Üzleti jelentés 2013.

Tompa és Vidéke Takarékszövetkezet 6422 Tompa, Szabadság tér 16. www.tompatksz.hu Üzleti jelentés 2013. Cg.:03-02-000296...

Tartalomjegyzék TARTALOMJEGYZÉK 2 1. BEVEZETŐ 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG 4 3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK 6 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS 7 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ 7 6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA 7 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA 7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39 7 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA 8 KOCKÁZATI STRATÉGIA 8 1. sz. melléklet: főbb mutatók 11 2. sz. melléklet 13 3. sz. melléklet 14 4. sz. melléklet 15 5. sz. melléklet 18 6. sz. melléklet: a telephelyek bemutatása 19 2

1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben 2012. IV. negyedévi 9,2 %-ról, 2013 IV. negyedévre 10,1% emelkedett. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája, melynek hatására szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése, valamint a pénzügyi tranzakciós illeték elmaradását pótló egyszeri befizetés. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és közép vállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. 2013. év folyamán mind vállalkozói, mind a lakossági hitelek iránt csökkent a kereslet, a jelentkező igényeket szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A leglényegesebb külső körülmény a 2013. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat az év során 2,75 % ponttal csökkent. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva alakította a betétkamatait, a hitel kamatainak változtatása a THM plafon előírásainak, valamint a jelzálog-hitelszerződésekre vonatkozó referencia-kamatláb változásának figyelembevételével történt. A takarékszövetkezet 2013. évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 7 millió Ft adózás előtti eredményt. A kedvezőtlen gazdasági környezet, a meg növekedett adóterhek, a kamatbevételek csökkenése miatt a 2013. évre szóló üzleti tervet az Igazgatóság 7 millió Ft adózás előtti veszteségre módosította a harmadik negyedévet követően. Fontos feladat volt az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. 3

A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2013. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 78,35 %-át. Az adatok azt mutatják, hogy a megtakarítások arányában összetételében nincs jelentős arányú változás, azonban a betétállomány összességében 151 294 e Ft-os növekedést mutat. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél rosszabb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 21 717 e Ft-al csökkent. A hitelkihelyezések 81,8 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 18,2 % jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2013-ban 7 049 e Ft veszteség, amely a tervezett negatív eredményt 49 e Ft-al meghaladta, az előző évben elért eredménytől 18 518 e Ft-al elmaradt. Ezen eredmény, figyelembe-véve a küldöttgyűlés döntését is 7 049 e Ft-al csökkentette a saját tőkét. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 283 706 e Ft-ra csökkent, amely 9 095 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. A jelentős mértékű csökkenés, a veszteség rendezésére felhasznált 7 301 e Ft Általános tartalék, valamint 2 690 e Ft visszavásárolt részjegyek csökkentő hatásával magyarázható. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 43,79 %-ról 39,04 %-ra csökkent, amely a csökkenés ellenére is lényegesen meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2013. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került. A Takarékszövetkezet 2006. évtől általános kockázati céltartalékot nem képez. A üzleti év során általános tartalék felhasználására került sor. A takarékszövetkezet infrastruktúráját tovább fejlesztettük. Az üzletmenet folytonosságának hatékonyabb biztosításának érdekében eszközbeszerzést hajtottunk végre, a Takinfo Kft-vel jövőben megkötésre kerülő EuroBank integrált számlavezető rendszerének központi üzemeltetésének megvalósításához. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát - az elszámolt veszteségek mellett is- növelni. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd: 1. sz. mell.) 1 Az un. II.Pillér alatti 4

Ennek oka a bevételek 7,8%-os csökkenése, valamint a ráfordítások 9,8 %-os növekedése, amelyet nem ellensúlyozott az általános igazgatási költségek 2 044 e Ft-os csökkenése. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában -4,5 %, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 9,7 százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 8,2 %-os színvonalat ért el, ami 1,2 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás elmarad az előző évtől. A takarékszövetkezet az év folyamán 193 312 e Ft hitelt nyújtott (folyószámla hitelekkel együtt). A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség -0,4 %-ot, ami az előző évhez 0,9 %- pontos csökkenést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2013-ban -2,5 %-ra csökkent, amely 5,5 %-ponttal alacsonyabb a 2012. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A csökkenő kamatmarzs hatására a pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezőség - 4,4 %, ami a bázishoz viszonyítva 11,1 %-ponttal alacsonyabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2013-ban 62 % volt, a bázishoz viszonyítva 3,9 % ponttal magasabb. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2013-ban 3,5 % volt, ami 1 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága- mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett - alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 6,8 -szorosát tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképeségi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 46,8 %. Ennek egyik jelentős tényezője a szavatoló tőke kedvezőtlenül alakult, mivel 3 %-al csökkent, a korrigált mérleg-főösszeg, a mutató nevezője 17,3 %-al nőtt, így csökkentően hatott a mutató alakulására. A takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 5,1 % ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2013-ban sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. 5

A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is, 0,81-szeresen biztosított a folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak - 49,6 %-os. A hitelek a betétek %-ában 7,35 % -ra csökkent a bázis 9,53 %-ról. Ennek oka, hogy mind a lakossági, mind a vállalkozói körben a hitelek iránti kereslet csökkent. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2013-ban is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz. melléklet) A hitelportfolió minősége romlott. Kiemelt feladatunknak tekintjük a nem problémamentes állomány megtérülését. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 10,2 %, ami 2012. december 31-én 9 % volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 0,63 %, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5. sz. melléklet) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a takarékszövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel, az igazgatási költség csökkentésével sem tudott eredményesen gazdálkodni a 2013. évben a beszűkült kamatmarzs, tranzakciós illeték bevezetése valamint a növekvő adóterhek miatt. A bevételarányos költségszínt 60,5 %, ami 2,5 %-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 4,9 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. 3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a) Lényeges portfolió változás nem történt. b) Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. 6

4. Várható fejlődés A takarékszövetkezet elkészítette a 2014. évi üzleti tervét. A terv készítésénél az alábbi ismert feltételezett- jelentősebb környezeti tényezőkkel és folyamatokkal számoltunk. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy A források jelentős mértékű változásával nem számoltunk, a tapasztalat alapján szezonális ingadozások hatására várható az átlagtól való eltérés. A kihelyezés területén az agrárfinanszírozás bővülése jelentheti a növekedési pályát. A szolgáltatásunkat az új integráció által bevezetésre kerülő termékek forgalmazásával tervezzük bővíteni, az ügyfélkör megtartására, bővítése érdekében. A takarékossági intézkedések terén már erősen korlátozottak a lehetőségek, a munkaerő a jelenlegi működési környezetben tovább már nem karcsúsítható. Az üzlethálózat technikai fejlesztése folyamatos. Az adózás előtti eredmény alakulása több tényező együttes hatásának a függvénye. A pénzügyi szervezetek különadójával továbbra is számolunk. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 6. Környzetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A tisztítószerek alkalmazásánál a jogszabályok által meghatározott felhasználási rendet betartjuk. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2013-ban 19 fő volt, 1 fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. 8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 2 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. 2 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 7

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 1 724 257 1 873 606 109% a) Készpénz 52 060 46 853 90% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 1 665 982 1 813 857 109% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására 6 215 12 896 207% 1 498 425 1 649 718 110% 1 498 425 1 649 718 110% b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 9. Kockázatkezelési politika Kockázati stratégia A Takarékszövetkezet mindenkor úgy alakítja kockázatvállalását, kockázatkezelési és a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatát, hogy az ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet biztonságos működését. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A PSZÁF-nak a tőkemegfelelés belső értékelési folyamatára vonatkozó útmutatója szerint a kockázati stratégia tartalmazza a hitelintézet kockázatokhoz és kockázat kezeléshez való viszonyát, és az alábbi témakörökre terjed ki: - Kockázatvállalási politika - Kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság - Kockázati szerkezet - Kockázatkezelés szervezete 8

A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkemegfelelés számítása A tőketervezés a takarékszövetkezet tervezésének szerves része, melynek keretében az üzleti tervvel és a kockázati stratégiával összhangban, három évre előre éves bontásban számszerűen határozza meg a szabályozási, valamint belső szempontból rendelkezésre álló tőke, valamint a minimális szabályozási tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet fő elemeit. A tőketervezés a következőket foglalja magába: - a szavatoló tőke és a belső tőke elemeinek meghatározása és az elemek figyelembe vehetősége, és rendelkezésre álló tőke számszerűsítése - a minimális tőkekövetelmény kiszámítása - belső tőkeszükséglet számítása - a lényeges kockázati típusok belső tőkeszükségletének meghatározása a különböző kockázati típusok belső tőkeszükséglete alapján - a limiten belüli kockázatok és a nem számszerűsíthető kockázatok fedezéséhez szükséges tőketöbblet meghatározása - a szabályozás által előírt tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet összehasonlítása - a rendelkezésre álló tőke összehasonlítása a belső tőkeszükséglettel és a szabályozás által előírt tőkekövetelménnyel A takarékszövetkezet, mint kis intézmény, a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozza meg, amely az alábbi területeket foglalja magába: Hitelezési kockázat Piaci kockázatok Működési kockázat Koncentrációs kockázatok Kereskedési könyvön kívüli kamatkockázat Likviditási kockázat A belső tőkeszükséglet változásának figyelése A takarékszövetkezet - havi gyakorisággal - közvetlenül a felügyeleti adatszolgáltatás beküldését megelőzően meghatározza a szabályozási, valamint a belső tőkemegfelelését, az alábbiak figyelembe vételével: - Havonta kell számolni a szavatoló tőkét és a minimális szavatoló tőke követelményt, a hitelezési kockázatoknál kitettségi osztály bontásban; - Havonta kell számolni a számszerűsített kockázatok belső tőkeszükségletét a tőkepuffer nélkül, hitelezési kockázatoknál kitettségi osztály bontásban; - Legalább negyedévente a felügyeleti adatszolgáltatáshoz illeszkedően - kell elvégezni a tőkepuffer mértékének felülvizsgálatához a kockázatok stressztesztjét; - Évente kell elvégezni a tőkepuffer mértékének meghatározásához önértékelést. 9

A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények A takarékszövetkezet a szabályozói és belső tőkemegfelelésről negyedévente készít jelentést az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak. Az Ügyvezetés a takarékszövetkezet tőkemegfelelésének alakulását havonta nyomon követi. A kockázatkezelés szervezeti felépítése A takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A takarékszövetkezetnél a kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a főkönyvelői feladatokat ellátó ügyvezető a felelős. A takarékszövetkezet olyan belső védelmi vonalakat alakít ki és működtet, amely elősegíti a - a szervezet prudens, hatékony és megbízható, a jogszabályoknak és belső szabályzatoknak megfelelő működését - a szervezet eszközeinek, az ügyfelek és a tulajdonosok gazdasági érdekeinek, valamint társadalmi céljainak védelmét - a Takarékszövetkezet zavartalan és eredményes működését, a vele szembeni bizalom fenntartását. A takarékszövetkezet belső védelmi vonalát a felelős belső irányítás és a belső kontroll funkciók alkotják. A felelős belső irányítás megvalósítását a takarékszövetkezet a megfelelő szervezeti felépítés és testületi rendszer kialakításával és működtetésével, irányítási és ellenőrzési funkciók gyakorlásával biztosítja. A takarékszövetkezet a hatékony és átfogó, az intézmény összes tevékenységére és szervezeti egységére kiterjedő belső kontroll funkció megvalósítása érdekében: - Kockázat kontroll funkciót, - Megfelelőség biztosítási funkciót, - Belső ellenőrzési rendszert alakít ki és működtet. A takarékszövetkezetnél a kockázatok alapos figyelését, elemzését, a kockázatok előzetes kiszűrését a kockázatkezelő végzi. Tompa, 2014. március 21. Horváth Mihályné ügyvezető Lukácsné Koril Terézia Éva ügyvezető 10

1. sz. melléklet: főbb mutatók 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés Előző Me. év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 5,2% -4,5% -9,7% 2 Eszközarányos bevétel % 9,4% 8,2% -1,2% 3 Eszközarányos nyereség % 0,5% -0,4% -0,9% 4 Saját tőke arányos nyereség % 2,9% -2,5% -5,5% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 58,1% 62,0% 3,9% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 6,7% -4,4% -11,1% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % 0,0% 0,0% 0,0% 8 Kamatmarge % 4,47% 3,49% -1,0% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 6,0 6,8 0,8 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat 10 szintjén) % 52,6% 46,8% -0,06 11 Hitelfedezettségi mutató % 234,5% 271,6% 0,37 12 Kockázatvállalási mutató 5,6 5,1-0,46 Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség % 0,0% 0,0% 0% 14 Likviditási ráta I. 1,03 0,83-0,20 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,69 0,59-0,10 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 56,9% 49,6% -0,07 11

Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 4,5% 6,0% 1,5% 18 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 0,00% 0,00% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 38,5% 28,1% -10,4% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 0,7% 0,7% -0,1% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 58,0% 60,5% 2,5% 22 Eszközarányos költségek % 5,4% 4,9% -0,5% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 14,7% -12,5% -27,2% 12

2. sz. melléklet Adatok: ezer Ft-ban Betétállomány és forgalom 2013. év Sorsz. Állomány Elhelyezés Elhelyezés Felvét Felvét Állomány BETÉTFAJTA 2012.XII.31. 2012. 2013. 2012. 2013. 2013.XII.31. 01 Takarékbetétek 358 523 71 983 72 663 102 677 105 866 325 320 02 Életciklus betétek 0 0 0 0 03 Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) 2 825 142 108 418 0 2 933 04 Betét I. 361 348 72 125 72 771 103 095 105 866 328 253 05 Lak. folyószla.+ lekötött betétek 773 805 13 293 576 18 473 200 13 260 998 18 325 833 921 172 06 Váll. folyószla.+ lekötött betétek 362 436 5 989 544 5 123 355 5 954 531 5 086 183 399 608 07 Betét II. 1 136 241 19 283 120 23 596 555 19 215 529 23 412 016 1 320 780 08 Takarékszelvény 0 09 Kamatjegy 0 10 Egyéb ép.szerű betétek 2 000 0 11 Takaréklevél 835 1 020 835 12 Betét III. 835 0 0 3 020 150 685 13 Mindösszesen 1 498 424 19 355 245 23 669 326 19 321 644 23 518 032 1 649 718 13

3. sz. melléklet Adatok: ezer Ft-ban HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2013. év S.sz. HITELFAJTA Állomány Hitel nyújtás Hitel nyújtás 01. 02. Hitel törlesztés Hitel törlesztés Egyéb terhelés Egyéb jóváírás Állomány 2012.XII.31 2012. 2013. 2012. 2013. 2013.XII.31 Épitési,lakás-, ingatlan hitelek 37 678 5 654 5 653 10 729 11 099 32 232 Régi "kedv." kölcs. 03. Áruvásárlási hitel 0 04. Személyi hitel 73 568 66 108 23 245 52 363 33 851 62 962 05. 06. Fogyasztási hitelek (3+4) 73 568 66 108 23 245 52 363 33 851 0 0 62 962 Lak. folyószla +Egyéb hitelek 10 046 154 319 141 647 155 008 142 570 9 123 0 07. LAKOSSÁGI HITELEK 121 292 226 081 170 545 218 100 187 520 0 0 104 317 08. Vállalkozói hitelek 21 923 80 674 22 767 93 577 27 509 17 181 09. MINDÖSSZESEN: 143 215 306 755 193 312 311 677 215 029 0 0 121 498 Munkáltatói 1002 216 786 14

4. sz. melléklet Adatok millió Ft-ban 4AA Lejárati összhang elemzés - HUF LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2013. Tompa és Vidéke Takarékszövetkezet GIRO Kód: 531 Időszak: 201312 MNB sorszám PSZÁF kód Megnevezés Lejárt (a) 1-30 nap (b) 31-90 nap (c) 91-180 nap (d) 181-365 nap (e) 1-2 év között (f) 2-3 év között (g) 3-5 év között (h) 5-10 év között (i) 10 év felett (j) Lejárat nélkül (k) Összesen (a+...+k) (l) 1 4AA01 Mérlegtételek E 2 4AA011 Eszközök 13,744 714,235 199,168 17,941 446,098 324,847 9,112 10,775 129,003 14,741 41,062 1920,726 E 3 4AA0111 Pénztár és elszámolási számlák 46,853 0 0 0 0 0 0 0 0 46,853 E 4 4AA0112 Államkötvény, MNB kötvény, diszkont kincstárjegy 0 99,985 194,886 0 423,549 98,164 0 0 112,19 0 0 928,774 E 5 4AA0113 Egyéb értékpapír 0 0 0 0 0 199,729 0 0 0 0 0 199,729 E 6 4AA0114 Jegybankkal szembeni betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 7 4AA0115 Hitelintézetekkel szembeni betétek 0 559 0 0 3,652 13,65 0 0 0 0 0 576,302 E 8 4AA0116 Hitelek 13,744 1,889 4,282 17,941 18,897 13,304 9,112 10,775 16,813 14,741 0 121,498 E 9 4AA01161 Pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 10 4AA01162 Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel 0,028 0,014 0,003 0 0 0 0 0 0 0 0 0,045 E 11 4AA01163 Háztartásoknak nyújtott hitel 13,716 1,875 4,278 17,941 18,897 13,304 9,112 10,775 16,813 14,741 0 121,452 E 12 4AA01164 Egyéb belföldieknek nyújtott hitel 0 0 0,001 0 0 0 0 0 0 0 0 0,001 E 13 4AA01165 Külföld hitelei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 14 4AA0117 Egyéb követelések 0 6,508 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,508 E 15 4AA0118 Vagyoni érdekeltségek 13,396 13,396 E 16 4AA0119 Saját eszközök 27,666 27,666 E 17 4AA012 Források 294,956 1323,034 46,772 0,708 11,955 0 0 0 0 0 288,614 1966,039 E 18 4AA0121 Betétek 294,956 1299,133 46,772 0,708 11,955 0 0 0 0 0 0 1653,524 E 19 4AA01211 ebből:nem pénzügyi vállalatok betétei 0 137,301 0 0 0,1 0 0 0 0 0 0 137,401 E Mód (z) 15

ebből: látra szóló és 20 4AA012111 folyószámla betét 0 75,172 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75,172 E 21 4AA012112 lekötött betét 0 62,129 0 0 0,1 0 0 0 0 0 0 62,229 E 22 4AA01212 Háztartások betétei 294,956 1099,626 46,334 0,708 11,855 0 0 0 0 0 0 1453,479 E ebből: látra szóló és 23 4AA012121 folyószámla betét 0 427,556 0 0 0 0 0 0 0 0 0 427,556 E 24 4AA012122 lekötött betét 294,955 672,071 46,334 0,708 11,855 0 0 0 0 0 0 1025,923 E 25 4AA01213 Külföld betétei 0 17,153 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17,153 E 26 4AA0122 Bankközi betétek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 27 4AA01221 Belföldi hitelintézetek betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 28 4AA01222 Külföldi hitelintézetek betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 29 4AA01223 Pénzpiaci alapok betétei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 30 4AA0123 Felvett hitelek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 31 4AA01231 Külföld 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 32 4AA01232 Belföld 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 33 4AA0124 Saját kibocsátású, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 34 4AA0125 Egyéb kötelezettségek 23,901 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23,901 E 35 4AA0126 Saját tőke 288,615 288,615 E Finanszírozási rés (gap) I. - 36 4AA021 (Mérleg: Eszközök-Források) 281,212-608,799 152,396 17,233 434,143 324,847 9,112 10,775 129,003 14,741-247,55 E 37 4AA03 Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók E 38 4AA031 Követelések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 39 4AA032 Kötelezettségek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Finanszírozási rés (gap) II.(Mérleg: Eszközök- Források+ Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók: - 40 4AA041 követelések- kötelezettségek) 281,212-608,799 152,396 17,233 434,143 324,847 9,112 10,775 129,003 14,741-247,55 E 41 4AA05 Eredménytételek E 42 4AA051 Kamatbevételek 8,5 17 25,5 51 100 100 200 500 0 1002 E 43 4AA052 Egyéb bevételek 4,5 9 13,5 27 54 54 108 270 0 540 E 44 4AA053 Kamatkiadások 3 6 9 18 30 30 60 200 0 356 E 45 4AA054 Egyéb kiadások 8 16 24 48 96 96 192 480 0 960 E Finanszírozási rés (gap) III.(Eredménytételekkel - 46 4AA061 korrigált) 281,212-606,799 156,396 23,233 446,143 352,847 37,112 66,775 219,003 14,741-247,55 E 16

47 4AA07 Eszközmódosítások E 48 4AA0711 Lejárt tételek miatti korrekciók 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 49 4AA0712 Lejárt tételek várható megtérülése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 50 4AA072 Értékpapírok átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 51 4AA073 Lejárat nélküli eszközök átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 52 4AA074 Hitel-tőke konverzióból származó vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 53 4AA075 Egyéb eszközmódosítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 54 4AA08 Forrás átcsoportosítások E 55 4AA081 Háztartások betétei 0-850 0 0 300 300 0 50 200 0 0 E 56 4AA0811 ebből: látra szóló és folyószámla betétek 0-300 0 0 300 0 0 0 0 0 0 E 57 4AA0812 lekötött betétek 0-550 0 0 0 300 0 50 200 0 0 E 58 4AA082 Nem pénzügyi vállalatok betétei 0-100 0 0 100 0 0 0 0 0 0 E 59 4AA0821 ebből: látra szóló és folyószámla betétek 0-50 0 0 50 0 0 0 0 0 0 E 60 4AA0822 lekötött betétek 0-50 0 0 50 0 0 0 0 0 0 E 61 4AA083 Egyéb források átcsoportosítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Módosított finanszírozási rés (gap) IV.(Eszköz módosításokat 62 4AA091 és Forrás átcsoportosításokat követően) 0 48,245 156,396 23,233 46,143 52,847 37,112 16,775 19,003 14,741-233,81 E 63 4AA10 Egyéb állományváltozások E 64 4AA101 Eszközállomány változások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 65 4AA1011 hitelállomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 66 4AA1012 egyéb eszközállományok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 67 4AA102 Forrásállomány változások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 68 4AA1021 betétállomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 69 4AA1022 egyéb forrásállományok 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E Finanszírozási rés (gap) V. 70 4AA111 (Egyéb állomány változásokkal korrigált) 0 48,245 156,396 23,233 46,143 52,847 37,112 16,775 19,003 14,741-233,81 180,687 E 71 4AA1221 Tulajdonosokhoz kapcsolódó ügyletekből 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 72 4AA1222 Befektetésekhez kapcsolódó ügyletekből 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 E 17

5. sz. melléklet Adatok: ezer Ft-ban KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2013. december 31. Megnevezés Portfolió elemzés-lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken) Nem lejárt Újra tárgy. 0-30 nap 31-90 nap 91-180 nap 181-365 n. 1-2év 2 év felett Prolongált Összesen a b c d e f g h a i Követelések össz. 1 849 147 0 6 277 571 247 12 645 0 0 0 1 868 887 Forgatási célú értékpapírok 718 420 0 0 0 0 0 0 0 0 718 420 kötvények 718 420 718 420 egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. 0 Bef.i célú értékpapírok 410 083 0 0 0 0 0 0 0 0 410 083 részvénnyé konvertálható kötvény 0 hitelviszonyt megtestesítő értékp. 410 083 410 083 Bankközi betétek 596 181 596 181 Hitelek-Hit, PBBS 0 Hitelek- nem pü.i vállalkozások 0 0 16 29 0 0 0 0 0 45 hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak 0 hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak 16 29 45 Hitelek-Háztartásoknak 101 758 0 6 260 542 247 12 645 0 0 0 121 452 hitelek egyéni vállalkozóknak 14 320 2 806 9 17 135 hitelek lakosságnak 87 438 3 454 533 247 12 645 104 317 Hitelek-Egyéb 1 1 Egyéb követelések 22 705 22 705 18

6. sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. Cím Létszám Fő Betétáll. e Ft Hitel. áll. e Ft 1 Központ 6422 Tompa Szabadság tér 16. 7 1 Tompa szabadság tér 16. 3 636943 33183 2 Kisszállás Felszabadulás u. 11. 2 262506 15309 3 Kunfehértó Rákóczi u. 11. 2 222461 14836 4 Kelebia Ady E. u. 131-1 fsz. 1 2 381862 36048 5 Szeged Sárosi u. 2. 3 149752 22122 19