CIMBORA Nyugdíjpénztár 1111 Budapest, Kende u. 13-17. Engedélyszám: E/1962/95 Adószám: 18226010-1-43 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2011. ÉV Budapest, 2012. április 30.
1 A Kiegészítő melléklet szöveges indoklása a 223/2000.(XII. 19.) Kormányrendelet alapján) A 2011. évben a Nyugdíjpénztár rendeltetésszerűen működött. A tartalékok közötti felosztási arány az Alapszabály 2001. évi módosításának megfelelően 2011-ben is: - működési tartalék 0. 5 % - fedezeti tartalék 99. 0 % - likviditási tartalék 0. 5 % A 2011. évi gazdálkodás legfontosabb mutatói (létszámok főben, számadatok e Ft-ban) 2011. év legfőbb mutatói Terv Tény Taglétszám az időszak végén 378 368 Tagdíjfizetők átlagos létszáma 370 335 Szüneteltetők 8 8 Szolgáltatást igénybevevők 12 15 Elhalálozott - 1 Átlépett más pénztárba - 1 Bevételek összesen 2011. évben 254 430 263 664 ezen belül tagdíjbevételek 88 800 92 042 egyéb egyéni befizetések 15 540 27 112 SZTAKI támogatás (műk. tart) 10 000 10 000 befektetési tevékenység bevételei 139 228 134 510 más pénztárból áthozott 862 - Kiadások összesen 2011. évben 83 692 169 576 ezen belül működési kiadások 10 860 13 526 befektetési tevékenység ráfordításai 8 032 31 552 Összes kifizetett összeg 64 800 124 498 Szolgáltatásban részesült 93 855 ebből elhalálozott kedvezményezetteinek fizetett összeg 13 478 Kizárólag hozamot felvevő 21 743 Átlépő más pénztárba 8 900 Tartalékok növekedése 2011. évben 170 738 94 088 Értékelési különbözet 2011. évben - 20 000-51 949 Működési tart. záró állománya 2011. 12. 31-én 10 449 5 746 Fedezeti tart. záró állománya 2011. 12. 31-én 1 943 972 1 845 172 Likviditási tart. záró állománya 2011. 12. 31-én 22 731 21 805 Összes tart. záró állománya 2011. 12. 31-én 1 977 152 1 872 723
2 A terv és tényadatok eltérése a következőkkel magyarázható: A taglétszám a tervezett létszámhoz viszonyítva 10 fővel csökkent, a tervtől való eltérést az okozta, hogy Pénztárunk arra számított, hogy az újonnan belépők illetve más pénztárból átlépők száma megegyezik a kilépők számával, azonban a szolgáltatásban részesülők száma jelentősen meghaladta a tervezett számot. Az összetételbeli változások a következők: 11 új belépőt regisztráltunk, más pénztárból a 2011. évben nem érkezett új tag. Ebben az évben haláleset miatt 1 fővel csökkent taglétszámunk. Nyugdíjas tagjaink közül 15 fő döntött úgy, hogy kiveszi megtakarításait, tehát szolgáltatásban 15 fő részesült. A Pénztár tagsága stabil. Más pénztárba 1 tag lépett át. A nyugdíjba vonuló tagok zöme alaptagdíj fizetését vállalva, a nyugdíjpénztár tagja maradt. 44. (15) A létszámadatok közül a szüneteltetők számát pontosan becsültük, a teljes létszámból 8 fő kérte tagsága szüneteltetését. Nagy részük a nyugdíjasok közül kerül ki (már nem fizet, de pénzét bent hagyja jó hozam reményében), a szolgáltatást igénybe vevők számát 3 fős eltéréssel becsültük, 2011-ben ennyivel több tag vette ki megtakarításait, mint a tervezett létszám. A tagoknak fizetett összeget és haláleset esetén a kedvezményezetteknek kifizetendő összeget 64.800 e Ft-os összegre becsültük. A ténylegesen kifizetett összeg jelentősen magasabb lett a tervezett től, 92,13 %-kal,azaz 59.698 e Ft-tal többet fizettünk ki a tervezett nél. Más pénztárba átlépő tagoknak kifizetett összeggel nem terveztünk, 2011- ben 1 tagunk lépett át más pénztárba, 8.900 e Ft-ot fizettünk ki számára. Ennek legfőbb oka, hogy 2011-ben azon tagjaink, akik már szolgáltatásra jogosultakká váltak, úgy döntöttek, hogy összegyűjtött befizetéseiket biztonságos befektetési formában hagyják, nem nyúlnak megtakarításaikhoz. 2011-ben 15 tagunk úgy döntött, hogy tagsága megőrzése mellett egyéni számlájáról hozambevételeit kiveszi, nekik 21.743 e Ft-ot fizettünk ki. 2011-ben tagságát 15 fő szüntette meg, 1 fő elhalálozott, kilépőink összesen 107.333 e Ft-os kifizetésben részesültek. Kilépő nyugdíjas tagjaink a közepes nagyságú megtakarítással rendelkezők táborából kerültek ki, átlagosan 6.257 e Ft kifizetésben részesültek. Halálesetek miatti kifizetést 2011-ben 1 fő részére eszközölt Pénztárunk 13.478 e Ft összegben. A kizárólag hozamot felvevők átlagosan 1.450 e Ft kifizetésben részesültek. Eddig még senki sem tartott igényt járadékszolgáltatásra, ami azzal is magyarázható, hogy olyan jelentős összegek még nem halmozódtak fel az egyéni számlákon, amellyel érdemes lenne ezt a szolgáltatást kezdeményezni. Tehát a járadékszolgáltatással kapcsolatos kifizetéseinkben változás nem következett be sem típusban, sem volumenben, valamint nem tudjuk vizsgálni a nyugdíj-szolgáltatási kötelezettség és ennek fedezete közötti összhang érvényesülését, hiszen nullán maradt az. Valamennyi tagunk egyösszegű kifizetés mellett döntött. 44. (13) Az egyösszegű kifizetést igénylő tagoknak kilépési költséget nem számolunk fel, így nem tartjuk szükségesnek az ezzel kapcsolatos költségnemek szerinti csoportosítást. 44. (14)
3 A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok száma: 252 fő, egyéni számlájuk összesített tárgyév végi egyenlege: 1.731.734 e Ft. 44. (22) A 2011-ben bejelentett, de fordulónapig pénzügyileg nem rendezett szolgáltatási kötelezettségek: 10.431 e Ft. A fordulónap és a mérlegkészítés időpontja között bejelentett és kifizetésre került szolgáltatási kifizetések: 28.067 e Ft. A taglétszám alakulását korévenként a 6/1. számú melléklet mutatja, a szolgáltatást igénybe vevők létszámát pedig korévenkénti csoportosításban a 6/2. számú melléklet. 44. (25) Az egységes alaptagdíj továbbra is havi 2. 000 Ft. Az MTA SZTAKI, mint munkáltatói tag saját, 6 hónapnál hosszabb munkaviszonnyal rendelkező alkalmazottai esetében havi bruttó munkabérük 11 %-ának, illetve az alapszabály szerinti tagsági körökben 15 %-ának megfelelő tagdíj befizetését átvállalta 2011-ben. Más munkáltatói tagok különböző mű tagdíjat vállalnak. A tagdíjbevétel csupán 3.242 e Ft-tal nőtt a tervezett hez képest, ugyanakkor az egyéni befizetések 11.572 e Ft-tal haladták meg a tervezett összeget. A befektetési tevékenység realizált bevétele 4.718 e Ft-os csökkenést mutat a tervezett hez képet. A 2011. gazdasági évre 862 e Ft ben terveztünk más pénztárból áthozott bevételt. 2011-ben nem lépett át más pénztárból tag Nyugdíjpénztárunkba. Összességében a bevételek kategóriában a tervezett től a fentiekben részletezett okok miatt 9.234 E Ft-tal többet realizált Pénztárunk. A tervhez képest 174,47%-os növekedést mutató egyéb egyéni tagdíjbevételek azt jelzik, hogy a pénztár tagsága bizalmat szavaz nyugdíjpénztárunknak, úgy gondolják, hogy biztonságos helyen vannak megtakarításaik. A nyugdíjpénztár munkáltatói tagjai a szerződésben vállalt kötelezettségeiket általában pontosan teljesítik. Legfeljebb 1 havi csúszások fordulnak elő, több havi elmaradása egyetlen munkáltatói tagnak sincs. 44. (16) Azonosítatlan (függő) befizetés pénztárunknál még nem fordult elő, mivel zártkörű és kis létszámú a pénztárunk. 44. (10) Az egyéb egyéni befizetés tényadata 174,47 %-kal magasabb a vártnál. Ez az a szám, ami szintén nehezen tervezhető. Magyarázata egyrészt: az adókedvezmény lehetősége, másrészt az, hogy nyugdíjpénztárunk eddig általában az egyéb befektetéseknél magasabb hozamot realizált. (A tagság bízik abban, hogy megtakarítása jó helyen van). 2003. évtől az egyéb befizetés 100%-ban a fedezeti alapba (egyéni számlára) kerül. Ez is ösztönzőleg hathatott a tagdíjon felüli befizetésekre. A befektetési tevékenység realizált bevétele 4.718e Ft-tal alacsonyabb a vártnál. A realizált nettó hozam 102.959 e Ft. A befektetési tevékenység realizált bevétele 134.510 e Ft, a befektetési tevékenység realizált ráfordításai 31.552 e Ft-ot tettek ki 2011-ben. A -51.949 e Ft negatív elési különbözet-változást a diszkont-kincstárjegyek, államkötvények illetve jelzáloglevelek felhalmozott kamatának negatív irányú változása 5.557 e Ft-tal csökkentette. Az papírok e a piaci hatások miatt -74.184 e Ft-tal csökkent, ugyanakkor a devizás
4 részvényeink árfolyamnyeresége 27.792 e Ft járult hozzá az elési különbözet kialakulásához. A működési kiadások közül a pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 2009-ben változott. Alakulástól 3 tagú az Igazgatótanács és 3 főből áll az Ellenőrző bizottság is. A 2009. májusi közgyűlési határozat alapján az IT tagok havi 40.000 Ft-t, az EB tagok évi 100. 000 Ft-t kapnak 2009. június 1-től. A könyvelő és a bérszámfejtő bére a 2009. májusi közgyűlési döntés értelmében 2009. májusától emelkedett havi 80. 000 Ft-ra. 44. (17), (18). A tényleges működési kiadások a tervhez képest 2.666 e Ft-tal nőttek ebben az évben, amely eltérést jelentősnek tekinthetünk. Az MTA SZTAKI 2011-ben 10.000 e Ft támogatást juttatott a Cimbora Nyugdíjpénztár részére a működési költségek fedezésére. A jelentős összegű eltérés a következőkkel magyarázható: növekedett az Igazgatótanács, a Felügyelő Bizottság tagjainak tiszteletdíja, az alkalmazottak bruttó bére valamint a könyvvizsgálati díj is. A 2008- ban újonnan bevezetett informatikai rendszer fenntartási költsége is jelentős összeggel növelte a tervezett működési kiadások összegét, a többi költségnemben számottevő változás nem történt az előző évhez képest. Pénztárunk különböző költségeit - konzultáción való részvétel, posta és bankköltség - próbálta minimálisra csökkenteni. (44.. (11) bekezdés) A befektetési tevékenység kiadásait jelentős mben alulterveztük. A legnagyobb negatív tételek természetesen a jelentősen csökkent piaci ű részvények eladásából keletkeztek ( Allianz, OTP, FHB, Diamond Offshore Drilling) 16.522 eft veszteséggel. A 31.552 e Ft-os befektetési ráfordításokból letét- illetve vagyonkezelőnknek 2011-ben 5.637 e Ft-ot fizettünk ki. Az összes bevétel a tervezettnél 9.234 e Ft-tal több, ami 3,63 %-os növekedést jelent a tervhez képest. Az összes kiadás a tervezettől 85.884 e Ft-tal több. Ennek okairól már a fentiekben szóltunk. A keletkezett kiadásnövekményt három növelő tétel eredményezte: a vártnál sokkal jelentősebb összegű megtakarítást kellett kifizetnünk tagjainknak, ez 59.698 E Ft-tal járult hozzá a kiadások növekedéséhez. A pénztár működésével összefüggő kiadásai felülmúlták a tervezett szintet, 2.666 e Ft-tal több költséggel működtünk, ez is kedvezőtlen irányba befolyásolta a kiadások alakulását. Ugyanakkor a befektetési tevékenység kiadásai is 23.520 e Ft-tal növelték- a tervezett szinthez viszonyítva- a tényleges kiadásokat. A befektetési tevékenység bevételeinek tervtől való 4.718 e Ft-os negatív irányú változása mellett, a tagdíjbevételek 3.242 e Ft-os többlettel, az egyéb egyéni befizetések 11.572 e Ft-os bevételi többlettel járultak hozzá ahhoz, hogy 2011-ben 9.234 e Ft-tal több bevételt realizáltunk a tervezett hez képest. A kiadási többlet kedvezőtlen irányú változásaival együtt jelentős összegű 76.650 E Ft-os eredményhiánnyal zártuk a 2011. gazdasági évet a tervezett adatokat figyelembe véve.
5 Fontosabb bevételi tételek eltérése a tervezett összeghez viszonyítva: (tény-terv) 2011. év legfőbb mutatói Terv Tény Eltérés Bevételek összesen 2011. évben 254 430 263 664 9 234 ezen belül tagdíjbevételek 88 800 92 042 3 242 egyéb egyéni befizetések 15 540 27 112 11 572 SZTAKI támogatás (műk. tart) 10 000 10 000 - Hozambevételek (realizált, nettó) 139 228 134 510-4 718 más pénztárból áthozott 862 - - 862 Fontosabb kiadási tételek eltérése a tervezett összeghez viszonyítva: (tény-terv) 2011. év legfőbb mutatói Terv Tény Eltérés Kiadások összesen 2011. évben 83 692 169 576 85 884 ezen belül működési kiadások 10 860 13 526 2 666 Befektetési tevékenység ráfordításai 8 032 31 552 23 520 tagoknak visszatérített összeg 64 800 115 598 50 798 Összes kifizetett összeg 64 800 124 498 59 698 A pénztár tartalékainak megoszlása nyilvántartási en 2011. év végén: Megnevezés e Ft % Működési tartalék 5 746 0,3068% Fedezeti tartalék 1 845 172 98,5288% Likviditási tartalék 21 805 1,1643% Tartalékok összesen: 1 872 723 100, 00 A Pénztár fedezeti tartalékának alakulását a tagok száma, a szolgáltatást igénybe vevők száma, az egyéb egyéni befizetések és a hozamok befolyásolják. A tagok száma 2011-ben 6 fővel csökkent. Összetételének változását a fentiekben ismertettük: év közben 11 új belépő mellett 15 fő vette fel egyéni számlájáról megtakarításait, egyetlen tagunk halálozott el, 1 fő átlépett más pénztárba. A szolgáltatásra jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá válók száma a teljes taglétszámhoz viszonyítva magas, jelenleg 252 fő azok száma, akik már 2011- ben jogosulttá váltak, vagy 2012-ben részesülhetnek szolgáltatásban. (6/b. számú melléklet). A Pénztár az összes előző évben legalább a nagyobb kötvény-alapokkal azonos hozamot biztosított és eredményei más önkéntes pénztárakkal összehasonlítva is igen kedvezőek. Ez - és az adókedvezmény - biztosítja az egyéni befizetések jelentős szintjét, ami elérheti a
6 tagdíjbevételek 25 %-át. A likviditási tartalék mérsékelt ütemben növekszik (a tagdíjak 0, 5 %-a kerül ide), összhangban avval, hogy nagyobb vagyonhoz magasabb kifizetések, szolgáltatások tartoznak, és ehhez nagyobb likviditási tartalék lehet szükséges. Likviditási tartalékunk az eddigi tapasztalatok alapján lényegesen meghaladja az igényelt met. 44 (8) A 2011. gazdasági évben nem vált szükségessé a likviditási tartalék igénybevétele a fedezeti tartalék javára. 44 (9) A 2011. évben Pénztárunknál nem fordult elő olyan körülmény, amely meghatározó jelleggel befolyásolta volna a Pénztár terv gazdálkodását. 44.. (6) A 2011. évben a Pénztár jelentős összegű hibát nem tárt fel, így ezek nem gyakorolhattak semmilyen hatást a működési tevékenység eredményére, a pénztár fedezeti és likviditási tartalékának alakulására sem. 44.. (3) A 2011. évben Pénztárunknál nem fordult elő olyan esemény, amely megakadályozta volna a pénzügyi terv teljesítését. 44.. (6) Nem történt olyan rendkívüli esemény, amely hatást gyakorolt volna a pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére, a hozamok alakulására, az eszközök összetételének változására. 44. (7) A 2011. gazdasági év nem tartozik a Pénztár kiemelkedően sikeres évei közé. Az ok a részvények igen jelentős árfolyam-vesztesége. A Pénztár elsősorban hazai részvényeket vásárolt (az egyetlen kivétel a Citibank) abból kiindulva, hogy 2011. itthon jó évnek tűnt úgy előzetesen költségvetési többlet, államadósság jelentős csökkenése. Az ilyesmit kedvelik a befektetők, és a hazai részvényeket jó áron vettük a fundamentális ükhöz képest. Történt azonban néhány nem-ortodox esemény, amit kevésbé kedvelnek a befektetők (ágazati különadók, a magánpénztárakban lévő jókora részvénymennyiség piacra dobásának lehetősége, néhány olyan politikai intézkedés, ami a befektetők helytelen értelmezése folytán bizalmatlanságot váltott ki), és a budapesti tőzsde már 2010. végére eléggé elszakadt az akkor még jó nemzetközi hangulattól. 2011-ben, különösen a második felében már a nemzetközi hangulat is elromlott. Lassan haladt a világválságból történő kilábalás, a piacra öntött pénz nem segítette a beruházásokat, az átstrukturálódást, hanem gyakorlatilag a bankokban maradt. Ők viszont nem siettek hitelezni, mert 2008 óta nagyon megnézték a hitelképességet, és a stagnáló gazdaság, fogyasztás mellett kevesen jutottak át a tű fokán. A nyersanyag-felhasználás csökken a termelés csökkenése következtében, ez csökkenti a nyersanyag-termelő országok importját, és a világ stagnálás-közeli állapotba került. A PIGS országok problémája az euró általános válságába torkollott, és a tőzsdeindexek erősen megközelítették a 2008-as állapotokat. A BUX alulról követte az amúgy is eléggé szomorú képet. Az OTP-t az általános bankválság és a devizaadósság enyhén sajátos kezelése a padlóra küldte, a MOL esetében a befektetők nem díjazzák az állam 25 %-os tulajdonát (egyébként a többi olajcég is szépen esett, az
7 OMV pl. 32 Euró-ról 21-re), az Állami Nyomda nyeresége csökkent jelentősen, a Richter eredményei nem rosszak, de az árfolyam 48 eft-ról 32 eft-ra esett, és mostanában 35-38 eft körül bóklászik. Egyetlen új külföldi részvényünk a Citibank, amit 48 USD körül vettünk meg, most 25-38 USD között ingadozik. Vigaszt ugyan nem nyújt, de tény, hogy 2011. valamennyi befektetési alap számára ritka pocsék év volt. Hatalmas amerikai befektetési alapok veszítették el vagyonuk 15-25 %-át, ami pedig a hazai befektetési alapokat illeti, mellékeljük a szokásos összehasonlító táblázatunkat (7. melléklet). Mint látható, a részvényekről beszélni sem érdemes - lásd a BUX, a RAX index "hozamát". De az sem érdektelen, hogy a hosszabb lejáratú állampapírok hozamát tükröző MAX-index e is csak 2,75 %, ami azt tükrözi, hogy év közben jelentősen növekedtek a hozamok. Szerencsére mi mindig csak rövid lejáratú papírt veszünk! Józan ésszel szabadulni kellene a részvényektől, mert a világgazdaság (meg a hazai) még jó darabig nyögni fogja a válságot. Ugyanakkor nem lehet elfelejteni a 2009 áprilisában kezdődő hihetetlen rally-t, amit a piacra öntött pénz váltott ki, és aminek semmi köze nem volt a fundamentumokhoz. Ilyesmi most is lehetséges. Különösen nagy a gond a hazai részvényekkel: ha lesz IMF-megállapodás, jelentősen emelkedhetnek (ezt meg kellene várni), viszont ha nem lesz, akkor jobb lett volna nem is hallani róluk. Az első negyedévben azért minimális veszteséggel esítettük az OTP részvényeket (a korábban drágán vásároltakhoz nagyon olcsón kevertünk egy jelentős tételt), valamivel nagyobb veszteséggel a Richter részvények egy részét, és némi nyereséggel a MOL-részvényeket. Mivel az állampapír-hozamok jelentősen emelkedtek, ez a többlet-nyereség lehetővé teszi a régi bűnök fokozatos felszámolását. Részvények helyett egyébként mostanában euro-ban denominált MOL-kötvényt, magyar államkötvényt (olyan 9 % körüli hozammal euró-ban), és egy kisebb tételt a görög telefontársaság jövőre lejáró kötvényeiből (13 % hozammal euroban) vásároltunk. Az utóbbi nem annyira kockázatos, mint első hallásra tűnik, mert a társaság tulajdonosa 30 %-ban a Deutsche Telekom. A Pénztár a 2011. évben is maximális biztonságra törekedett, lejáró papírjait elsősorban rövidtávú, biztonságos, papírokba (DKJ és MÁK) fektette, év végére a pénztári eszközállomány 68,82 %-át Magyar Állampapír tette ki. Magyar hitelintézeti kötvények 5,09 %-ban, külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények 4,15%-ban képviseltetik magukat jelenlegi portfoliónkban. A hazai részvények 6,69 %-ot, a külföldi részvények 1,21 %-ot, a hazai befektetési jegyek 2,45%-ot képviseltek portfoliónkban, míg a jelzáloglevelek aránya 11,63 % volt. (Piaci re vetített adatok, nyilvántartási en a részvények aránya ennél - sajnos - lényegesen magasabb) 46./A.
8 A befektetések és a pénzeszközök megoszlása nyilvántartási en 2011. december 31-én: Megnevezés Nyilvántartási e Ft Százalékos megoszlás %- ban Házipénztár (forint és valuta) 296 0,02% Pénzforgalmi számla 17 455 0,90% Elkülönített betétszámla - 0,00% Bankszámlák és készpénz összesen 17 751 0,91% Magyar Állampapír 1 250 837 64,25% Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 83 259 4,28% Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 96 010 4,93% Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 1 430 106 73,45% Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 148 787 7,64% Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 108 158 5,56% Részvények összesen 256 945 13,20% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési 40 000 2,05% alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is - 0,00% Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 2,05% Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 202 159 10,38% jelzáloglevél Jelzáloglevél 202 159 10,38% ÖSSZESEN 1 946 961 100,00%
9 A befektetések és a pénzeszközök megoszlása piaci en 2011. december 31-én: Megnevezés Piaci e Ft Százalékos megoszlás %- ban Házipénztár (forint és valuta) 296 0,02% Pénzforgalmi számla 17 455 0,93% Lekötött betétek - 0,00% Bankszámlák és készpénz összesen 17 751 0,95% Magyar Állampapír 1 287 504 68,82% Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 95 247 5,09% Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 77 735 4,15% Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 1 460 486 78,06% Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 125 143 6,69% Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan 22 709 1,21% forgalomba hozott részvény Részvények összesen 147 852 7,90% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési 45 905 2,45% alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is - 0,00% Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 45 905 2,45% Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 198 901 10,63% jelzáloglevél Jelzáloglevél 198 901 10,63% ÖSSZESEN 1 870 895 100,00% A kockázati osztályok szerinti megoszlás megfelel a jogszabályi előírásoknak. A Pénztár portfoliójának nyilvántartási és piaci e c. táblázat (2. sz. melléklet) szerint az papír-állomány piaci e 2011. 12. 31-én 1.853.144 eft.
10 A befektetések földrajzi megoszlása- piaci en 2011. december 31-én 44.. (5) bekezdés Megnevezés Befektetések időszak végi e könyv szerinti en Befektetések időszak végi e - piaci en Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú papírok - piaci en Összesen (2+34) 1 946 961 1 870 895 199 246 Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) 1 837 580 1 775 430 181 516 Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) 1 837 580 1 775 430 181 516 Magyarország 1 755 544 1 770 451 176 537 Málta Németország 82 036 4 979 4 979 Egyéb ország (35+...+39) 109 381 95 465 17 730 Amerikai Egyesült Államok 26 122 17 730 17 730 Kanada Japán Svájc Egyéb más országok 83 259 77 735
11 A befektetések devizanemek szerinti megoszlása- piaci en 2011. december 31-én 46/A Megnevezés Befektetések időszak végi e - könyv szerinti en Befektetések időszak végi e - piaci en HUF 1 752 865 1 767 772 EUR 84 682 7 625 GBP USD 26 141 17 749 CHF JPY Egyéb 83 273 77 749 Összesen 1 946 961 1 870 895 A kezelt vagyon vagyonkezelők közötti megoszlása piaci en 2011.12.31-én: Megnevezés CIB BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT CIMBORA SAJÁT VAGYONKEZELÉS Kezelt vagyon összesen Kezelt vagyon összege (ezer forint) 1 172 699 698 196 1 870 895 Befektetési politikánk jövőbeni elképzelései: Befektetési politikánk véleményünk szerint elvi változtatást nem igényel. A pénztár vagyonának meghatározó része állampapírban volt és van. Extra-hozamot csak a tőzsdén lehet elérni, és úgy véljük, hogy a vagyon 15 %-a körüli összeg részvényekbe, vagy ahhoz hasonló, nagyobb hozammal kecsegtető instrumentumokba (részvény-befektetési alapok, ETF-ek, stb.) fektethető. A gyakorlati szempontok már valamivel bonyolultabbak. A részvénypiacok meglehetősen kockázatosak (az USA index szépen emelkedett, de ha az Apple-t kivesszük, akkor csökkent), Európa pedig messze nincsen túl a válságon (érdekes módon számolnak indexeket: a DAX nagyjából a 2008. júliusi szinten van, viszont minden egyedi részvény jóval alacsonyabban az Allianz-tól a BASF-en keresztül a Daimlerig, nem is beszélve azokról a részvényekről, melyek ük 90-95 %-át elbukták, pl. Commerzbank). A hazai papíroknál hatalmas kockázatot jelent, hogy lesz-e IMF-megállapodás vagy sem. A magyar tőzsde nagyon gyenge és bizonytalan, az előzőeket a kreatív adózási ötletek tetézik. Jó lenne eltalálni azt a szintet, ahol érdemes OTP-t, MOL-t, esetleg CIG
12 Pannóniát, EGIS-t venni. Az állampapír-hozamok eléggé magasak, de ha nem lesz megállapodás, úgy még sokkal magasabbak lesznek csak rövid lejáratú papírt szabad vásárolni. A piacon eléggé sok Euró-ban denominált vállalati kötvény (elsősorban OTP, MOL) és magyar állampapír van, igen jó hozammal (9-13 % Euró-ban). Itt az a kérdés, hogy célszerű-e most 300 Ft-ért Eurót venni, mert Ft-erősödés esetén a hozam nem annyira imponáló, Ft-gyengülés esetén a kötvény e fog zuhanni (2009. márciusában az OTPkötvényt a név 30 %-a alatt árulták). Egyszóval: van tere az alkotó gondolkodásnak, a kávézaccból történő jóslásnak, a kiszámolósdinak és a kockafeldobásnak, csak az elemzőket célszerű kerülni. A nyugdíjpénztár 2011. évi nettó hozamrátája (5/a. sz. melléklet) a pénztár egész vagyonára 4, 7148 % volt. A 2011. évi bruttó hozamrátát az (5/b. sz. melléklet) mutatja. Ezen adat a következő: a pénztár egész vagyonára 5, 1315 %. Az 5. számú mellékletekben megjelenítettük a saját vagyonkezelésű portfoliónk hozamrátáit is. A nyugdíjpénztár 2011. évi referencia hozama 4, 0992 %, a tíz éves referenciahozam 5, 8652 %. Az összehasonlításokat nagyobb nyíltvégű befektetési alapokkal végeztünk. Ennek eredményét a 7. sz. melléklet tartalmazza. A Pénztár 2011. évben sem végzett kiegészítő vállalkozási tevékenységet és az Alapszabállyal összhangban nem is tervezi e tevékenység végzését. 44. (11) A Pénztár a Számvitelről szóló törvény óvatosság elve alapján a Mérlegben szereplő eszközök ét a Letétkezelő által kimutatott piaci en vette figyelembe. A Pénztár mérlegének főösszege: 1. 876. 698 e Ft. 2011-ben szinte valamennyi papírunk negatív elési különbözettel zárt, kivételt csupán a magyar állampapírok (36. 667 e Ft) és a befektetési jegyek (5. 905 e Ft) jelentettek, ezen papírok jelentős pozitív elési különbözettel zártak. Megnevezés Nyilvántartási Összesen Piaci Értékelési különbözet Házipénztár (forint és valuta) 296 296 - Pénzforgalmi számla 17 455 17 455 - Lekötött betétek - - - Bankszámlák és készpénz összesen 17 751 17 751 - Magyar Állampapír 1 250 837 1 287 504 36 667 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 96 010 95 247-763 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 83 259 77 735-5 524
13 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 1 430 106 1 460 486 30 380 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 148 787 125 143-23 644 Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan 108 158 22 709-85 449 forgalomba hozott részvény Részvények összesen 256 945 147 852-109 093 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési 40 000 45 905 5 905 alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is - - - Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 45 905 5 905 Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 202 159 198 901-3 258 jelzáloglevél Jelzáloglevél 202 159 198 901-3 258 ÖSSZESEN 1 946 961 1 870 895-76 066 Értékelési különbözet alakulása 2011. 12. 31-én Összességében tehát 12. 31-én -76.066 e Ft a nyugdíjpénztár papírjainak a nyilvántartási és a piaci közötti különbsége. Az év elejei nyitáskor ez az -24. 114 e Ft volt. A fedezeti céltartalék elési különbözete 76. 044 e Ft. Ez az összeg 48. 826 e Ft időarányos kamatból, 38. 760 e Ft-os deviza átelésből származó árfolyamnyereségből, valamint - 163. 630 e Ft piaci elésből adódó árfolyamveszteségből áll. Nyitó -24. 681 e Ft, ez az összeg 53. 884 e Ft időarányos kamatból, 10. 970 e Ft-os deviza átelésből származó árfolyamnyereségből, valamint -89. 535 e Ft piaci elésből adódó veszteségből állt. A Mérleg Forrás oldalán 3. 033 e Ft ben egyéb rövidlejáratú kötelezettség szerepel, mely összeg a 2012. januárban esedékes 2011. decemberi TB, SZJA és letétkezelői díjakból, valamint a 2011. évi vagyonkezelői díjból áll. Passzív időbeli elhatárolást nem tartalmaz mérlegünk forrásoldala. Nyugdíjpénztárunk mérlegében nem találhatóak egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettségek. 44.. (21) A pénztár nem rendelkezik az üzleti év mérleg-fordulónapjáig még le nem zárt határidős- és opciós ügyletekkel, valamint portfoliónk nem tartalmaz kockázati tőkealap-jegyeket 44.. (20) (24) A 2011-es gazdasági évben nem adtunk kölcsön papírokat, nem kaptunk óvadékot. 44.. (23)
14 A Pénztár működésének, a befektetési tevékenység hatékonyságának elése: A tartalékok alakulását a tárgyévben az 1. sz. mellékletek mutatják. Ez évben sem volt olyan esemény, amely a céltartalékok alakulását meghatározó jelleggel befolyásolta volna. A Pénztárunk papír összetételét és az elési különbözet változását a tárgyévben negyedévenként, illetve alakulástól a tárgyidőszak végéig a 2. és 3. sz. mellékletek tartalmazzák. A Pénztár 1995 év végén alakult, az alakulás évében befektetései nem voltak, az 1996., 1997., 1998., 1999., 2000., 2001., 2002., 2003., 2004., 2005., 2006., 2007., 2008., 2009., 2010. és a 2011. évi adatokat tartalmazzák a mellékletek. Az állampapírok lejárat szerinti megoszlását a 4. sz. mellékletből olvashatjuk ki. A nettó és bruttó hozamráta alakulását a fedezeti tartalékra és a Pénztár egész vagyonára vonatkozóan az 5/a. valamint az 5/b. sz. mellékletei tartalmazzák. Az éves referencia hozam mét az 5/c. sz. mellékletben rögzítettük. Az 5. mellékletben ismertetjük a Pénztár 10 éves vagyonnövekedési mutatójának mét valamint ez elmúlt 10 év referenciahozamát is itt szerepeltetjük. A 281/2001. (XII. 26.) Korm. R. 31 (1) szerinti táblázatok a 6. sz. mellékletben vannak. Pénztárunk 2011. évi hozamának elése a 7. sz. mellékletben látható. A 2011. évi Cash-flow kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza Az Immateriális javak ének alakulását a 9. sz. melléklet tartalmazza. A befektetések hozamait és a ráfordításokat a tartalékok közötti befektetések megosztása szerint számoljuk el. Az egyéni számlákra való felosztás vagyonarányosan történik. A Pénztár konszolidált működése, tervszerű gazdálkodása a fentieken kívül további elemzéseket nem indokol. Az eszközök állományában bekövetkezett változásokat, a tartalékok változásait a mellékletek megfelelő módon érzékeltetik. További mutatószámok alkalmazását nem tartjuk szükségesnek. 47. (1/c) Budapest, 2012. április 30. Erősné Hargitai Katalin IT elnök S.K.
15 Mellékletek 1/a. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi tartalékainak alakulása 46. (1-3) 1/b. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi fedezeti tartalékának alakulása negyedéves bontásban 46. (4) 1/c. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi likviditási tartalékának alakulása negyedéves bontásban 46. (5) 2. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi portfoliójának elése a 281/2001.(XII. 26.) Korm. rendelet 3. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 3. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár portfoliójának nyilvántartási és piaci e 1996.12. 31. 2011. 12. 31. (3/a 3/o) 4. sz. melléklet: Állampapírok lejárat szerinti megoszlása 2011. 12. 31-én 5/a. sz. melléklet: Piaci elésen alapuló nettó hozamráta 2011. 12. 31-én 5/b. sz. melléklet: Piaci elésen alapuló bruttó hozamráta 2011. 12. 31-én 5/c. sz. melléklet: Infláción alapuló referencia hozam 2011. 12. 31-én 5/d. sz. melléklet: Bruttó- és nettó hozam számítása 2011. 01.01.-12.31. 47.. (1/a) 6/a. sz. melléklet: Tagdíjfizetők létszáma korévenként 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 12. számú melléklet szerinti bontásban 44. (19) bekezdés 6/b. sz. melléklet: Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 13. számú melléklet szerinti bontásban, egyéni számlák alakulása 47.. (1/b) 7. sz. melléklet: A pénztár 2011. évi hozamának összehasonlítása 8. sz. mellékelt: A pénztár 2011. évi Cash-flow kimutatása 45.. (1-2) 9. sz. mellékelt: Immateriális javak ének alakulása 44.. (5)
1.a. sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi Beszámolójához Tartalékok alakulása 2011.01.01. - 2011.12.31. Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Tartalékok összesen Nyitó 10 206 1 799 397 20 981 1 830 584 Tagdíbevételek 460 91 122 460 92 042 Egyéb befizetések 27 112 27 112 Más pénztárból átlépők áthozott követelése - - Egyéb bevételek - Támogatás 10 000 10 000 Nettó hozam - 1 302 103 402 858 102 958 Átcsoportosítás likividitási tartalékból fedezeti tartalékba - - - Bevételek összesen 9 158 221 636 1 318 232 112 Kifizetés 124 498 124 498 Átlépő más pénztárba - Működési költségek 13 526 13 526 Átcsoportosítás likividitási tartalékból fedezeti tartalékba - - Kiadások összesen 13 526 124 498-138 024 Tartalék növekedése - 4 368 97 138 1 318 94 088 Értékelési különbözet vált. - 92-51 363-494 - 51 949 Záró Egyéb mérlegtételek 5 746 1 845 172 21 805 1 872 723 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka Passzív időbeli elhatárolások (könyvvizsgálói díj) Kötelezettségek (adók, letét,-vagyonkezelői díj) Mérleg főösszeg 942-3 033 1 876 698 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Tartalékok alakulása 2011.01.01. - 2011.12.31. 1/b melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi beszámolójához 223/2000. (XII. 19.) Korm. Rendelet 12. számú melléklet szerinti bontásban Fedezeti céltartalék alakulása Megnevezés 2010.12.31. 2011. I. NEGYEDÉV 2011. II. NEGYEDÉV 2011. III. NEGYEDÉV 2011. IV. NEGYEDÉV 2011.12.31. I. Egyéni számlákon Nyitó állomány 1 646 779 1 799 397 1 826 020 1 854 097 1 817 968 1 799 397 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 111 219 24 923 31 771 28 990 32 550 118 234 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 310 - - - - - Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) 94 471 12 627 91 746 15 013 13 527 132 913 Egyéni számlákat megillető elési különbözet (+/-) 22 586 20 075-57 340-38 848 24 750-51 363 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) - - - Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) - - Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 40 629 18 038 22 150 33 154 20 513 93 855 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) 12 601-7 590 6 576 16 477 30 643 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) - - Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) - - Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 22 738 12 964 8 360 1 554 6 633 29 511 Egyéb változás (+/-) - - Egyéni számlák záróállománya 1 799 397 1 826 020 1 854 097 1 817 968 1 845 172 1 845 172 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Tartalékok alakulása 2011.01.01. - 2011.12.31. 1/b melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi beszámolójához 223/2000. (XII. 19.) Korm. Rendelet 12. számú melléklet szerinti bontásban Fedezeti céltartalék alakulása II. Szolgáltatási tartalékon - Nyitó állomány - - - - - - Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) - 18 038 22 150 33 154 20 513 93 855 Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) - - - - - - Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) - - - - - - Szolgáltatási tartalékot megillető elési különbözet (+/-) - - - - - - Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) - - - - - - Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) - - - - - - Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) - - - - - - Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (- ) - - 18 038-22 150-33 154-20 513-93 855 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) - - - - - - Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) - - - - - - Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) - - - - - - Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) - - - - - - Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) - - - - - - Egyéb változás (+/-) - - - - - - Szolgáltatási tartalék záró állománya - - - - - - CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Tartalékok alakulása 2011.01.01. - 2011.12.31. 1/c melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi beszámolójához 223/2000. (XII. 19.) Korm. Rendelet 12. számú melléklet szerinti bontásban Megnevezés V ÉV V I. Likviditási portfolió elési különbözetére - - Nyitó állomány 673 473 555-1 - 11 473 Tárgyévben likviditási portfolió elési különbözetére képzett céltartalék (+) - 200 82-556 - 10-10 - 494 Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási céltartalék alakulása 2010.12.31. 2011. I. NEGYEDÉ 2011. II. NEGYED 2011. III. NEGYEDÉ 2011. IV. NEGYEDÉV 2011.12.31. Likviditási portfolió elési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) - - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) - - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) - - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) - - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) - - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) - Likviditási portfolió elési különbözet tartalékának záró állománya 473 555-1 - 11-21 - 21 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára - - Nyitó állomány - - Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya - - III. Egyéb likviditási célokra - Nyitó állomány 18 908 20 508 20 707 21 413 21 524 20 508 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 1 600 199 706 111 302 1 318 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) - - - - - - Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya 20 508 20 707 21 413 21 524 21 826 21 826 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Korm. rendelet 2. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 2/1.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2011.03.31-én Megnevezés Fedezeti portfolió Könyv szerinti Piaci Működési portfolió Könyv szerinti Piaci Likviditási és kockázati portfolió Könyv szerinti Piaci Ezer forintban Könyv szerinti Összesen Piaci Portfolió összesen 1 830 398 1 825 793 11 994 12 116 20 706 21 262 1 863 098 1 859 171 Bankszámlák és készpénz összesen 46 632 46 632 10 025 10 025 11 334 11 334 67 991 67 991 Házipénztár (forint és valuta) 358 358 - - 358 358 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 46 274 46 274 10 025 10 025 11 334 11 334 67 633 67 633 Pénzforgalmi számla /PFORG/ HUF 10 291 10 291 - - - - 10 291 10 291 Unicredit befektetési számla HUF 1 1-1 1 Technikai költségszámla /TECHKOLT/ EUR - - - - - Technikai költségszámla /TECHKOLT/ HUF - 10-10 - - 10-10 Saját befektetések PLN 21 517 21 517-21 517 21 517 Saját befektetések HUF 28 28-28 28 Saját befektetések USD 488 488 10 025 10 025 11 334 11 334 21 847 21 847 Saját befektetések EUR 13 959 13 959-13 959 13 959 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg CIB BANK lekötött betét Értékpapírok összesen 1 783 766 1 779 161 1 969 2 091 9 372 9 928 1 795 107 1 791 180 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) 1 338 519 1 398 012 1 969 2 091 9 372 9 928 1 349 860 1 410 031 Magyar állampapír 1 242 509 1 301 042 1 969 2 091 9 372 9 928 1 253 850 1 313 061 DKJ110406 170 223 173 481 722 740 170 945 174 221 DKJ110601 157 722 157 681 157 722 157 681 MAK 2011/B 23 035 23 669 23 035 23 669 MAK 2011/C 882 340 936 050 1 969 2 091 8 650 9 188 892 959 947 329 MAK 2012/B 7 715 8 643 7 715 8 643 MAK 2012/C 1 474 1 518 1 474 1 518 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 96 010 96 970 0 0 0 0 96 010 96 970 CIB 2012/A 96 010 96 970 96 010 96 970 Részvények 273 083 201 680 0 0 0 0 273 083 201 680 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 120 002 119 423 0 0 0 0 120 002 119 423 MAGYAR TELEKOM 20 640 23 600 20 640 23 600 OTP BANK.T 30 212 37 330 30 212 37 330 RICHTER GEDEON 69 150 58 493 69 150 58 493 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya - - Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 153 081 82 257 0 0 0 0 153 081 82 257 CITIGROUP 29 477 23 141 29 477 23 141 COMMERZBANK 55 196 10 011 55 196 10 011 IVG IMMOBILIEN AG 26 840 5 243 26 840 5 243 TELEFONICA 41 568 43 862 41 568 43 862 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 42 379 40 000 42 379 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 40 000 42 379 40 000 42 379 CONCORDE CITADELLA SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI JEGY 40 000 42 379 40 000 42 379 Jelzáloglevél 132 164 137 090 0 0 0 0 132 164 137 090 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 132 164 137 090 0 0 0 0 132 164 137 090 FJ13NF02 41 713 42 350 41 713 42 350 OJB 2014/I 32 844 35 069 32 844 35 069 FJ15NF01 57 607 59 671 57 607 59 671 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2011.xls
Korm. rendelet 2. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 2/2.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2011.06.30-án Ezer forintban Megnevezés Fedezeti portfolió Könyv szerinti Piaci Működési portfolió Könyv szerinti Piaci Likviditási és kockázati portfolió Könyv szerinti Piaci Összesen Könyv szerinti Piaci Portfolió összesen 1 918 743 1 856 797 5 380 5 380 21 409 21 409 1 945 532 1 883 586 Bankszámlák és készpénz összesen 20 335 20 335 5 380 5 380 21 409 21 409 47 124 47 124 Házipénztár (forint és valuta) 39 39 - - 39 39 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 20 296 20 296 5 380 5 380 21 409 21 409 47 085 47 085 Pénzforgalmi számla /PFORG/ HUF 4 725 4 725 5 380 5 380 - - 10 105 10 105 Unicredit befektetési számla HUF 8 8-8 8 Technikai költségszámla /TECHKOLT/ EUR - - - - - Technikai költségszámla /TECHKOLT/ HUF - 12-12 - - 12-12 Saját befektetések PLN - 6-6 - - 6-6 Saját befektetések HUF 15 15-15 15 Saját befektetések USD 7 7 - - 21 409 21 409 21 416 21 416 Saját befektetések EUR 15 571 15 571-15 571 15 571 Saját befektetések CZK - 6-6 - - 6-6 Saját befektetések RON - 6-6 - - 6-6 Értékpapírok összesen 1 898 408 1 836 462 0 0 0 0 1 898 408 1 836 462 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) 1 417 401 1 432 135 0 0 0 0 1 417 401 1 432 135 Magyar állampapír 1 321 391 1 337 088 0 0 0 0 1 321 391 1 337 088 DKJ110706 46 382 47 004 46 382 47 004 DKJ110831 199 278 200 133 199 278 200 133 DKJ110928 89 344 89 314 89 344 89 314 DKJ120307 936 711 948 669 936 711 948 669
MAK 2011/B 40 487 42 219 40 487 42 219 MAK 2012/B 7 715 8 206 7 715 8 206 MAK 2012/C 1 474 1 543 1 474 1 543 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal - - Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 96 010 95 047 0 0 0 0 96 010 95 047 CIB 2012/A 96 010 95 047 96 010 95 047 Részvények 238 848 150 380 0 0 0 0 238 848 150 380 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 130 690 118 769 0 0 0 0 130 690 118 769 MAGYAR TELEKOM 22 170 23 560 22 170 23 560 ÁLLAMI NYOMDA 16 903 16 970 16 903 16 970 RICHTER GEDEON 91 617 78 239 91 617 78 239 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott papír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert papírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya - - - - Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 108 158 31 611 0 0 0 0 108 158 31 611 CITIGROUP 26 122 21 382 26 122 21 382 COMMERZBANK 55 196 5 402 55 196 5 402 IVG IMMOBILIEN AG 26 840 4 827 26 840 4 827 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 43 776 40 000 43 776 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide 40 000 nem értve az ingatlan befektetési alapot 43 776 40 000 43 776 CONCORDE CITADELLA SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI JEGY 40 000 43 776 40 000 43 776 Jelzáloglevél 202 159 210 171 0 0 0 0 202 159 210 171 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, 202 159 nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 210 171 0 0 0 0 202 159 210 171 FJ13NF02 41 713 42 086 41 713 42 086 FJ13NF06 69 995 70 778 69 995 70 778 OJB 2014/I 32 844 35 633 32 844 35 633
FJ15NF01 57 607 61 674 57 607 61 674
Korm. rendelet 2. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 2/3.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2011.09.30-án Ezer forintban Megnevezés Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Összesen Könyv Piaci Könyv Piaci Könyv Piaci Könyv Piaci Portfolió összesen 1 919 670 1 818 876 5 095 5 095 21 522 21 512 1 946 287 1 845 483 Bankszámlák és készpénz összesen 1 186 1 186 5 095 5 095 6 522 6 522 12 803 12 803 Házipénztár (forint és valuta) 94 94 - - 94 94 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1 092 1 092 5 095 5 095 6 522 6 522 12 709 12 709 Pénzforgalmi számla /PFORG/ HUF - - 4 707 4 707 - - 4 707 4 707 Unicredit befektetési számla HUF 6 6-6 6 Technikai költségszámla /TECHKOLT/ EUR - - - - - Technikai költségszámla /TECHKOLT/ HUF - 27-27 - - 27-27 Saját befektetések PLN 20 20-20 20 Saját befektetések HUF 100 100-6 522 6 522 6 622 6 622 Saját befektetések USD 28 28 - - - - 28 28 Saját befektetések EUR 923 923 388 388 1 311 1 311 Saját befektetések CZK 21 21-21 21 Saját befektetések RON 21 21-21 21 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg CIB BANK lekötött betét Értékpapírok összesen 1 918 484 1 817 690 0 0 15 000 14 990 1 933 484 1 832 680 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) 1 397 032 1 416 501 0 0 15 000 14 990 1 412 032 1 431 491 Magyar állampapír 1 217 763 1 246 372 0 0 15 000 14 990 1 232 763 1 261 362 DKJ111005 47 045 47 670 47 045 47 670 DKJ111130 115 958 116 387 115 958 116 387 DKJ111228 75 617 75 567 15 000 14 990 90 617 90 557 DKJ120307 922 952 947 257 922 952 947 257 DKJ120502 1 684 1 700 1 684 1 700 MAK 2011/B 45 318 47 933 45 318 47 933 MAK 2012/B 7 715 8 301 7 715 8 301
MAK 2012/C 1 474 1 557 1 474 1 557 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal - - Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 83 259 73 163 83 259 73 163 MAGNOLIA FINANCE 83 259 73 163 83 259 73 163 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 96 010 96 966 0 0 0 0 96 010 96 966 CIB 2012/A 96 010 96 966 96 010 96 966 Részvények 279 293 152 572 0 0 0 0 279 293 152 572 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 171 135 130 711 0 0 0 0 171 135 130 711 MAGYAR TELEKOM 22 170 19 560 22 170 19 560 MOL 18 097 14 900 18 097 14 900 OTP 22 348 16 240 22 348 16 240 ÁLLAMI NYOMDA 16 903 15 289 16 903 15 289 RICHTER GEDEON Ma on kibocsátott nyilvánosan forg ba hozott részvény 91 617 64 722 91 617 64 722 Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 108 158 21 861 0 0 0 0 108 158 21 861 CITIGROUP 26 122 15 470 26 122 15 470 COMMERZBANK 55 196 3 800 55 196 3 800 IVG IMMOBILIEN AG 26 840 2 591 26 840 2 591 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 45 826 40 000 45 826 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 40 000 45 826 40 000 45 826 CONCORDE CITADELLA SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI JEGY 40 000 45 826 40 000 45 826 Jelzáloglevél 202 159 202 791 0 0 0 0 202 159 202 791 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, 202 159 nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 202 791 0 0 0 0 202 159 202 791 FJ13NF02 41 713 40 606 41 713 40 606 FJ13NF06 69 995 69 412 69 995 69 412 OJB 2014/I 32 844 35 862 32 844 35 862
FJ15NF01 57 607 56 911 57 607 56 911
Korm. rendelet 2. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 2/4.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2011. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2011.12.31-én Ezer forintban Megnevezés Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Összesen Könyv Piaci Könyv Piaci Könyv Piaci Könyv Piaci Portfolió összesen 1 923 537 1 847 492 1 589 1 589 21 835 21 814 1 946 961 1 870 895 Bankszámlák és készpénz összesen 9 327 9 327 1 589 1 589 6 835 6 835 17 751 17 751 Házipénztár (forint és valuta) 296 296 - - 296 296 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 9 031 9 031 1 589 1 589 6 835 6 835 17 455 17 455 Pénzforgalmi számla /PFORG/ HUF 6 345 6 345 1 589 1 589 6 835 6 835 14 769 14 769 Unicredit befektetési számla HUF 3 3-3 3 Technikai költségszámla /TECHKOLT/ EUR - - - - - Technikai költségszámla /TECHKOLT/ HUF - 12-12 - - 12-12 Saját befektetések PLN 4 4-4 4 Saját befektetések HUF 16 16 - - - 16 16 Saját befektetések USD 19 19 - - - - 19 19 Saját befektetések EUR 2 645 2 645 - - 2 645 2 645 Saját befektetések CZK 6 6-6 6 Saját befektetések RON 5 5-5 5 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg CIB BANK lekötött betét Értékpapírok összesen 1 914 210 1 838 165 0 0 15 000 14 979 1 929 210 1 853 144 Hitelviszonyt megtestesítő papírok (kötvények) 1 415 106 1 445 507 0 0 15 000 14 979 1 430 106 1 460 486 Magyar állampapír 1 235 837 1 272 525 0 0 15 000 14 979 1 250 837 1 287 504 DKJ120208 41 994 42 294 41 994 42 294 DKJ120307 922 952 958 462 922 952 958 462 DKJ120314 129 003 129 215 129 003 129 215 DKJ120328 99 267 99 125 15 000 14 979 114 267 114 104 DKJ120502 1 684 1 717 1 684 1 717 DKJ120822 31 668 31 797 31 668 31 797 MAK 2012/B 7 795 8 441 7 795 8 441 MAK 2012/C 1 474 1 474 1 474 1 474