10. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. június 30-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző 1
Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével 157.640 eft bevételi és kiadási főösszeggel, 2016. január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat 2016. évi költségvetését. Csabdi Község Önkormányzata 2016. január-május hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet állami támogatásban, amely alapján a bevételi és kiadási főösszege 162.532.880,-Ft-ra módosult, míg a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan marad, csak belső átcsoportosításokra kerül sor. Többlet állami támogatások: - közfoglalkoztatás támogatása 1.362.288,-Ft, A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - közfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye 457.896,-Ft, - közfoglalkoztatás járulék támogatása 123.632,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzés 412.913,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzés áfája 111.487,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó egyéb anyagbeszerzés 136.252,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó egyéb anyagbeszerzés áfája 36.788,-Ft, - közfoglalkoztatási előleg visszafizetés 83.320,-Ft. Az első öt hónapban kapott többlet állami támogatások átvezetésén kívül a teljesítési adatok, illetve a kormányzati funkcióváltozások miatt további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Csabdi Község Önkormányzat előirányzat módosításai: 011 130 Önkormányzati jogalkotás (1701): + 3.456,-Ft Beruházási célú előzetesen felszám. áfa (telefonkészülék), -. 333.115,-Ft Tartalék 045 160 Közutak üzemeltetése: -. 1.500.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (1704), -. 900.000,-Ft Szállítási szolgáltatási kiadások (1704), + 2.400.000,-Ft Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások (1704). -. 53.171,-Ft Egyéb építmény felújítás (Vis maior Szabadság utca 1746), + 53.034,-Ft Felújítási célú áfa (Vis maior Szabadság utca 1746). + 21.557,-Ft Felújítási célú áfa (Vis maior Híd 1747), -. 21.420,-Ft Egyéb építmény felújítás (Vis maior Híd 1747). + 83.750,-Ft Egyéb építmény felújítás (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), + 103.613,-Ft Felújítási célú Áfa (Önk-i fejl.út és járdaépítés 1749). 064 010 Közvilágítás (1706): -. 22.020,-Ft Villamos energia szolgáltatási díjak, + 22.020,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások. 066 020 Város- és községgazdálkodás: 2
+ 43.307,-Ft Egyéb szakmai szolgáltatások kiadásai /Járdaépítésről szóló szakv. elkészítése/ (1708), -. 43.307,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások (1708), + 2.362,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés/izzó (Falubusz - 1745) 072 111 Háziorvosi ellátás (1709): + 60.504,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (szappanadagoló, szék ülőtámla). 072 112 Háziorvosi ügyelet (1710): + 60.000,-Ft Működési célú pe. átadás Önk-oknak és költségvetési szerveiknek, -. 60.000,-Ft Működési célú pénzeszköz átadás egyéb vállalkozásoknak. 082 092 Közművelődés (1713): + 32.000,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadás (tűzvédelmi felülvizsgálat), + 25.000,-Ft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (gázkonvektor karbantart). 096 015 Iskolai étkeztetés (1715): -. 32.000,-Ft Törvény szerinti illetmények + 32.000,-Ft Megbízási díj, -. 19.685,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, + 19.685,-Ft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (fűtésjavítás), 013 350 Önkormányzati vagyongazdálkodás/tornaterem (1744): + 17.662,-Ft Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés (lámpahorog, tipli, csapadékvíz-elevezetés) + 4.768,-Ft Működés célú előzetesen felszám. áfa (üzemeltetési anyagbeszerzés). Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzat módosításai 091 140 Óvodai nevelés (2202) -. 1.400.000,-Ft Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, + 1.400.000,-Ft Egyéb szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: 011 130 Önkormányzati jogalkotás (1701): + 9.686,-Ft Zászló beszerzés, -. 22.486,-Ft Üzemeltetési anyagbeszerzés, + 12.800,-Ft Telefon készülék beszerzés, + 665.118,-Ft Működési célú pe átadás egyéb vállalkozásnak (Bicske-Csabdi-Mány Kft.), -. 35.660,-Ft Civil szervezetek támogatása, + 35.660,-Ft Egyéb nonprofit szervezet támogatása (MÖSZ, Völgyvidék Közösség), -. 2.890.686,-Ft tartalék. 104 042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások (1723): +1-091.147,-Ft Működési célú pénzeszközátadás társulásoknak és költségvetési szerveiknek -. 1.091.147,-Ft Működési célú pe. átadás önk-oknak és költségvetési szerveiknek 018 030 Támogatási célú finanszírozási műveletek + 3.530.592,-Ft Pénzmaradvány igénybevétel (1733) -. 25.212,-Ft Intézményfinanszírozás (1736). Csabdi Napraforgó Óvoda saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: 3
091 140 Óvodai nevelés (2202) + 100.000,-Ft Egyéb szakmai anyagbeszerzés, -. 100.000,-Ft Szakmai anyagbeszerzés, -. 200.000,-Ft Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, + 200.000,-Ft Egyéb szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, + 15.000,-Ft Reprezentációs kiadások, -. 15.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, 018 030 Támogatási célú finanszírozási műveletek + 25.212,-Ft pénzmaradvány (2205), -. 25.212,-Ft Intézményfinanszírozás (2206). A kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII.29.) NGM rendeletet módosította a 44/2015. (XII.30) NGM rendelet, mely alapján a használandó kormányzati funkciókról szóló SZMSZ függeléket a Képviselő-testület február 29i ülésén módosította. A módosítás alapján 2016. január 01-től megszűnt az Iskolai étkezés 096010 és az Óvodai étkezés 096020, helyébe lépett a Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 096020. Megszűnt a Családsegítés 107054 helyébe lépett a Család és gyermekjóléti szolgáltatások 104042, melynek átvezetése az önkormányzat költségvetésben is szükségesség vált. A költségvetési garnitúra átvételekor az átvevő Magyar Államkincstár az önkormányzat költségvetését a korábbi évektől eltérően (ezer forint) forintban vette át. Ezen átvételi rendszer miatt a Képviselő-testület által elfogadott költségvetéstől eltérően a rendszerben az állami támogatások az alábbi felsorolás szerint kerültek rögzítésre, illetve a kerekítési eltérés miatt a Közvetített szolgáltatások ellenértéke összege 119.563,-Ft összegben került rögzítésre, ezen tételek javítását tartalmazza jelen előirányzat módosítás. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 4 292 750 Közvilágítás fenntartásának támogatása 4 384 000 Köztemető fenntartása 100 000 Közutak fenntartásának támogatása 2 415 280 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 6 000 000 Kiegészítés 2 625 305 Üdülőhelyi támogatás 151 900 Lakott külterületi feladatok ellátása 158 100 Egyes köznevelési feladatok támogatása 25 915 333 Iskolai étkeztetés támogatása (tanulók étkeztetése önkormányzati feladat) elismert dolgozók bértámogatása 7 784 640 Iskolai étkeztetés támogatása (tanulók étkeztetése önkormányzati feladat) üzemeltetési támogatás 3 860 612 Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 7 499 657 Települési Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1 423 860 Állami támogatás összesen: 66 611 437 4
Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 2016.06.30. Megnevezés Önkormányzat Óvoda Összesen Önkormányzat Óvoda Összesen K1. Személyi juttatások 10 252 000 18 451 000 28 703 000 10 709 896 18 466 000 29 175 896 K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 419 000 4 982 000 7 401 000 2 542 632 4 982 000 7 524 632 K3. Dologi kiadások 43 220 000 10 584 000 53 804 000 43 522 536 10 569 000 54 091 536 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 480 000 0 1 480 000 1 480 000 0 1 480 000 K5. Egyéb működési célú kiadások 28 467 000 0 28 467 000 31 773 009 0 31 773 009 K6. Beruházási kiadások 7 684 000 0 7 684 000 8 224 656 0 8 224 656 K7. Felújítások 27 791 000 0 27 791 000 27 978 363 0 27 978 363 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 0 0 0 0 0 K1-8. Költségvetési kiadások 121 313 000 34 017 000 155 330 000 126 231 092 34 017 000 160 248 092 K9. Finanszírozási kiadások 36 327 000 0 36 327 000 36 301 788 0 36 301 788 KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) 157 640 000 34 017 000 191 657 000 162 532 880 34 017 000 196 549 880 B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 75 660 437 0 75 660 437 77 022 725 0 77 022 725 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 22 751 000 0 22 751 000 22 751 000 0 22 751 000 B3. Közhatalmi bevételek 27 349 000 0 27 349 000 27 349 000 0 27 349 000 B4. Működési bevételek 4 879 563 0 4 879 563 4 879 563 0 4 879 563 B5. Felhalmozási bevételek 0 0 0 0 0 0 B6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 B1-7. Költségvetési bevételek 130 640 000 0 130 640 000 132 002 288 0 132 002 288 B8. Finanszírozási bevételek 27 000 000 34 017 000 61 017 000 30 530 592 34 017 000 64 547 592 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) 157 640 000 34 017 000 191 657 000 162 532 880 34 017 000 196 549 880 Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, 2016. június 27. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 5
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2016. (....) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 162.532.880,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 22.751.000,-Ft, a működési célú bevétel 132.002.288,-Ft, finanszírozási bevétel 30.530.592,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását 162.532.880,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 126.231.092,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 36.203.019,-Ft, a működési célú kiadások összege 90.028.073,-Ft, finanszírozási kiadás 36.301.788,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 34.017.000,-Ft-ban állapítja meg, amely teljes egészében finanszírozási bevétel 34.017.00,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 34.017.000,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 34.017.000,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 0,-Ft, a működési célú kiadások összege 34.017.000,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 132.002.288,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 126.231.092,-Ft, c) a hiány pénzmaradvány) összege: 30.530.592,-Ft, d) intézményfinanszírozás:33.991.788,-ft, e) finanszírozási kiadás: 2.310.000,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 0,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 34.017.000,-Ft, 6
c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 25.212,-Ft d) intézményfinanszírozás: 33.991.788,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol. (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14.,mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. Ez a rendelet 2016. én lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester 7