtörtént az EU országaiban. Ön észlelte-e ennek bármilyen hatását a fizetési határidők betartására vonatkozóan? 59 2 Milyen mértékben használja ki azt a lehetőségét, hogy számlánként 4 EUR behajtási költségátalányt terhelhet ki a késedelmesen fizető ügyfeleire? 3 96 európai Kései fizetés elleni direktíva nem vonatkozik a magánszemélyek részére kiállított számlákra. segítséget jelentene-e az az ön cége számára, ha az eu szabályokat fogalmazna meg a késedelmes fogyasztói teljesítésekre vonatkozóan is? 58 4 39 39 Igen Nem Igen, a hatás pozitív, a fizetési késedelem csökken Nem vettem észre változást Egyáltalán nem Alkalmanként Minden esetben n.v. Igen Nem n.v.
5 country payment report 15 Magyarország Milyen óvintézkedéseket tesz a vállalkozása a nem fizető ügyfelek által okozott károk enyhítésére? Az alacsony kamatok mennyire érintik az Ön vállalkozását? 8 75 7 6 5 4 3 1 8 6 1 2 1 Bankgarancia Hitelbiztosítás Hitelképesség vizsgálat Előrefizetés Követeléskezelés Faktorálás Egyik sem 12 Hitel-és kockázatkezelés 41 8 8 44 Pénzügyi növekedés 85 6 9 A hitel-és kockázatkezelés bonyolultabbá vált A hitel-és kockázatkezelés egyszerűbbé vált Alig érezhető a hatás A vállalkozás pénzügyi növekedése könnyebb lett A vállalkozás pénzügyi növekedése nehezebb lett Nincs jelentős változás EURÓPA A felmérés szerint az alacsony kamatszint - a várakozásokkal ellentétben - még nem érte el a kívánt hatást; az európai válaszadók 73-a nyilatkozott úgy, hogy az alacsony kamatoknak nincs beruházás élénkítő hatása a vállalkozásuk esetén. A magyar vállalkozások az alacsony kamatok hatását leginkább a beruházási költségek csökkenésében érzékelték, valamint abban, hogy több erőforrást tudtak allokálni működési költségeikre és innovációra. Jellemzően az 5 főnél több munkavállalót foglalkoztató cégek számoltak be az innovációs és beruházási lehetőségek javulásáról. A hitel- és kockázatkezelésre gyakorolt hatás nem érzékelhető, a pénzügyi növekedéssel kapcsolatban sem tapasztalt a válaszadók jelentős hányada változást. Mindössze 6 ítélte úgy, hogy könynyebbé vált a vállalkozás növekedése. A beruházási lehetőségek javulását a csökkenő beruházási költségek említésével párosította a legtöbb válaszadó, ebben régiónként eltérőek az eredmények: Közép-Magyarország, Észak-Alföld, Észak-Magyarország esetében jóval többen válaszolták ezt, mint a többi régióban, míg a Dél-Dunántúlon és Dél-Alföldön a többség nem érzékelt jelentős változást. Beruházások 1 9 8 7 6 5 4 31 3 1 2 2 1 Gondolt-e már alternatív (nem banki) finanszírozási források igénybevételére, mint pl. új befektetői hálózat, kockázati tőke befektetők, magán-adósság alapok vagy tömeges finanszírozási platformok? 1 9 Alternatív finanszírozás lehetősége 9 66 Több erőforrás jut a működési költségekre Több erőforrás jut innovációra, kutatás-fejlesztésre Nincs változás Csökkentek a beruházási költségek Kevesebb erőforrás jut innovációra, kutatás-fejlesztésre Igen Nem Már igénybe veszek alternatív finanszírozási forrásokat
6 country payment report 15 Magyarország Milyen lépések segíthetnek Önnek vállalkozása fellendítésében? Mi, az Intrum Justitia hiszünk abban, hogy helyi, nemzeti és nemzetközi szinten számos olyan eszköz áll a cégvezetők rendelkezésére, melyek segítségével felvehetik a harcot a késedelmes fizetés ellen. Javaslataink az alábbiak: 1. Hozzon létre, folyamatosan fejlesszen és vezessen be egy kiegyensúlyozott és szilárd hitelezési politikát kockázatai és növekedése menedzselésére! 2. Mérje és kísérje figyelemmel a hitelezési folyamatában lekötött tőkét, a tőkeköltség csökkentése érdekében! 3. Ismerje meg ügyfeleit; rendszeresen ellenőrizze címüket, elérhetőségeiket és cégbírósági státuszukat! 4. Kössön olyan világos megállapodást ügyfeleivel, amely meghatározza az Önök üzleti tevékenységével kapcsolatos összes feltételt! 5. Integrálja az értékesítési, a marketing és a pénzügyi osztályokat és gondoskodjon a hatékony számlázási folyamatról, hogy el lehessen kerülni a mulasztásokat! 6. Kísérje figyelemmel a gazdasági és ágazati információkat, valamint a kiemelt ügyfelek fizetőképességét! 7. Erősítse meg ügyfélkapcsolatait a hitelezési folyamatok testre szabásával az egyes partnerek fizetési szokásai és a fizetési képessége alapján. 8. Küldjön gyors fizetési emlékeztetőket, és ahol lehetséges, számítson fel késedelmi kamatot! 9. Strukturálja ügyfélállományát a lehetséges kockázat és a növekedési potenciál alapján! 1. Tegyen azonnali lépéseket kintlévőségeinek csökkentése érdekében! Európai Fizetési Jelentés A jelentés alapjául szolgáló felmérés 29 európai országban 15. február-március folyamán készült. Az Európai Fizetési Jelentés felmérésben résztvevő országok és a nemzetközi szinten tapasztalható fizetési szokások kerülnek összehasonlításra. Ingyenes példányát a www.intrum.com oldalról töltheti le.