MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/993-1/2011/I. Tárgy: Makói Gyógyfürdő Kft. 2011. és 2012. évi Üi.: Simonné módosított üzleti terve Melléklet: 6 db melléklet Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ ELŐTERJESZTÉS Tisztelt Képviselő-testület! A Makói Gyógyfürdő Kft. elkészítette a 2011. és 2012. évi módosított üzleti tervét, amely a Hagymatikum füdőkomplexum nyitásának eltolódása miatt kerül ismételten módosításra. A Gyógyfürdő Kft. részére 2011. évben 126,6 millió forint működési célú támogatás került megállapításra, amely a módosítás miatt csökken 7,052 millió forinttal többek között a nyitáshoz kapcsolódó szoros kiadások 2012. évi átütemezése miatt. A módosításból jól látszik, hogy a nyitáshoz kapcsolódóan nem teljesülnek sem a bevételek sem pedig a kiadások. A felmerülő anyag és személyi jellegű ráfordítások összegei csökkennek, egyrészt új munkavállalók felvétele 2012. év elején fog megtörténni, másrészt pedig az új komplexumhoz kapcsolódóan anyagjellegű ráfordítások csak a következő évben realizálódnak. Továbbá a 2011. évre meghatározott várható árbevétel is alacsonyabb szinten teljesül, hiszen az új komplexum nyitása csak 2012. januárjában fog megtörténni. A 2011. évre vonatkozóan szükséges a 406/2011 (X.26.) MÖKT határozatával módosított 33/2011 (II.15.) MÖKT határozatát ismételten módosítani az alábbi tételek miatt: -működési célú támogatásként átadott pénzeszköz összege 119,5 millió forintra módosul A 407/2011. (X.26.) MÖKT határozatában a Makói Gyógyfürdő Kft. törzstőke emelése tárgyú határozatánál szükséges a működési célú pénzeszköz átadásra meghatározott 25.580 ezer forintot 10.000 ezer forinttal csökkenti és átcsoportosítani a felhalmozási jellegű pénzeszköz átadások közé, amelynek összege 12.900 ezer forintról 22.900 ezer forintra növekszik. A fürdőkomplexumban lévő étterem üzemeltetését a Kft. fogja ellátni, emiatt szükséges ezen beruházáshoz a fedezetet biztosítani a cég részére. A nyitás csúszása kihatással van a cég 2012. évi üzleti tervére is. A 2011. októberében a képviselőtestület által jóváhagyott 2012. évi üzleti terv alapján az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatás 52,2 millió forintban került meghatározásra, amely 59,252 millió forintra emelkedik a 2011. évben nem teljesült feladatok 2012. évre történő átütemezése miatt. A fenti tények ismertetése alapján szükséges, hogy a Makói Gyógyfürdő Kft. 2011. évi és 2012. évi módosított üzleti terveit a tisztelt képviselő testület elfogadja. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -1. old

Tisztelt Képviselő-testület! A fenti előterjesztés értelmében kérem, hogy az alábbi határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjen! 1. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 406/2011 (X.26.) MÖKT határozatával módosított 33/2011. (II.15.) MÖKT határozatát akként módosítja, hogy a Makói Gyógyfürdő Kft. részére 2011. évre megállapított 126.600 ezer forint működési célú támogatásának összegét 119.548 ezer forintra csökkenti és egyúttal elfogadja a Makói Gyógyfürdő Kft. 2011. évi módosított üzleti tervét a melléklet szerinti tartalommal. A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy a Kft. taggyűlésén a fentieknek megfelelően járjon el. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó város polgármestere Makó város jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makói Gyógyfürdő Kft. je 2. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 407/2011 (X.26.) MÖKT számú a Makói Gyógyfürdő Kft. törzstőke emelése tárgyú határozatában a jogcímenkénti bontást a Működési célú pénzeszköz átadás és a Felhalmozási célú pénzeszköz átadás vonatkozásában az alábbiak szerint módosítja: Működési célú pénzeszköz átadás közé: Makói Gyógyfürdő Kft. tőketartalék képzés 15.580 ezer Ft Felhalmozási célú pénzeszköz átadás közé: Makói Gyógyfürdő Kft. tőketartalék képzés 22.900 ezer Ft. A határozat egyebekben változatlan marad. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó város polgármestere Makó város jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makói Gyógyfürdő Kft. je 3. sz. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete úgy határoz, hogy a 408/2011 (X.26.) MÖKT határozatát az alábbiak szerint módosítja: HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -2. old

A képviselő-testület elfogadja a Makói Gyógyfürdő Kft. 2012. évi üzleti tervét a mellékelt tartalom alapján és az abban foglalt 59,252 millió forint támogatási összeget beépíti a 2012. évi költségvetésébe. Továbbá felkéri a polgármestert, hogy a Kft. taggyűlésén a fentieknek megfelelően járjon el. Határidő: azonnal Felelős: polgármester Erről értesítést kap: Makó Város Önkormányzat polgármestere Makó Város Önkormányzat jegyzője Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya Polgármesteri Hivatal Műszaki Irodája Makói Gyógyfürdő Kft. je Irattár Makó, 2011. december 2. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -3. old

Előterjesztés 1. számú melléklete Kiegészítés a Makói Gyógyfürdő Kft. 2011. évi terv november 23-án készült módosításához A 2011.évi terv több alaklommal is módosításra került, a legutóbbi változat 2011.decemberi nyitás esetén várható adatokat tartalmazta. A kivitelezői munkák késedelme miatt a nyitás 2012.január 20-án várható, ennek alapján az alábbi változások figyelembe vételével módosítottuk a legutóbb elfogadott pénzforgalmi szemléletű terv táblázat adatait: - A decemberi árbevétel 20,7 millió Ft-tal csökken, mivel csak a Tanuszoda bevételével számolhatunk. - A működési támogatásból származó bevétel 7 millió Ft-tal kevesebb, a marketing költségekre elfogadott 34,1 millió Ft-ból 2012.januárra történő átütemezés miatt. - Az elhatározott 49, 68 millió Ft tőkeemelés változatlanul decemberi teljesítéssel szerepel a tervben - Az üzemeléssel kapcsolatos anyagköltség csökken 5,5 millió Ft-tal, mivel csak a tanuszoda üzemeltetésére vonatkozó költségekkel számoltunk. A 6,75 millió Ft nyitással kapcsolatos többletköltség változatlan összeggel, 11.hó helyett 12.hónapban szerepel az anyagköltségek között. - Az igénybevett szolgáltatások összege az üzemeltetésre vonatkozóan 5,1 millió Ft-tal csökken aminek nagy része abból adódik, hogy az új komplexumra a januári átvétel miatt nem számoltunk bérleti díjjal. A nyitás miatt betervezett többletköltségből 11,1 millió Ft került levonásra, a januárra átütemezett marketing költségek összegével azonos mértékben. - A későbbi nyitás miatt a tervezett többlet létszámból csak néhány fő felvételére kerül sor 2011.évben, a többségnek 2012. január 03.-ával kezdődik majd a munkaviszonya. Ez összesen 2011.ben 14.4 millió Ft-tal kevesebb személyi jellegű költséget jelent. - A nyitáshoz még szükséges eszközök beszerzésének tervezett 27,8 millió Ft nettó összege 10 millió Ft-tal nő a saját beruházásban tervezett konyhai berendezésekre fizetendő előleg miatt. - A pénzforgalmi tervben értékcsökkenés nem szerepel. A fenti változások figyelembe vételével 2011.év végével az áfa nélkül számított bevételek és kiadások különbözete 3 545 e Ft. Az eszközök beszerzésének áfa összege további 9 450 e Ft likvid hiányt jelent, aminek finanszírozására a Kft nem rendelkezik elegendő saját forrással. Annak érdekében, hogy a nyitásra minden szükséges eszközrendelkezésre álljon, az áfa finanszírozás megoldásában is kérjük a tulajdonos segítségét, hogy megtaláljuk a megfelelő megoldást. Makó, 2011.11.24.

Előterjesztés 2. számú melléklete Makói Gyógyfürdő Kft. 1.számú melléklet 2011.évi bevételek és kiadások tervezett alakulása ezer Ft-ban tény 9. 10. 11. 12. 2011. MEGNEVEZÉS 1-8.hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel 55 993 5 400 4 320 5 080 4 100 74 893 Egyéb bevételek 692 100 0 0 100 892 Önkormányzati működési támogatás 54355 5645 7 500 21 753 30 295 119 548 Tőkeemelés ( tőketartalékba helyezéssel ) 49 680 49 680 Bevételek összesen 111 040 11 145 11 820 26 833 84 175 245 013 Anyagköltség összesen: 24448 2512 2957 2850 2900 35 667 Nyitáshoz kapcsolódó többlet ag.költségek 6750 6 750 Igénybevett anyagj.szolg.ért.: 23528 3385 3188 3509 3500 37 110 Nyitáshoz kapcsolódó többlet ig.be vett szolg. 508 2272 1358 5115 15125 24 378 Egyéb szolgáltatások költségei: 2742 260 490 260 450 4 202 Elábé, Közvetített szolg. 487 60 60 60 60 727 Bérköltség : 35819 4 980 4 790 4 790 4 790 55 169 Személyi jellegű egyéb kifizetés 2583 330 330 330 330 3 903 Bérjárulékok összesen: 10460 1345 1293 1293 1293 15 684 Myitás miatti többlet bér+járulék 550 1510 3445 5 505 Nyitáshoz még szükséges eszközök ( konyha berendezés előlege is ) 0 37 800 37 800 Vízkészlet járulék 2470 1100 1 100 4 670 Le nem vonható áfa 8213 950 1 000 1 700 500 12 363 Helyi adók, egyéb 180 100 100 100 150 630 Kiadásk összesen: 111 438 17 294 16 116 21 517 78 193 244 558 Bevételek és kiadások egyenlege -398-6 149-4 296 5 316 5 982 455 megjegyzés: a bevételek és kiadások áfa nélküli összeggel szerepelnek 2011.11.23

Makói Gyógyfürdő Kft. 2011.évi várható eredmény ezer Ft ban Előterjesztés 3.számú melléklete 2.számú melléklet adatok ezer Ft ban MEGNEVEZÉS tény 9. 10. 11. 12. 2011. 1 8.hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel 55 993 5 400 4 320 5 080 4 100 74 893 Egyéb bevételek 692 100 0 0 100 892 Önkormányzati működési támogatás 54 355 5 645 7 500 21 753 30 295 119 548 Bevételek összesen 111 040 11 145 11 820 26 833 34 495 195 333 Anyagköltség összesen: 24 448 2 512 2 957 2 850 2 900 35 667 Nyitáshoz kapcsolódó többlet ag.költségek 6 750 6 750 Igénybevett anyagj.szolg.ért.: 23 528 3 385 3 188 3 509 3 500 37 110 Nyitáshoz kapcsolódó többlet ig.be vett szolg. 508 2 272 1 358 5 115 15 125 24 378 Egyéb szolgáltatások költségei: 2 742 260 490 260 450 4 202 Elábé, Közvetített szolg. 487 60 60 60 60 727 Bérköltség : 35 819 4 980 4 790 4 790 4 790 55 169 Személyi jellegű egyéb kifizetés 2 583 330 330 330 330 3 903 Bérjárulékok összesen: 10 460 1 345 1 293 1 293 1 293 15 684 Myitás miatti többlet bér+járulék 550 1 510 3 445 5 505 Értékcsökkenés 620 80 80 80 12 500 13 360 Vízkészlet járulék 2 470 1 100 1 100 4 670 Le nem vonható áfa 8 213 950 1 000 1 700 500 12 363 Helyi adók, egyéb 180 100 100 100 150 630 Kiadásk összesen: 112 058 17 374 16 196 21 597 52 893 220 118 üzleti eredmény 1 018 6 229 4 376 5 236 18 398 24 785 Makó, 2011. november 24.

Előterjesztés 4. számú melléklete Kiegészítő információk a Makói Gyógyfürdő Kft. 2012. évi üzleti terv 2011.11.23-án készült módosításához. A 2012.évi terv több alaklommal is módosításra került, aminek legutóbb elfogadott, december 17.-ei nyitás figyelembe vételével készült változatát a nyitás 2012.január 20.-ára történő csúszása miatt módosítottuk. A mellékelt adatokat a pénzforgalmi és a számviteli eredmény táblázatokban az egyéb üzemeltetéssel kapcsolatos, jelenleg ismert változások alapján módosítottuk. - Az árbevételi terv alapvetően két tényező miatt változik. Egyrészt, hogy január 20.-ig csak a Tanuszoda és a régi gyógyászat üzemel, így az új létesítménynél csak ezt követően számolhatunk bevétellel, másrészt mivel egyelőre nem sikerült minden bérbeadásra tervezett területre megtalálni a megfelelő bérlőket, társaságunk az étterem és egy üzlet vonatkozásában saját üzemeltetés mellett döntött. Ezek hatása: megnevezés módosított terv előző terv e Ft eltérés Fürdő belépők 369 740 388 680-18 940 Étterem, üzlet 86 200 0 Egyéb fürdő szolgáltatások 23 700 25 300-1 600 Wellness és kp.gyógykezelések 13 650 14 400-750 TB támogatás 50 300 52 800-2 500 TB önrész 25 150 26 400-1 250 Bérleti díjak 3 840 16 380-12 540 Egyéb árbevétel 2 250 2 400-150 Összesen 574 830 526 360-37 730 - Az egyéb bevételeknél 7,052 millió Ft növekedést vettünk figyelembe a marketing költség keret áthúzódó tételeként. - Az anyagköltségek változását a januárra tervezett teljes havi költségek későbbi nyitás miatti arányos csökkenése valamint az étterem miatti anyagköltség növekedése okozza. - Új költségelemként jelenik meg az étterem és az üzlet üzemeltetéséből adódóan az eladott áruk beszerzési értéke. 1

- Az igénybevett szolgáltatásokon belüli változás több tényezőből ered. Januárban az új komplexumra 6 millió Ft-tal kevesebb bérleti díjjal számoltunk, az egyéb üzemeltetéssel összefüggő költségeknél pedig közel a havi költségek felével csökkentettük az előző tervben szereplő adatokat. Az előző tervben nem szerepelt a garancia miatt kötelező karbantartási díjak összege. Egyelőre még nem kaptunk mindenkitől ajánlatot, de eddigi információink alapján havi 900 e Ft-ot figyelembe vettünk a jelenlegi módosításnál. 2011.-ről áthúzódó tétel a nyitó kampány 11.1 millió Ft tervezett költsége, aminek ellentételezése megjelenik a fentiekben jelzett egyéb bevételek között. - A bér és járulékok költségeinek növekedése az étterem és üzlet dolgozóinak tervezett bérköltségből és az igazgatási létszámnál tervezett változásokból adódik. ( műszaki csop. vezető, Vizi István, Soproni Marianna, gyógyászati értékesítő asszisztens, stb. költségei ) - Az étterem üzemeltetéséhez szükséges konyhai berendezésekre kapott előzetes ajánlatban szereplő összeg 20 millió Ft+áfa, az egyéb konyhai eszközök ( edények, egyéb főző és tálaló eszközök ) várható beszerzési értéke 2,5 millió Ft+áfa. A pénzforgalmi szemléletben összeállított táblázatokban a nettó összegből 10 millió Ft 2011.decemberben, 12,5 millió Ft pedig 2012.januárban szerepel. Ezeknek az áfája majd teljes összegben visszaigényelhető, de átmenetileg ( a visszaigénylésig ) ennek a finanszírozását is meg kell oldani. Mivel a pénzforgalmi táblázatban áfa nélkül szerepelnek a tételek, a kiadások közé a le nem vonható áfa is feltüntetésre került. Számításánál a 2012-re tervezett áfás és nem áfás bevételek arányát vettük figyelembe, ami a betervezett önkormányzati támogatás miatt 18,8 % le nem vonható arányt jelent. -A várható helyi iparűzési adót a módosított bevételi és költségadatok alapján számítottuk. Összességében a módosított bevételek és kiadások tervezett egyenlege -27,7 millió Ft, aminek nagyobb része a januári bevétel kiesésből adódik, valamint a tervezett adatok alapján számított le nem vonható áfa növekedéséből. A le nem vonható áfa összege csökkenhet a tételesen elkülöníthető, csak áfás értékesítéshez kapcsolódó számlák arányosításából történő kivételével, de ennek összegét a tervezéskor csak megközelítően lehet meghatározni. Agárd, 2011.11.24 2

Makói Gyógyfürdő Kft. 2012.évi tervezett bevételek és kiadások alakulása adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 2012. hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel 22 270 50 620 43 240 44 240 44 040 63 670 64 220 64 220 42 840 43 890 44 890 46 690 574 830 Egyéb bevételek 0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 400 Önkormányzati működési támogatás 11402 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 59 252 Tőkeemelés ( tőketartalékba helyezéssel ) 0 Bevételek összesen 33 672 54 970 47 690 48 590 48 390 68 120 68 570 68 570 47 290 48 240 49 240 51 140 634 482 Anyagköltség összesen: 7900 14350 12350 11395 12690 15 990 16 115 15 990 11490 12 095 15 400 15 900 161 665 étterem ag. 350 1000 1000 1000 1000 1 500 1 500 1 500 1000 1000 1 100 1 200 13 150 Anyagköltség összesen: 8250 15350 13350 12395 13690 17490 17615 17490 12490 13095 16500 17100 174 815 Igénybevett anyagj.szolg.ért.: 16200 15764 16160 15718 15684 16100 16231 15906 15865 15287 15359 15555 189 829 Egyéb szolgáltatások költségei: 500 100 270 500 100 100 500 100 230 500 100 100 3 100 Elábé és Közvetített szolg. 260 640 640 640 640 640 640 640 640 640 640 640 7 300 étterem elábé 500 900 900 900 900 1 300 1 300 1 300 850 850 1 300 1 400 12 400 Elábé és Közvetített szolg. 760 1540 1540 1540 1540 1940 1940 1940 1490 1490 1940 2040 19 700 Bérköltség : 13400 13400 13400 13700 13700 16100 16400 16100 13700 13700 13400 13400 170 400 Személyi jellegű egyéb kifizetés 750 623 718 730 730 899 911 899 730 735 723 723 9 171 Bérjárulékok összesen: 3819 3819 4300 3905 3905 5100 4674 4589 4400 3905 3819 4300 50 533 Eszköz beszerzések 12500 12 500 Vízkészlet járulék 2 500 2 500 2500 2 500 10 000 le nem vonható áfa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Helyi adók, egyéb 265 675 567 606 576 885 893 896 577 586 529 551 7 606 Kiadások összesen: 56444 51271 52805 49094 49925 61114 59164 57919 51982 49298 52370 56269 647654 Bevételek és kiadások egyenlege -22 772 3 699-5 115-504 -1 535 7 006 9 406 10 651-4 692-1 058-3 130-5 129-13 172 Makó, 2011. november 23. Előterjesztés 5. számú melléklete

Előterjesztés 6. számú melléklete Makói Gyógy-és Termálfürdő Kft. 2012.évi tervezett eredmény alakulása adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 2012. hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó hó év össz. Árbevétel 22 270 50 620 43 240 44 240 44 040 63 670 64 220 64 220 42 840 43 890 44 890 46 690 574 830 Anyagköltség összesen: 7900 14350 12350 11395 12690 15 990 16 115 15 990 11490 12 095 15 400 15 900 161 665 étterem ag. 350 1000 1000 1000 1000 1 500 1 500 1 500 1000 1000 1 100 1 200 13 150 Igénybevett anyagj.szolg.ért.: 16200 15764 16160 15718 15684 16100 16231 15906 15865 15287 15359 15555 189 829 Egyéb szolgáltatások költségei: 500 100 270 500 100 100 500 100 230 500 100 100 3 100 Elábé és Közvetített szolg. 260 640 640 640 640 640 640 640 640 640 640 640 7 300 étterem elábé 500 900 900 900 900 1 300 1 300 1 300 850 850 1 300 1 400 12 400 Bérköltség : 13400 13400 13400 13700 13700 16100 16400 16100 13700 13700 13400 13400 170 400 Személyi jellegű egyéb kifizetés 750 623 718 730 730 899 911 899 730 735 723 723 9 171 Bérjárulékok összesen: 3819 3819 4300 3905 3905 5100 4674 4589 4400 3905 3819 4300 50 533 Értékcsökkenési leírás összesen: 2500 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 5 800 Költségnemek mindösszesen: 46 179 50 896 50 038 48 788 49 649 58 029 58 571 57 324 49 205 49 012 52 141 53 518 623 348 Tevékenység fedezete -23 909-276 -6 798-4 548-5 609 5 641 5 649 6 897-6 365-5 122-7 251-6 828-48 518 Vízkészlet járulék 2 500 2 500 2500 2 500 10 000 Le nem vonható áfa 1171 1 464 1 386 1 318 1 379 1 560 1 572 1 550 1 329 1 331 1 495 1 529 17 084 Helyi adók, egyéb 265 675 567 606 576 885 893 896 577 586 529 551 7 606 Egyéb ráfordítások összesen 1 436 2 139 4 453 1 924 1 955 4 945 2 465 2 446 4 406 1 917 2 024 4 580 34 690 Egyéb bevételek 0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 400 Egyéb bevételek ( önkormányzati támoga 11402 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 4350 59 252 Üzleti eredmény -13 943 1 935-6 801-2 122-3 214 5 146 7 534 8 801-6 321-2 689-4 925-6 958-23 556 Makó, 2011. november 23.