Kézikönyv Adókulcs felvitele
Tartalomjegyzék 1 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 4 2 ADÓKULCS - ÜRES... 5 3 ADÓKULCS - ÚJ... 10 4 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 15 5 FKVSZÁMLA - ÜRES... 16 6 FKVSZÁMLA - ÚJ... 17 7 ABAS-ERP MEGJEGYZÉS... 23 8 FKVSZÁMLA - ÚJ... 24 9 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 25 10 ADÓKULCS - ÜRES... 26 11 ADÓKULCS - VÁLTOZTATÁS [21 STS21 ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ 25 %]... 27 12 ADÓKULCS - ÜRES... 29 13 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 30 14 ADÓKULCS - ÜRES... 31 15 ADÓKULCS - VÁLTOZTATÁS [21 STS21 ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ 25 %]... 32 16 ADÓKULCS - ÜRES... 35 17 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 36 18 ADÓKULCS - ÜRES... 37 19 ADÓKULCS - VÁLTOZTATÁS [21 STS21 ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ 25 %]... 38 20 ADÓKULCS - ÜRES... 43 21 ABAS-ERP UTASÍTÁS ÁTTEKINTÉS... 44 2
Magyarázat Az adókulcs az adótétel (adószázalék) mellett az érvényességi időszakot és a hozzá tartozó főkönyvi számlákat is tartalmazza. Egy adókulcs felvitelét három lépésben hajtja végre: 1. Először felvisz egy adókulcsot főkönyvi számlák nélkül. 2. Felviszi a szükséges adó-, ill. skontószámlákat. 3. Beírja az elkészített főkönyvi számlákat az adókulcsba. Az adókulcsokat csak korlátozott feltételek mellett és csak a karbantartási üzemmódban módosíthatja. Egy adókulcsot már nem tud eltávolítani a rendszerből, mivel ez a törléskor az irattárba kerül. Ha azonban egy törölt adókulcsot használ egy ügyletben, akkor ezt a karbantartási üzemmódban az Objektumok ismételt újjáélesztése szervizponton keresztül reaktiválhatja. 3
1 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Adókulcs menüpontra Az első lépésben felvisz egy új adókulcsot.» Kattintson az Adókulcs előtti ikonra! 4
2 Adókulcs - üres» Kattintson az Új ikonra! Magyarázat Felosztás mező: Normál esetben az adóelőleg levonás egy adókulcshoz 100%-nál van. A mező ezzel az értékkel van előre kitöltve. Ettől eltérően megadhat egy 0 és 100% közötti adóelőleg levonást. Megjegyzés: 100%-tól eltérő értéket csak akkor írjon be, ha nem a teljes adóelőleg összeget szabad levonni a teljesítendő forgalmi adóból. Figyelem: Ha az adókulcsot elmenti, akkor az ebben a mezőben lévő bevitelt már nem módosíthatja. 5
Magyarázat Nullás adókulcs mező. Megjegyzés a nullás adókulcshoz: A folyószámlák kivételével minden egyes további nullás adókulcs úgy használható, mint a forgalmi adó konfigurációban felvitt nullás adókulcs. Lehetséges például külföldi főkönyvi számlákat ezekkel a nullás adókulcsokkal definiálni. Megjegyzés a definícióhoz: Az általános nullás adókulcs a forgalmi adó konfigurációba nullás adókulcsként van beírva. A nullás adókulcsok csak egy sort tartalmazhatnak és az ott beírt adómegállapítási időszaktól kezdve érvényesek Az adótételnek (adószázaléknak) 0.00%-nak kell lennie. Általános nullás adókulcs:alternatív nullás adókulcs: Az alternatív nullás adókulcs egy tetszőleges adókulcs, ami az Adókulcs maszkban az azonos nevű mezőn keresztül nullás adókulcsként van kijelölve. 6
Megjegyzés a használathoz: Adómentes EK számlákra vagy az adóvisszatérítés kiszámítási módú számlákra a következő érvényes: A számlatételben és a könyvelésben az alternatív nullás adókulcs kerül használatra, a globális nullás adókulcs azonban nem, ha: -egy számlatételben be van írva egy belföldi főkönyvi számla -a belföldi főkönyvi számlában be van írva egy nullás adókulcs -a belföldi főkönyvi számlában be van írva egy EK főkönyvi számla alternatív nullás adókulccsal Ennek az a következménye, hogy a nyitott tételben az alternatív nullás adókulcs skontószámlája előre kitöltésre kerül. A nullás adókulcsnak és az alternatív nullás adókulcsnak az első adómegállapítási időszakkal kell kezdődnie. 7
Magyarázat Ha a számlatételben be van írva egy alternatív nullás adókulcs, akkor átvételre kerül a könyvelésbe és a nyitott tételbe; a további főkönyvi számla meghatározás is, pl. skontószámlákhoz, ezen keresztül történik. Adómentes értékesítési számláknál vagy adómentes belföldi és külföldi számláknál az adókulcs kicserélésre kerül az általános nullás adókulccsal szemben, és átadásra kerül a könyvelésnek és a nyitott tételeknek. A konfigurációban lévő nullás adókulcs mellett további nullás adókulcsokat definiálhat, ha kijelöli az azonos nevű mezőt. 8
9
3 Adókulcs - Új Egy adókulcs hivatkozási számát csak egyszer adhatja meg. Archivált adókulcsok hivatkozási számait nem adhatja ki újonnan.» Írja be a 21 értéket a Hivatkozási szám mezőbe. A keresőszót az STSn névkonvenció szerint vigye be! Az STS21 a 21-as adókulcsot jelöli» Írja be az sts21 értéket a Keresőszó mezőbe. Ha a Fő adókulcs mező ki van jelölve, akkor az adókulcs fő adókulcs. A mező a mandant indításakor vagy módosítások után aktualizálásra kerül. Ennél a következő érvényes: egy adókulcs akkor fő adókulcs, ha olyan főkönyvi számlában kerül 10
használatra, ami be van írva a standard kontírozásokban. Az adótételben (adószázalékban) lévő nullás adókulcs alapvetően fő adókulcs. Manuális mezőbevitel nem lehetséges Válassza ki ezekben a mezőkben, hogy az adókulcs beszerzési, ill. értékesítési ügyletekben való használatánál az Adóvisszatérítés könyvelési mód meghatározó-e vagy sem!» Írja be az Általános Forgalmi Adó 25 % szöveget a Megnevezés mezőbe.» Kattintson a táblázati rész első sorának Adó oszlopába! Vigyen fel minden egyes adókulcshoz legalább egy 0 és 100% közötti adótételt (adószázalékot)! Az adótételt lássa el azzal az időszakkal, amiben érvényes! 11
» Írja be a 20 értéket az adott mezőbe.» Nyomja meg a Tabulátor gombot! Abban a sorrendben írjon be adómegállapítási időszakokat, ahogy azokat a forgalmi adó konfigurációban beírta! Egyébként az adókulcsot nem tudja elmenteni.» Írja be a per1 -et az első sor Időszak mezőjébe! Nem minden egyes adómegállapítási időszakhoz kell rendelkezésre állnia sornak. Ha pl. a PER2 időszak a PER1 és PER3 között hiányzik, akkor a PER1-ben definiált adótétel 12
(adószázalék) a PER2-re is érvényes.» Nyomja meg a következő gombot:. A Nettó mező megadja, hogy mely bázisból kerüljön meghatározásra az adótétel (adószázalék). Ha a mező ki van jelölve, akkor a számítás a nettó összegből, egyébként a bruttó összegből történik.» Írja be a 25 értéket a második sor Adó mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Írja be a per2 értéket a második sor Időszak mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:. 13
» Kattintson a Mentés pipára! Az Érvényes tól ig mezők automatikusan aktualizálásra kerülnek és azt az időszakot adják meg, amiben az adótétel (adószázalék) az adókulcshoz érvényes.» Zárja be a maszkot! 14
4 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson a Főkönyvi számla menüpontra! A BE/ÉR adószámla és BE/ÉR skontószámla táblázati mezők először üresek maradnak és írásvédettek. Ezeknek a táblázati mezőknek a szerkesztéséhez vigye fel a következő lépésekben a megfelelő főkönyvi számlákat! 15
5 Fkvszámla - üres» Kattintson az Új ikonra! A második lépésben felvisz egy adószámlát (beszerzés) az adókulcshoz 16
6 Fkvszámla - Új» Írja be a 4663000 értéket a Hivatkozási szám mezőbe.» Írja be az fk46 értéket a Keresőszó mezőbe. 17
» Írja be az Előzetesen felszámított általános forgalmi adó 25% (20%) szöveget a Megnevezés mezőbe.» Kattintson a Beszerzés/Értékesítés legördülő gombjára. Fontos, hogy a Könyvelési számla mező ki legyen jelölve, az Eredményszámla mező pedig ne legyen kijelölve. Különben nem tudja használni az adószámlát az adókulcsban. 18
» Válassza ki a Beszerzés listabejegyzést. 19
» Kattintson az Adókulcs beviteli mezőre. Adja meg itt annak az adókulcsnak a hivatkozási számát, amibe a beszerzési adószámla beírásra kerüljön!» Törölje ki a 0-t.» Írja be a 21 értéket az Adókulcs mezőbe.» Kattintson a Főkönyvi számla típusa megnyitására. 20
» Kattintson az Adószámla listabejegyzésre.» 21
Ugyancsak fontos, hogy az adószámla utaljon egy EK főkönyvi számlára.» Írja be a 4663999 hivatkozási számot az EK-számla mezőbe.» Kattintson a Mentés pipára. Miután az összes lényeges tulajdonságot beírta az adószámlához, mentse el az adószámlát! 22
7 abas-erp Megjegyzés» Kattintson az OK nyomógombra 23
8 Fkvszámla - Új» Kattintson a Bezárásra. 24
9 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Adókulcs megnevezésre. A harmadik lépésben írja be az adószámlát (beszerzés) az adókulcsban! 25
10 Adókulcs - üres» Írja be a 21 értéket a megnyitás mezőbe.» Kattintson a Szerkesztés ikonra. 26
11 Adókulcs - Változtatás [21 STS21 Általános Forgalmi Adó 25 %]» Kattintson a táblázat 1.sorának BE-adószámla mezőjébe. Mihelyt létezik egy megfelelő adó-, ill. skontószámla az adókulcshoz, a megfelelő táblázati mezők már nem írásvédettek és szerkeszthetők. 27
» Írja be a 4663000 értéket a kjelölt mezőbe.» Nyomja meg a következő gombot:.» Írja be a 4663000 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a Mentés ikonra. 28
12 Adókulcs - üres» Zárja be az ablakot. 29
13 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Adókulcs megnevezésre. Az ÉR adószámlához ugyanígy járjon el! 30
14 Adókulcs - üres» Írja be a 21 értéket a megnyitás mezőjébe.» Kattintson a Szerkesztés ikonra. 31
15 Adókulcs - Változtatás [21 STS21 Általános Forgalmi Adó 25 %]» Kattintson a táblázat 1 sorában az ÉR-adószla mezőbe. 32
» Írja be a 4673000 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a kijelölt mezőbe. 33
» Írja be a 4673000 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a Mentésre. 34
16 Adókulcs - üres» Kattintson a Bezárásra. 35
17 abas-erp utasítás áttekintés» Kattintson az Adókulcs megnevezésre. A BE és ÉR skontószámlákhoz ugyancsak így járjon el! 36
18 Adókulcs - üres» Kattintson a megnyitás ablakba.» Írja be a 21 értéket a mezőbe.» Kattintson a Szerkesztés ikonra. 37
19 Adókulcs - Változtatás [21 STS21 Általános Forgalmi Adó 25 %]» Kattintson a táblázat 1. sorának BE-skontószla mezőjébe. 38
» Írja be a 9793100 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a táblázat 2.sorának BE-skontószla mezőjébe. 39
» Írja be a 9793110 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a táblázat 1.sorának ÉR-skontószla mezőjébe. A BE és ÉR skontószámlákhoz ugyancsak így járjon el! Különbségek: - Főkönyvi számla típusa: Skontószámla - Eredmény-, Könyvelési számla és Mérlegszámla: Kijelölve 40
» Írja be a 8793100 értéket a kijelölt mezőbe.» Kattintson a táblázat 2.sorának ÉR-skontószla mezőjébe. 41
» Írja be a 8793110 értéket a kijelölt mezőbe. A különböző időszakokban lévő skontószámláknak különbözőnek kell lenniük, hogy lehetséges legyen az adó korrekt kikönyvelése bruttó skontószámlákkal.» Kattintson a Mentésre. Láthatja, hogy a táblázati mezők most újból írásvédettek és nem szerkeszthetők tovább. 42
20 Adókulcs - üres» Kattintson a Bezárásra. 43
21 abas-erp utasítás áttekintés 44