XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára. Kiegészít melléklet. a üzleti év. éves beszámolójához

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Kiegészít melléklet a 2006. üzleti év éves beszámolójához Kiegészít melléklet 2006. 1

I. A nyugdíjpénztár bemutatása A nyugdíjpénztár alapismérvei Pénztár neve: XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Székhelye: 1113 Budapest,Bocskai út 39-41. Adószáma: 18066524-1-43 A pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló törvény hatálya alá tartozó területi alapon szervezd országos kiegészít nyugdíjpénztár. Jogi személy. A pénztár határozatlan idre alakult. Alakulás idpontja: 1995. január 25. Nyugdíjpénztár engedélyszáma: E/51/95. Bejegyzés helye: Fvárosi Bíróság Felügyelete: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A pénztár szolgáltatásai: A pénztár f szolgáltatása az egyösszeg és járadék formájában nyújtott nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések gyjtésérl, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történ befektetésérl, a tagok egyéni számláján lév összeg nyilvántartásáról és megállapításáról, valamint egyéb szolgáltatások teljesítésérl. A nyugdíjpénztár szervezeti felépítése A pénztár 2 alkalmazottat foglalkoztat. Az adminisztrációs tevékenységet vállalkozási szerzdés keretében végzik. A pénztár közgylése 3 fs Igazgatótanácsot és 3 fs Ellenrz Bizottságot választott. Az Igazgatótanács elnöke: tagjai: Gyrffyné Molnár Ilona Pápai Magdolna Rasek Józsefné Az Ellenrz Bizottság elnöke: tagjai: Orbánné Mészáros Ágnes Dr. Deczki Sándorné Vargáné Dr. Kremzner Zsuzsanna Kiegészít melléklet 2006. 2

A pénztár szolgáltatói: Bankszámla vezet: Vagyonkezel: Letétkezel: Adminisztráló szervezet: Könyvvizsgáló: UniCredit Bank Zrt. Pioneer Befektetési Alapkezel Rt. UniCredit Bank Zrt. Optisoft Zrt.; AON Pénztárszolgáltató Zrt. /2007-tl/ Circulum Audit Kft. Karikás Judit A pénztár számviteli politikájának ismertetése I../ A mérlegkészítés napja: 2007. január 25. II./ Amortizációs politika: A tartós, de kis érték eszközök értékbeni nyilvántartásának elkerülése érdekében az 100 000 Ft alatti egyedi beszerzési érték tárgyi eszközök teljes értékét a használatba vételkor értékcsökkenésként kell elszámolni. A 100 000 Ft feletti egyedi beszerzési érték tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a 223/2000. (XII.19.) korm. rendeletben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik, negyedévente. III./ Értékelési szabályok: Az értékelési különbözet az eszközcsoportok mérleg fordulónapjára, illetve a negyedév utolsó napjára vonatkozóan meghatározott, a felhalmozott kamatot is tartalmazó piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet. A források között a mködési, a fedezeti és a likviditási tartalékon belül értékelési különbözetbl képzett céltartalékként jelenik meg. Az értékelési különbözetbl képzett céltartalékon belül külön kerül kimutatásra az idarányos kamat, a járó osztalék, a devizaárfolyam-változás, valamint az egyéb piaci értékítéletbl adódó értékelési különbözet összege. A módosított 223/2000.(XII.19.) korm. rend. elírásai alapján az eszközöket és forrásokat leltározással, egyeztetéssel ellenrizni, és egyedenként értékelni kell. IV./ A pénztár szabályzatai: Alapszabály Számviteli politika Számlarend, számlatükör Pénzkezelési szabályzat Leltározási és selejtezési szabályzat Céltartalékképzési szabályzat Szabályzat a pénzmosás megelzésére és megakadályozására Befektetési politika Az Alapszabály függelékeként, illetve 2006.12.19-tl önálló szabályzatként Szolgáltatási és kifizetési szabályzat Elszámolási szabályzat Hozamfelosztási szabályzat A pénztár tartalékképzési elvei Kiegészít melléklet 2006. 3

II. A pénztár mérlegének bemutatása A pénztár feladatainak megvalósítása érdekében vagyonát mködési célú, fedezeti célú, szolgáltatási célú és likviditási célú vagyonrészre, ún. tartalékokra bontja. A pénztár a jogszabályoknak megfelelen az egyes tevékenységek megvalósítása érdekében bevételeit és kiadásait is megbontja a fentiek szerint, és az egyes tartalékokban felhalmozódó vagyonról elkülönített nyilvántartásokat vezet. Ez a megbontás a pénztár által készítend összes kimutatásban jelentkezik. A pénztár mérlegének f sorai eszköz oldalon az egyéb gazdálkodó szervezet által készített kimutatással megegyeznek, eltérés mindössze a vagyonrészek tartalmában található. A mérleg forrás oldalán jelentkeznek azok a különbségek, amelyek a pénztár speciális szabályozásából fakadnak. A pénztár 2006. december 31-i vagyona mérlegfösszege 905 015 ezer Ft, mely az elz évi mérlegfösszegnél 15,08 %-kal magasabb. Eszközök A pénztár mérlegében eszközként mutatja ki a pénztár rendelkezésére álló, használatára bocsátott, a pénztár mködését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás, a likviditás és kockázat fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív idbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Összeg (ezer forint) A mérlegfösszeg %-ában A) Befektetett eszközök 399 101 44,10% B) Forgóeszközök 505 914 55,90% C) Aktív idbeli elhatárolások 0 0,00% Eszközök összesen 905 015 100,00% A) Befektetett eszközök A pénztár immateriális javakkal nem rendelkezik, tárgyi eszközeinek beszerzési értéke teljes egészében leírásra került, így azok nyilvántartási értéke 0 ezer forint. A pénztár befektetett pénzügyi eszközei teljes egészében értékpapírokban testesülnek meg. A befektetett eszközök beszerzési értékének, értékcsökkenésének valamint értékhelyesbítésének és értékelési különbözetének alakulását mutató táblázatot I. számú mellékletként csatoljuk. B) Forgóeszközök Forgóeszközként kerülnek kimutatásra a tagdíjkövetelés 9090 ezer forint, az egyéb követelés 52 ezer forint összegben. A forgóeszközökön belül az értékpapírok állománya 492 388 ezer forint. Az értékpapírok forgatási céllal történ vásárlásával a pénztár kamat, hozam illetve árfolyamnyereség elérésére törekszik. A pénzeszközök (elszámolási betét, elkülönített betétszámlák) a forgóeszközök között 4 384 ezer forinttal szerepelnek. Kiegészít melléklet 2006. 4

C) Aktív idbeli elhatárolások (0 ezer forint) Aktív idbeli elhatárolást a pénztár nem tart nyilván. Források A pénztár a mérleg forrás oldalán mutatja ki a saját tkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív idbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Összeg (ezer forint) A mérlegfösszeg %-ában D) Saját tke 31 294 3,46% E) Céltartalékok 870 532 96,19% F) Kötelezettségek 3 009 0,33% G) Passzív idbeli elhatárolások 180 0,02% Összes forrás: 905 015 100,00% D) Saját tke A pénztár saját tkéje az elmúlt évek mködési tevékenységbl származó eredményét tartalmazó tartaléktkébl (28 758 ezer forint), valamint a mködés tárgyévi eredményébl (2 536 ezer forint) tevdik össze. E) Céltartalékok A pénztár várható jövbeni kötelezettségeire mködési céltartalékot nem képez. Mködési céltartalékként mutatja ki a pénztár a mködési célú befektetési portfólió értékelési különbözetébl (a mérleg fordulónapjára vonatkozóan meghatározott, felhalmozott kamatot is tartalmazó piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegében) 12 ezer forint összegben megképzett tartalékot. A fedezeti céltartalék 854 936 ezer forint, mely mögött a tagok egyéni és szolgáltatási számlákon vezetett követelései állnak, ami felett kizárólag a pénztártagok rendelkeznek. A céltartalék alakulása a késbbiekben kerül részletezésre. Likviditási céltartalék 14 845 ezer forint. A pénztár a likvidtási portfólió értékelési különbözetére 6 ezer forint tartalék állománnyal rendelkezik. A pénztár folyamatos fizetképességének biztosítására 14 839 ezer forint egyéb likviditási céltartalékot különít el. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetére a pénztár nem rendelkezik tartalékkal. Meg nem fizetett tagdíjak tartalékát 739 ezer forint összegben a pénztár azon tagdíjkövetelései után képzett, amelyek a mérlegkészítés idpontjáig (2007. január 25.) nem kerültek pénzügyileg rendezésre. Kiegészít melléklet 2006. 5

F) Kötelezettségek A pénztár hosszú távú kötelezettséggel nem rendelkezik. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként kerül kimutatásra 3 009 ezer forint, valamint növeli a kötelezettségek állományát 0 ezer forint értékben az azonosítatlan függ befizetések összege. A pénztár kötelezettségeinek állománya (ezer forintban): Pénztártagokkal, kedvezményezettekkel szemben fennálló kötelezettségek 0 Más pénztárba átlép tagokkal szembeni kötelezettségek 0 Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból 0 Személyi jövedelemadó elszámolás 145 Költségvetési befizetési kötelezettségek 6 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség bankszámla-tartozás miatt 27 Más pénztárral szembeni követelés negatív egyenlege 0 Jövedelem elszámolás 69 Társadalombiztosítási kötelezettség 130 Pénztári alkalmazottak magánnyugdíjpénztári kötelezettsége 0 Vagyonkezel szervezetekkel kapcsolatos kötelezettségek 2494 Felügyelettel szembeni kötelezettségek 47 Azonosítatlan függ befizetések 91 Az azonosítatlan tételek alakulását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Nyitóérték I. név II. név III. név IV. név Záróérték Záróállományból negyedéven túli Munkáltatóhoz rendelhet azonosítatlan befizetések 0 104-104 47 42 89 47 Munkáltatóhoz nem rendelhet azonosítatlan befizetések 0 5 1-2 -2 2 2 Pénztártaghoz nem rendelhet azonosítatlan befizetések 0 0 0 0 0 0 0 Azonosítatlan befizetések összesen 0 109-103 45 40 91 49 Függ befizetések állományának tárgyévi csökkenése (ezer forintban) 2006. Összeg Egyéni számlán jóváírt Visszautalt Január 0 Február 0 Március 0 Április 38 38 Május 67 67 Június 0 Kiegészít melléklet 2006. 6

Július 2 2 Augusztus 0 Szeptember 0 Október 2 2 November 0 December 0 G) Passzív idbeli elhatárolások Passzív idbeli elhatárolásként a pénztár mérlegében a következket tartja nyilván: Jogcím Szolgáltató neve Összeg (ezer forint) Könyvvizsgálói díj Circulum Audit Kft 180 Összesen 180 III. A pénztár eredményeinek bemutatása A pénztár bevétele alapveten a tagdíjbevételekbl, tagok többletbefizetéseibl, valamint a pénzügyi mveletek bevételeibl tevdik össze, míg költsége jellemzen mködési jelleg kiadásokból és a befektetésekkel kapcsolatos ráfordításokból keletkezik. A pénztár a jogszabályoknak megfelelen elkülönített eredménykimutatást készít az egyes tevékenységi célok alapján megbontott bevételeibl, költségeibl, illetve ráfordításaiból. Mködési tevékenység A mködés fedezetét a pénztár tagdíjbevételeinek, a tagok egyéb befizetéseinek közgylés által meghatározott hányada, mködési célra juttatott eseti adomány, támogatás illetve a fel nem használt mködési célú vagyon befektetésébl származó hozam szolgáltatja. A pénztár kiegészít vállalkozási tevékenységet nem folytat. Nyugdíjcélú tevékenység A nyugdíjcélú tevékenység fedezetét dönten a tagdíjbefizetések fedezeti tartalékra jutó hányadából, szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adományból, támogatásból és a pénzügyi mveletek eredményébl negyedévente képzett céltartalék adja. Likviditás biztosítása A pénztár mködképességének és a szolgáltatások nyújtásának zökkenmentes biztosítása érdekében bevételeinek meghatározott részét likviditási célra számolja el. A likviditási tevékenységre elszámolt ráfordításokkal csökkentett bevételbl különböz célokra tartalékokat képez a pénztár. A bevételek százalékos megoszlása az egyes tartalékok között: Fedezeti Mködési Likviditási Kiegészít melléklet 2006. 7

Egységes tagdíj 1,0 98,0 1,0 Többlettagdíj, eseti befizetés 95,0 4,0 1,0 Támogatóktól befolyt összeg szerzdéstl függ Befektetések hozama 100,0 100,0 100,0 Belép tagok egyéni fedezete 100,0 0,0 0,0 Egyéb bevételek 100,0 100,0 100,0 Egységes tagdíj 1 000 Ft Mködési tevékenység eredményének bemutatása A pénztár mködési tevékenységének eredménye egyrészt a szokásos mködési tevékenység eredményébl ami a pénztár mködésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások különbözete, másrészt a befektetési tevékenység eredményébl ami a befektetésekbl származó bevételek illetve ráfordítások különbözete - tevdik össze. Tárgyévi mködési eredmény megoszlása Összeg (ezer forint) Aránya Szokásos mködési tevékenység eredménye 278 10,96% Befektetési tevékenység eredménye 2 258 89,04% Rendkívüli eredmény 0 0,00% Mködési eredmény 2 536 100,00% A pénztár elz évi mködési eredménye 3 973 ezer forint, ennél a tárgyévi mködési eredmény 1 437 ezer forinttal kevesebb. A mködési tartalékot érint tagdíjbevételek összege az elz évben összesen 4 998 ezer forint volt, tárgyévben 8 569 ezer forint. A növekedés oka, hogy a tavalyi eltti évben a mködési bevétel munkáltatói része adományként realizálódott, tavaly viszont már tagdíj-hozáájárulásként. A pénztár mködési bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei 2005. évben Változás (2006/2005) 2006. évben Tagok által fizetett tagdíj 5 467-3,59% 5 271 Munkáltatói hozzájárulás 260 1446,54% 4 021 Támogatás, adomány 4 710-100,00% 0 Tagok egyéb befizetései 335 14,33% 383 Utólag befolyt tagdíjak 162-3,70% 156 Meg nem fizetett tagdíjak (-) 891-1,35% 879 Pénzügyi mveletek bevételei 3 035-61,94% 1 155 Egyéb bevételek 1 085-24,33% 821 Rendkívüli bevételek 0-0 Mködési összes bevétel 14 163-22,84% 10 928 A meg nem fizetett tagdíjak tartalékképzése csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevételek összegét. A mködési célú eszközök befektetésébl származó bevétel 1 155 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, árfolyamnyereségekbl, másrészt az Kiegészít melléklet 2006. 8

értékelési különbözetben elszámolt, várható hozamot jelent idarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletbl adódó értékkülönbözetbl adódott. A mködési tartalék költségeit, ráfordításait az alábbi összefoglaló táblázat mutatja (ezer forintban): Kiadások, ráfordítások jogcímei 2005. évben Változás (2006/2005) 2006. évben Folyó mködési költségek 8 118 4,69% 8 499 Egyéb ill. rendkivüli ráf. 1 167-14,65% 996 Mködéssel kapcsolatos ráfordítások összesen 9 285 2,26% 9 495 Pénzügyi mveletek ráf. 905-221,89% -1 103 Összesen 10 190-17,64% 8 392 Mködési költségek, ráfordítások megoszlása (ezer forintban): 2005. évben Megoszlás 2006. évben Megoszlás Anyagköltség 24 0,26% 2 0,02% személyi jelleg kifizetések 4 617 49,73% 4 767 50,21% Adminisztrációs díj 1 177 12,68% 2 688 28,31% tagszervezési díj számla alapján 0 0,00% 0 0,00% könyvizsgálati díj 750 8,08% 713 7,51% aktuárius díj 996 10,73% 0 0,00% szaktanácsadás díja 0 0,00% 0 0,00% marketing-, hirdetés-, prop.- reklám 56 0,60% 76 0,80% Pénztárfelügyeleti díj 284 3,06% 247 2,60% Egyéb igénybevett szolgáltatás költsége 498 5,36% 253 2,66% Egyéb ráfordítás 883 9,51% 749 7,89% Rendkívüli ráfordítás 0 0,00% 0 0,00% Összesen: 9 285 100,00% 9 495 100,00% Kiegészít melléklet 2006. 9

A nyugdíjcélú tevékenység eredményének bemutatása A pénztár fedezeti tartalék bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei 2005. évben Változás (2006/2005) 2006. évben Tagok által fizetett tagdíj 56-3,57% 54 Munkáltatói hozzájárulás 3 900 2190,59% 89 333 Támogatás, adomány 89 045-99,94% 50 Tagok egyéb befizetései 7 952 14,51% 9 106 Utólag befolyt tagdíjak 2-50,00% 1 Meg nem fizetett tagdíjak (-) 10-10,00% 9 Pénzügyi mveletek bevételei 92 598-6,71% 86 382 Egyéb bevételek 8 0,00% 8 Fedezeti összes bevétel 193 551-4,46% 184 925 Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjak tartalékképzése csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Fedezeti célú ráfordítást 8 ezer forint összegben számolt el a pénztár, mely a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési veszteségként történ leírása miatt merült fel. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege 98 535 ezer forint. A befektetési tevékenység eredménye A fedezeti célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 86 382 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségbl, a befektetési jegyek realizált hozamából, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelent idarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletbl adódó értékkülönbözetbl származik. A fedezeti célú befektetési tevékenység ráfordításai - azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezeli és letétkezeli díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai 10 911 ezer forintot tettek ki. A fedezeti célú befektetési tevékenység eredménye 75 471 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 98 535 ezer forint egyenlegének 75 471 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a nyugdíjcélú tevékenység eredménye 174 006 ezer forint, melybl a pénztár céltartalékot képzett. Kiegészít melléklet 2006. 10

Likviditási célú eredmény bemutatása A pénztár likviditási tartaléka bevételeinek megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei 2006. évben Változás (2006/2005) 2005. évben Tagok által fizetett tagdíj 56-3,57% 54 Munkáltatói hozzájárulás 42 2145,24% 943 Támogatás, adomány 2 277-100,00% 0 Tagok egyéb befizetései 84 14,29% 96 Utólag befolyt tagdíjak 1 0,00% 1 Meg nem fizetett tagdíjak (-) 9 0,00% 9 Pénzügyi mveletek bevételei 1 884-31,32% 1 294 Egyéb bevételek 8 0,00% 8 Likviditási összes bevétel 4 343-45,04% 2 387 Likviditási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Likviditási célú ráfordítást 8 ezer forint összegben számolt el a pénztár, mely a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési veszteségként történ leírása miatt merült fel. A bevételek és kiadások egyenlege 1 085 ezer forint. A befektetési tevékenység eredménye A likviditási célú befektetéssel kapcsolatos bevétel 1 294 ezer forint, ami egyrészt a pénzügyileg realizált, kapott kamatokból, osztalékokból, az értékpapírok forgatásával elért árfolyamnyereségbl, másrészt az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamot jelent idarányosan járó kamatból, valamint piaci értékítéletbl adódó értékkülönbözetbl származik. A likviditási célú befektetési tevékenység ráfordításai - azaz az árfolyamveszteségek, vagyonkezeli és letétkezeli díjak, továbbá a befektetési tevékenység egyéb ráfordításai - 117 ezer forintot tettek ki. Likviditási célú befektetési tevékenység eredménye 1 177 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 1085 ezer forint egyenlegének 1 177 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a likviditási eredmény 2 262 ezer forint, melybl a pénztár likviditási tartalékot képzett. Likviditási céltartalékképzés Összeg (ezer forint) Megoszlás Értékelési különbözetbl képzett likviditási céltartalék -1 672-73,92% Egyéb likviditási célra 3 934 173,92% Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 0 0,00% Összesen 2 262 100,00% Kiegészít melléklet 2006. 11

IV. A pénztár céltartalékainak bemutatása Mködési céltartalék A pénztár mködési céltartalékot a mködési portfolió értékelési különbözetébl képez, melynek 1312 ezer forint összeg nyitó állománya az üzleti év végéig 1310 ezer forinttal csökkent, így záró értéke 12 ezer forint. Fedezeti céltartalék I. Egyéni számlák tartalékának alakulása Lásd a 73OEA táblát. A pénztár élt a jogszabály és az alapszabály nyújtotta lehetségekkel, miszerint a tagdíjat nem fizet tagjaival szemben érvényesíti a tagdíj nem fizetés kezd idpontjától a tagok egyéni számlájának befektetésébl származó hozamának csökkentését a mindenkori egységes tagdíj mködési és likviditási tartalékra jutó összegével, legfeljebb a hozam erejéig. Ilyen jogcímen az egyéni számlák tartaléka 430 ezer forinttal csökkent, ebbl a tketartalék növekedése 376 ezer forint, az egyéb likviditási tartalék növekedése 4 ezer forint. II. Szolgáltatási tartalék alakulása A szolgáltatási tartalék nyitó állomány az üzleti év els napján 0 ezer forint. A pénztár nyugdíjszolgáltatásként 2006. évben egyösszeg szolgáltatásokat nyújtott 18 f részére. A pénztár a tagokkal történ elszámolások alkalmával a ténylegesen felmerült banki, postai költségeket érvényesíti. A teljesített szolgáltatás típusa Bankköltség (ezer forint) Postaköltség (ezer forint) Egyéb költség (ezer forint) Egyösszeg 35 4 0 Járadék 0 0 0 Kombinált szolgáltatás 0 0 0 A szolgáltatási tartalék záró állománya 0 ezer forint. A céltartalékok alakulását bemutató táblázatot a II. számú melléklet képezi. V. A gazdálkodást befolyásoló egyéb tényezk A taglétszám alakulása A pénztár 2006. évi nyitó taglétszáma 482 f, míg a záró taglétszám 481 f. A pénztárban az év folyamán 20 f létesített új tagsági viszonyt. A pénztártól az üzleti év folyamán szolgáltatás teljesítését követen 17 f lépett ki, 2 f elhunyt pénztártag egyéni számláját szüntette meg a pénztár, továbbá 2 f más pénztárba lépett át. A pénztár éves átlagos taglétszáma 485 f, míg az átlagos tagdíjfizet létszám 403 f. Kiegészít melléklet 2006. 12

A taglétszám alakulása negyedéves bontásban: I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Idszak elején 482 489 486 484 Idszak alatti változás 7-3 -2-3 Új belép 10 5 4 1 Átlép más pénztárból 0 0 0 0 Szolgáltatásban részesült 0 8 6 3 Átlép más pénztárba 2 0 0 0 Elhalálozott 1 0 0 1 Egyéb megsznés 0 0 0 0 Idszak végén 489 486 484 481 Ebbl: szüneteltet 0 0 0 0 járadékot igénybe vev 0 0 0 0 tagdíj nem fizet 92 89 88 88 A záró taglétszám alakulása - 2006. 500 495 490 485 489 486 484 481 480 475 I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Alkalmazottak és választott tisztségviselk Az alkalmazotti állománnyal összefügg személyi költségek bemutatása: 2005. év Létszámadatok (f) Éves béradatok (ezer forint) Bér és egyéb Járulékok kifizetések Munkaviszonyban foglalkoztatottak 2 1639 397 Tisztségviselk 6 2000 580 2006. év Létszámadatok (f) Éves béradatok (ezer forint) Bér és egyéb kifizetések Járulékok Munkaviszonyban foglalkoztatottak 2 1762 425 Tisztségviselk 6 2000 580 Kiegészít melléklet 2006. 13

Az alkalmazottak mindegyike rendelkezik a munkakör betöltéséhez elírt végzettséggel. A pénztárnál 3 fs Igazgatótanács és 3 fs Ellenrz Bizottság mködik. A pénztár bevételeinek és kiadásainak alakulása a pénzügyi terv tükrében Az üzleti év során elért tényleges pénzügyi eredmény a tervezettet 58,54 százalékkal lépte túl (78 906 ezer forint a tervezett 49 769 ezer forinttal szemben), a befektetések bruttó éves hozamrátája 3,65 százalékponttal nagyobb volt a tervezettnél 10,34% illetve 6,69%). A bevételek alakulására további jelents hatást a tagdíjjelleg bevételek nagysága tesz. A táblázat a tervezett és tényleges, különböz jogcímeken teljesített befizetések tervtl való eltérését mutatja. Tervezett (ezer forint) Tényleges (ezer forint) Index (tény/terv) Tagi befizetések (tagdíj, egyéb) 13 332 14 227 106,71% Munkáltatói hozzájárulás 4 176 94 297 2258,07% Támogatás 8 710 0 Adomány 87 290 50 0,06% A nagyfokú eltérések oka, hogy a korábbi évek adományozása helyett a tagok munkáltatói hozzájárulást kapnak. A tartalékok tényleges záró állománya a tervezett feltételezett jövbeni várható események (taglétszám-változás, átlagtagdíjak növekedése, tagdíjfizetési fegyelem javulása, befektetési hozamok) alapján meghatározott záró állományhoz képest az alábbiak szerint alakult: A rövid távú pénzügyi terv tükrében: Tartalékok záró állománya Tervezett záróállomány (ezer forint) Tényleges záróállomány (ezer forint) Index (tény/terv) Tartaléktke + Tárgyévi eredmény 29 965 31 294 104,44% Fedezeti tartalék 836 094 854 936 102,25% Likviditási tartalék 19 538 14 845 75,98% A pénztár pénzmozgásának jogcímeit tükröz cash-flow A pénztár eszköz és forrás állományában bekövetkezett, jogcímek szerinti változásait tartalmazza a 73OD tábla. A pénztár gazdálkodására jelents hatást kifejt események, tényezk A pénztár az év folyamán 2 határozatképes közgylést tartott. Els közgylés idpontja: 2006. május 9. Határozatai: Az Igazgatótanács és az Ellenrz Bizottság beszámolójának elfogadása A 2005. évi éves pénzügyi és könyvvizsgálói beszámoló és jelentés elfogadása Alapszabály módosításának elfogadása Kiegészít melléklet 2006. 14

A 2005. évi befektetési politika és vagyonkezeli beszámoló elfogadása Igazgatótanács tagjának elfogadása Második közgylés idpontja: 2006. december 19. Határozatai: Vagyonkezel beszámolójának elfogadása a 2006. év folyamán elért hozameredményekrl és vagyonkezeli teljesítmény értékelésérl Igazgatótanács összefoglalóját elfogadta a 2006. I-III. negyedév adatai alapján a pénztár gazdasági helyzetérl és vagyonkezelési eredményeirl A PSZÁF átfogó vizsgálatáról szóló határozat ismertetése Igazgatótanács elnökének elfogadása A 2007. évi pénzügyi terv elfogadása Alapszabály-módosítás A pénztárnál a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között jelents pénzügyi esemény nem történt. Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesítése A munkáltató, a Fpolgármesteri Hivatal a szerzdésben vállalt kötelezettségeit maradéktalanul teljesítette. A pénztár tényszer megítéléséhez szükséges egyéb mutatószámok Egyéb mutatók 2005. év 2006. év Változás Egy tagra jutó tényleges mködési költség, ráfordítás (Ft) 16 842 17 524 4,05% Egy tagdíjfizet tagra jutó tényleges mködési költség (Ft) 18 705 21 089 12,75% Folyó költségek aránya a mködési és likviditási tartalékokba történ tagdíjbefizetésekhez (%) Folyó költségek aránya a mködési és likviditási tartalékokba történ összbefizetésekhez (%) Személyi jelleg ráfordítások aránya a tényleges müködési költségekhez, ráfordításokhoz (%) Igénybe vett szolgáltatások aránya a müködési költségekhez (%) 147,41 88,92-39,68% 76,33 84,68 10,94% 56,87 56,09-1,37% 36,70 40,91 11,47% Átlagos egyéni számla az év végén (eft/f) 1 536 1 777 15,72% Átlagos havi befizetés (Ft/f) 18 405 17 008-7,59% Kiegészít melléklet 2006. 15

A pénztár hozamai 2006-ban (%): Negyedév I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Éves hozam (láncszorzat) A pénztár által közölt nettó hozam A pénztár által közölt bruttó hozam Referenciahozam 2,99 3,16 2,49-1,40-1,26-1,83 2,53 2,66 2,42 5,39 5,52 4,63 9,73 10,34 7,81 A tárgyidszak alatt termeldött hozam felosztása a pénztártagok egyéni számláinak idvel súlyozott átlagegyenlege alapján történik. VI. Biztosításmatematikai jelentés A csatolt III. számú melléklet a következ biztosításmatematikai mellékleteket tartalmazza: Tagdíjfizetk létszáma korévenként Szolgáltatást igénybevevk létszáma korévenként Az egyéni számlák állása Tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák száma és összege Szolgáltatási számlák állása VII. A pénztár befektetései A Pénztár befektetési tevékenységének f célja, hogy a tagjaitól begyjtött összegeket befektesse annak érdekében, hogy a tagoknak a törvényi szabályozás figyelembevételével a tagok kérése alapján a pénztár folyamatos likviditásának fenntartása mellett nyugdíjszolgáltatásokat tudjon eszközölni. A f cél a tke és a bevételek reálértékének gyarapítása, a befektetési eszközök közötti, a hatályos magyar jogszabályok alapján megvalósított kockázatmegosztás, diverzifikáció segítségével. A tárgyévben a pénztár befektetési tevékenységében határids és opciós ügylet, kockázatitkealapjegy vásárlás, értékpapír kölcsönzés nem volt. Értékelési különbözet 2006. december 31-én Az értékelési különbözet állományában bekövetkezett változásokat bankszámlák és készpénz, értékpapírok, ingatlan és tagi kölcsön megosztásban a IV. számú mellékletként csatolt táblázat mutatja. Kiegészít melléklet 2006. 16

Befektetések eszközcsoportonként 2006. december 31-én A pénztár befektetéseinek eszközcsoportonkénti megbontását tartalmazó táblázat (V. számú csatolt melléklet) a bankszámlák és készpénzállomány, az értékpapír állomány a származtatott termékek, az ingatlan és tagi kölcsön könyvszerinti értékében, értékelési különbözetében történt változások miatti piaci érték alakulását mutatja. Befektetési politika A 2006. évre vonatkozó, befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonként megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás és a referencia index: Eszközcsoportok Hazai állampapírok vagy ilyen eszközöket tartalmazó alapok befektetési jegyei Hazai tzsdén jegyzett részvény, kötvénybe fektetett befektetési jegybe, nyíltvég befektetési alap jegyeibe vagy egyéb, a II. vagy III. portolió osztályba sorolt magyarországi értékpapírba fektett pénzeszközök Külföldi állampapírba, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapba vagy egyéb külföldi értékpapírba illetve ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alap jegyei Minimális megoszlás Maximális megoszlás 80% 100% Referencia index MAX Composite Index Referencia indexsúly 80% 0% 20% BUX Index 5,5% 0% 20% FTSE Eurotop 100 Index S & P 500 Index PX 50 Index WIG 20 14,5% A XI. Kerület Nyugdíjpénztára vagyonkezelési tevékenységét alapítás óta a Pioneer Befektetési Alapkezel Zrt. látja el. Budapest, 2007. május Gyrffyné Molnár Ilona sk. Az Igazgatótanács elnöke XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Kiegészít melléklet 2006. 17

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára I. számú melléklet Befektetett eszközök bemutatása ezer forintban Beszerzési érték alakulása Értékcsökkenés alakulása Értékhelyesbítés, értékelési különbözet alakulása nyitó növekedés csökkenés záró Változás nyitó növekedés csökkenés visszaírás záró Változás nyitó növekedés csökkenés záró Változás Immateriális javak 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vagyoni érték jogok 0 0 0 0 0 0 Szellemi termékek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök 514 0 0 514 0 514 0 0 0 514 0 0 0 0 0 0 Mk.ing. és hozzá kapcs. v.é.jog 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Földterület 0 0 0 0 0 0 Telek 0 0 0 0 0 0 Épületek 0 0 0 0 0 0 Egyéb építmények 0 0 0 0 0 0 Mk.ing.kapcs.vagy.é.jog. 0 0 0 0 0 0 Tart.bef.c.ing. és hozzá kapcs.v.é.jog 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Földterület 0 0 0 0 0 0 Telek 0 0 0 0 0 0 Épületek 0 0 0 0 0 0 Egyéb építmények 0 0 0 0 0 0 Tart.bef.c.inghoz kapcs.v.é.jog 0 0 0 0 0 0 Gépek, berend., felsz. 514 0 0 514 0 514 0 0 0 514 0 0 0 0 0 0 Ügyviteli és számítástechn-i gépek 514 514 0 514 514 0 0 0 Egyéb gépek, berendezések 0 0 0 0 0 0 Személygépkocsik 0 0 0 0 0 0 Egyéb jármvek 0 0 0 0 0 0 Befektetett pénzügyi eszközök 289 834 90 351 0 380 185 90 351 0 0 0 19 989 0 1 073 18 916-1 073 Egyéb tartós részesedések 0 0 0 0 0 0 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Munkavállalók részére nyújtott kölcs. 0 0 0 0 0 0 Hosszú lejáratú bankbetétek 0 0 0 0 0 0 Forintban 0 0 0 0 0 0 Devizában 0 0 0 0 0 0 Tartós hitelviszonyt megtest. ép-k 289 834 90 351 0 380 185 90 351 0 0 0 19 989 0 1 073 18 916-1 073 Összesen 290 348 90 351 0 380 699 90 351 514 0 19 989 0 1 073 18 916-1 073

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára II. számú melléklet Fedezeti céltartalék alakulása 2005. I. név 2005. II. név 2005. III. név 2005. IV. név 2005. év 2006. I. név 2006. II. név 2006. III. név 2006. IV. név ezer forintban I. Egyéni számlákon Nyitó állomány 723 037 613 295 715 999 742 075 723 037 741 667 775 203 766 843 795 382 741 667 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 2 304 89 734 2 971 5 944 100 953 23 957 24 560 24 290 25 736 98 543 Más pénztárból átlép tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 616 939 368 40 1 963 87 87 Egyéni számlákat megillet hozambevételek (+) 39 189 10 144 17 079 23 870 90 282 24 557 20 684 6 266 56 773 108 280 Egyéni számlákat megillet értékelési különbözet (+) -3 787 18 544 13 216-25 657 2 316-1 357-29 869 15 406-6 078-21 898 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 Tartaléktke átcsoportosítás (+/-) 0 0 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 139 422 14 974 5 923 2 967 163 286 8 408 12 928 8 602 3 219 33 157 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 1 982 240 2 222 2 951 7 638 7 353 7 314 25 256 Más pénztárba átlép tag követelésének átadása (-) 1 1 540 1 283 124 0 1 947 Egyéni számlákat terhel szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) 1 0 1 6 8 0 1 0 7 8 Egyéni számlákat terhel befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 6 492 1 302 1 501 1 632 10 927 1 586 1 872 1 277 6 176 10 911 Egyéb változás (+/-) -167-140 -133-440 -136-13 -154-161 -464 Egyéni számlák záró állománya 613 295 715 999 742 075 741 667 741 667 775 203 766 843 795 382 854 936 854 936 II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Egyéni számlákról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) 139 422 14 974 5 923 2 967 163 286 8 408 12 928 8 602 3 219 33 157 Más pénztárból átlép tagok által áthozott tagi követelés (+) 0 0 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 0 0 Szolgáltatási tartalékot megillet hozambevételek (+) 0 0 Szolgáltatási tartalékot megiilet értékelési különbözet (+) 0 0 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 Tartaléktkébl átcsoportosítás (+) 0 0 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) 139 422 14 974 5 923 2 967 163 286 8 399 12 910 8 594 3 215 33 118 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 0 0 Más pénztárba átlép tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 0 0 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 0 9 18 8 4 39 Szolgáltatási számlát terhel egyéb kiadások (-) 0 0 Szolgáltatási számlákat terhel befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Egyéb változás (+/-) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Szolgáltatási tartalék záró állománya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2006. év

Likviditási és kockázati céltartalékok 2005. I. név 2005. II. név 2005. III. név 2005. IV. név 2005. év 2006. I. név 2006. II. név 2006. III. név ezer forintban I. Likviditási portfolió értékelési különbözetébl képzett céltartalék Nyitó állomány 347 61 823 2 981 347 1 678 2 520 2 116 683 1 678 Értékelési különbözetre képzett céltartalék (+) -286 762 2 158-1 303 1 331 842-404 -1 433-677 -1 672 Értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 0 0 Értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 0 0 Értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás mködési céltartalékból (+) 0 0 Értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 0 0 Értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 0 0 Értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás mködési célra (-) 0 0 Értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 0 0 Értékelési különbözet tartalékának záró állománya 61 823 2 981 1 678 1 678 2 520 2 116 683 6 6 II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 0 0 2006. IV. név 2006. év Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás mködési céltartalékból (+) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának egyéb bevételei (+) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 0 0 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány 7 994 8 121 12 256 12 383 7 994 10 901 11 253 11 956 13 416 10 901 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 125 4 134 126-1 482 2 903 351 703 1 459 1 421 3 934 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 2 1 1 0 4 1 0 1 2 4 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás mködési céltartalékból (+) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás mködési célra (-) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 0 0 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya 8 121 12 256 12 383 10 901 10 901 11 253 11 956 13 416 14 839 14 839 * Tartalékképzés céljának megfelel elnevezést kell beírni.

Céltartalékok állománya 2005. ezer forintban 2005. évi nyitó állomány I. névi változások I. névi záró/ii. névi nyitó állomány II. névi változások II. névi záró/iii. névi nyitó állomány III. névi változások III. névi záró/iv. névi nyitó állomány IV.évi változások Változások összesen 2005. évi záró állomány Mködési céltartalék 876-815 61 1 745 1 806 1 051 2 857-1 545 436 1 312 jövbeni kötelezettségekre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 mködési portfolió értékelési különbözetére 876-815 61 1 745 1 806 1 051 2 857-1 545 436 1 312 Fedezeti céltartalék 723 037-109 742 613 295 102 704 715 999 26 076 742 075-408 18 630 741 667 egyéni számlákon 723 037-109 742 613 295 102 704 715 999 26 076 742 075-408 18 630 741 667 szolgáltatási számlákon 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Likviditási céltartalék 8 341-159 8 182 4 897 13 079 2 285 15 364-2 785 4 238 12 579 értékelési különbözetre 347-286 61 762 823 2 158 2 981-1 303 1 331 1 678 egyéb likviditási célokra 7 994 127 8 121 4 135 12 256 127 12 383-1 482 2 907 10 901 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 850 79 929 183 1 112 205 1 317-553 -86 764 mködési célú 833 78 911 179 1 090 201 1 291-542 -84 749 fedezeti célú 9 0 9 2 11 2 13-6 -2 7 likviditási célú 8 1 9 2 11 2 13-5 0 8 ÖSSZESEN: 733 104-110 637 622 467 109 529 731 996 29 617 761 613-5 291 23 218 756 322 Céltartalékok állománya 2006. 2006. évi nyitó állomány I. névi változások I. névi záró/ii. névi nyitó állomány II. névi változások II. névi záró/iii. névi nyitó állomány III. névi változások III. névi záró/iv. névi nyitó állomány IV.évi változások Változások összesen ezer forintban 2006. évi záró állomány Mködési céltartalék 1 312 313 1 625-1 387 238 272 510-498 -1 300 12 jövbeni kötelezettségekre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 mködési portfolió értékelési különbözetére 1 312 313 1 625-1 387 238 272 510-498 -1 300 12 Fedezeti céltartalék 741 667 33 536 775 203-8 360 766 843 28 539 795 382 59 554 113 269 854 936 egyéni számlákon 741 667 33 536 775 203-8 360 766 843 28 539 795 382 59 554 113 269 854 936 szolgáltatási számlákon 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Likviditási céltartalék 12 579 1 194 13 773 299 14 072 27 14 099 746 2 266 14 845 értékelési különbözetre 1 678 842 2 520-404 2 116-1 433 683-677 -1 672 6 egyéb likviditási célokra 10 901 352 11 253 703 11 956 1 460 13 416 1 423 3 938 14 839 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 764 210 974 164 1 138 191 1 329-590 -25 739 mködési célú 749 206 955 161 1 116 187 1 303-579 -25 724 fedezeti célú 7 3 10 1 11 2 13-5 1 8 likviditási célú 8 1 9 2 11 2 13-6 -1 7 ÖSSZESEN: 756 322 35 253 791 575-9 284 782 291 29 029 811 320 59 212 114 210 870 532

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára III. számú melléklet Tagdíjfizetk létszáma korévenként Kor Év elején Új belép Átlépk Elhalálozás Szolgáltatás Kilépés Záró 21 0 0 0 0 0 0 0 22 1 1 0 0 0 0 2 23 1 1 0 0 0 0 2 24 1 0 0 0 0 0 1 25 1 0 0 0 0 0 1 26 2 3 0 0 0 0 5 27 8 2 0 0 0 0 10 28 8 1 0 0 0 0 9 29 11 1 0 0 0 0 12 30 10 2 0 0 0 0 12 31 9 1 0 0 0 0 10 32 8 0 0 0 0 0 8 33 10 0 1 0 0 0 9 34 15 0 0 0 0 0 15 35 11 0 0 0 0 0 11 36 5 1 0 0 0 0 6 37 9 1 0 0 0 0 10 38 16 1 0 0 0 0 17 39 17 0 0 0 1 0 16 40 11 0 0 0 1 0 10 41 7 0 0 0 0 0 7 42 13 0 0 0 0 0 13 43 14 1 0 0 0 0 15 44 12 1 0 0 0 0 13 45 15 0 0 0 0 0 15 46 15 0 1 0 1 0 13 47 10 0 0 0 0 0 10 48 11 1 0 0 0 0 12 49 8 0 0 0 0 0 8 50 17 0 0 0 0 0 17 51 17 0 0 0 1 0 16 52 24 1 0 1 0 0 24 53 25 0 0 0 2 0 23 54 15 0 0 0 0 0 15 55 17 1 0 0 0 0 18 56 21 0 0 0 0 0 21 57 17 0 0 0 0 0 17 58 23 0 0 1 6 0 16 59 11 0 0 0 1 0 10 60 7 0 0 0 2 0 5 61 11 0 0 0 1 0 10 62 7 0 0 0 0 0 7 63 3 0 0 0 0 0 3 64 1 0 0 0 0 0 1 65 0 0 0 0 0 0 0 66 1 0 0 0 0 0 1 67 2 0 0 0 1 0 1 68 2 0 0 0 0 0 2 69 2 0 0 0 0 0 2 70 0 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 0 0 0 0 72 0 0 0 0 0 0 0 73 0 0 0 0 0 0 0 74 0 0 0 0 0 0 0 75 0 0 0 0 0 0 0 össz. 482 20 2 2 17 0 481

Az egyéni számlák állása Évközi befizetések Évközi kifizetések Év elején adomány, Év végén tagdíj másik hozam átlépés elhalálozás szolgáltatás tartalékból 741 667 98 591 75 072 24 697 2 540 33 157 854 936

Tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák száma és összege Év elején Év közben Év közben keletkezett megsznt Év végén Száma (db) 52 6 58 Összege (eft 63 711 2 590 66 301 A szolgáltatási számlák állása Év elején Évközi kifizetések Évközi befizetések adomány, egyéni Év végén szolgáltatásra egyéb okból másik hozam számláról tartalékból 0 33 157 0 0 33 118 39 0 Tagi lekötéssel érintett számlák összesített adatai Év közben keletkezett Hiletfelvétellel Átlépéssel Év közben megsznt HitelszerzdésHitelez igényé Átlépéssel Év elején Év végén Száma (db) 0 0 0 0 0 0 0 Összege(Ft) 0 0 0 0 0 0 0 Lekötött összeg(ft) 0 0 0 0 0 0 0 Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tag Létszám Összeg (ezer Ft) 88 242 435

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára Befektetési portfolió alakulása Értékelési különbözet 2006. december 31-én Idarányos kamatból adódó Nyitó Piaci értékítéletbl adódó Összesen Idarányos kamatból adódó Változás Piaci értékítéletbl Járó osztalék adódó Összesen Idarányos kamatból adódó ezer forintban Záró Piaci értékítéletbl adódó IV. számú melléklet Járó osztalék Összesen Portfólió összesen 16 767 35 896 52 663 2 842-28 108 396-25 266 19 609 7 788 396 27 793 Bankszámlák és készpénz összesen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Házipénztár (forint és valuta) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pénzforgalmi számla 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Befektetési számla 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lekötött betét (betétszerzdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékpapírok összesen 16 767 35 896 52 663 2 842-28 108 396-25 266 19 609 7 788 396 27 793 Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények) 16 767 7 276 24 043 2 842-7 287 0-4 445 19 609-11 0 19 598 Magyar állampapír 16 767 7 276 24 043 2 842-7 287 0-4 445 19 609-11 0 19 598 Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizet kezességet vállal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldi állampapír 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizet kezességet vállal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Részvények 0 16 373 16 373 0-16 373 0-16 373 0 0 0 0 A Budapesti Értéktzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon forgalomba hozott részvény 0 16 373 16 373 0-16 373 0-16 373 0 0 0 0 Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tzsdére vagy elismert értékpapír piacra történ bevezetésére és 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tzsdén vagy elismert értékpapír piacra történ bevezetésére és 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Befektetési jegyek 0 12 247 12 247 0-4 448 396-4 448 0 7 799 396 8 195 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0 11 089 11 089 0-3 296 0-3 296 0 7 793 0 7 793 Magyarországon bejegyzett ingatlan alap befektetési jegye 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0 1 158 1 158 0-1 152 396-1 152 0 6 396 402 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Származtatott termékek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tözsdei határids ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tzsdei opciós ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Repo ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SWAP ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ingatlan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tagi kölcsön 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

XI. Kerületi Polgármesteri Hivatal Munkavállalói Nyugdíjpénztára V. számú melléklet Befektetések eszközcsoportonként 2006. december 31-én Könyv szerinti érték Értékelési különbözet Piaci érték ezer forintban Nyitó Változás Záró Nyitó Változás Záró Nyitó Változás Záró Portfolió összesen 731 526 136 554 868 080 52 663-24 870 27 793 784 189 111 684 895 873 Bankszámlák és készpénz összesen 4 315 69 4 384 0 0 0 4 315 69 4 384 Házipénztár (forint és valuta) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Pénzforgalmi számla 4 282 99 4 381 0 0 0 4 282 99 4 381 Befektetési számla 33-30 3 0 0 0 33-30 3 Lekötött betét (betétszerzdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékpapírok összesen 727 211 136 485 863 696 52 663-24 870 27 793 779 874 111 615 891 489 Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények) 573 859 114 149 688 008 24 043-4 445 19 598 597 902 109 704 707 606 Magyar állampapír 573 859 114 149 688 008 24 043-4 445 19 598 597 902 109 704 707 606 Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizet kezességet vállal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldi állampapír 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizet kezességet vállal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalombahozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Részvények 59 402 38 884 98 286 16 373-16 373 0 75 775 22 511 98 286 A Budapesti Értéktzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon forgalomba hozott részvény 59 402 38 884 98 286 16 373-16 373 0 75 775 22 511 98 286 Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tzsdére vagy elismert 0 0 0 0 0 0 0 0 0 értékpapír piacra történ bevezetésére és Tzsdére vagy más elismert értékpapír piacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tzsdén vagy elismert 0 0 0 0 0 0 0 0 0 értékpapír piacra történ bevezetésére és Befektetési jegyek 93 950-16 548 77 402 12 247-4 052 8 195 106 197-20 600 85 597 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 78 800-22 421 56 379 11 089-3 296 7 793 89 889-25 717 64 172 Magyarországon bejegyzett ingatlan alap befektetési jegye 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 15 150 5 873 21 023 1 158-756 402 16 308 5 117 21 425 Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Származtatott termékek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tözsdei határids ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tzsdei opciós ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Repo ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SWAP ügyletek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ingatlan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tagi kölcsön 0 0 0 0 0 0 0 0 0