K i e g é s zítı melléklet az ARTISJUS Nyugdíjpénztár 2010. éves beszámolójához Budapest, 2011. május 27. Bródy János az Igazgatótanács elnöke
1. Bevezetés Az ARTISJUS Nyugdíjpénztár igazgatótanácsa a 2010. éves gazdálkodásáról készített éves beszámolójának szöveges kiegészítı mellékletét az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.) kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével az alábbiakban terjeszti a pénztár közgyőlése elé. 2. A pénztár bemutatása Név: ARTISJUS Kiegészítı Nyugdíjpénztár Székhelye: 1016 Budapest, Mészáros u. 15-17 Adószáma: 18067123-1-41 A pénztár az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény hatálya alá tartozó nyugdíjpénztár - jogi személy. Alakulás dátuma: 1994. november 30 Tevékenységi eng. száma: E/57/94. Bejegyzés helye: Fıvárosi Bíróság Felügyeleti szerve: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) A pénztár szolgáltatásai: A pénztár fı szolgáltatása a nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések győjtésérıl, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történı befektetésérıl, a tagok egyéni számláján lévı összeg nyilvántartásáról és megállapításáról, valamint egyéb szolgáltatások teljesítésérıl. 3. A pénztár szervezete A pénztár legfıbb szerve a tagok összességébıl álló közgyőlés. A beszámolókészítés idıpontjában a pénztárnak 248 tagja van. A pénztár vezetı testületei az Igazgatótanács és az Ellenırzı Bizottság. A vezetı testületek mandátuma a 2010. decemberében megtartott közgyőlés határozata értelmében 2015-ig szól. Az Igazgatótanács összetétele: Az Ellenırzı Bizottság összetétele: elnök: Bródy János elnök: Csemiczky Miklós tagok: Fábri Péter tagok: Nógrádi Tóth István Kardos Gyula Várkonyi Ágnes Tihanyi László Wolf Péter A pénztár fıállású alkalmazottat nem foglalkoztat. A nyilvántartási feladatokat vállalkozási szerzıdés keretében külsı szolgáltató a PenziOnet Kft - látja el. A tagokkal történı kapcsolattartást illetve a pénztár folyó ügyeinek ügyintézését 2 fı segíti - megbízásos jogviszonyban. A pénztár további szolgáltatói: Bankszámla vezetı: OTP Bank Rt. Vagyonkezelık: Concorde Befektetési Alapkezelı Zrt ING Investment Zrt Letétkezelı: ING Bank Rt. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 2
Adminisztrációt ellátó: PenziOnet Kft. Könyvvizsgáló: Karikás Judit (Cirkulum Audit Kft.) 4. A pénztár számviteli politikájának összefoglalása a.) A mérlegkészítés napja: tárgyidıszakot követı év január 25-e. (2011. január 25.) b.) Amortizációs politika: c.) Értékelési szabályok: A tartós, de kis értékő eszközök értékbeni nyilvántartásának elkerülése érdekében a 100 eft alatti egyedi beszerzési értékő tárgyi eszközök teljes értéke a használatba vételkor értékcsökkenésként kerül elszámolásra. A 100 eft feletti egyedi beszerzési értékő tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a 223/2000. (XII. 19.) korm. rendeletben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik, negyedévente. A fentebb hivatkozott korm. rendelet elıírásai alapján az eszközök és források leltározással, egyeztetéssel kerülnek ellenırzésre és egyedenként értékelésre. 5. A pénztár szabályzatai Alapszabály Tagokkal történı elszámolási szabályzat Tartalékképzési szabályzat Számviteli politika és hozzá kapcsolódóan számlakeret illetve számlarend Értékelési és leltározási szabályzat Pénzkezelési és utalványozási szabályzat Hozamfelosztási és elszámolási szabályzat Pénzmosás megelızésérıl szóló szabályzat Befektetési politika Vagyonkezelési szabályzat 6. A taglétszám alakulása, a tagság összetétele Az elızı idıszakhoz képest a pénztár taglétszáma 3 fıvel csökkent. Ez a tendencia már korábban elkezdıdött, miután a belépık létszáma a kilépık (részben a nyugdíjjogosultságuk okán, részben a 10 éves várakozási idı leteltével megnyíló lehetıségük okán) létszámát nem tudja kompenzálni. Taglétszám alakulása 2009-ben (fı) Idıszak elején 251 Idıszak alatti változás -3 Új belépı 11 Átlépı más pénztárból 0 Szolgáltatásban részesült 8 Átlépı más pénztárba 2 Elhalálozott 1 Egyéb megszőnés 3 Idıszak végén 248 A pénztártagság korösszetétele az összlétszám változatlansága okán alapvetıen nem változott. A tagság 25,1%-a (67 fı) az öregségi nyugdíjkorhatárt betöltınek számít. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 3
A férfiak és nık aránya 59% illetve 41%. Korcsoport Fı Arány *Alulról **Felülrıl 30 év alattiak 3 1,2% 1,2% 100,0% 31-35 év közöttiek 18 7,3% 8,5% 98,8% 36-40 év közöttiek 16 6,5% 14,9% 91,5% 41-45 év közöttiek 28 11,3% 26,2% 85,1% 46-50 év közöttiek 16 6,5% 32,7% 73,8% 51-55 év közöttiek 50 20,2% 52,8% 67,3% 56-60 év közöttiek 50 20,2% 73,0% 47,2% 61-65 év közöttiek 33 13,3% 86,3% 27,0% 66-70 év közöttiek 10 4,0% 90,3% 13,7% 71-75 év közöttiek 9 3,6% 94,0% 9,7% 75 éven felüliek 15 6,0% 100,0% 6,0% (fı) Korcsoport összetétel 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 30 év alattiak 31-35 év közöttiek 36-40 év közöttiek 41-45 év közöttiek 46-50 év közöttiek 51-55 év közöttiek 56-60 év közöttiek 61-65 év közöttiek 66-70 év közöttiek 71-75 év közöttiek 75 éven felüliek A hozzáférhetıség szempontjából a 62. éves nyugdíjkorhatár feltételének megfelelık (nyugdíjjogosultak koruknál fogva) száma 60 fı. Ha a 10 év leteltét követı hozzáférési jogosultságot vesszük alapul, akkor a jogosultak száma 173 fı, a vagyonuk összértéke 907 MFt, azaz a tagok összvagyona közel 94%-a. Ezek az arányszámok a pénztár mőködését illetıen kockázati tényezıként veendık figyelembe, különösen egy olyan idıszakban, mint amilyen az aktuális befektetési környezet. A kedvezı üzletpolitikai feltételek (tartalékképzés, adományfelosztás, stb.) ellenére a pénztár ügyfélköre a tárgyidıszakban nem tudott növekedni, illetve megújulni. Ezzel a kérdéssel a pénztár vezetése visszatérıen foglalkozik és keresi a megoldásokat arra, hogy aktívabbá váljon a pénztár ügyfélkörének a bıvülése. 7. Bevételek alakulása A bevételek részletes bemutatását - pénztári tartalékok szerinti alábontásban - az eredménykimutatás tartalmazza. A 2010. évi tagdíjbevételek a vonatkozó pénzügyi terv irányszámaihoz mérten 112%-on teljesültek. A tervbe beállított 28 MFt-os tagdíjbevétellel szemben 31,4 MFt tagdíj érkezett be a pénztárba. Ennek ARTISJUS Nyugdíjpénztár 4
döntı hányada egyéni tagdíj, a munkáltatói hozzájárulásként befolyt összeg mindössze 0,6 MFt volt. A támogatói adományként kapott összeg 69,6 MFt volt, szemben a tervezett 80 MFt-os értékkel. A befektetési tevékenység eredményessége valamelyest elmaradt az elıirányzott mértéktıl, a tervezett 84 MFt-os bevétellel szemben 68 MFt realizálódott. A hektikus befektetési környezet következtében az elsı és harmadik negyedév pozitív befektetési eredményével szemben a második és a negyedik negyedév negatív befektetési eredményt hozott: Me: eft Pénzügyi terv I. név II. név III. név IV. név Éves Tagdíjbefizetés 6 824 6 773 6 739 6 722 27 059 Munkáltatói hozzájárulás 244 241 239 238 961 Támogatás/adomány 0 40 000 0 40 000 80 000 Pénzügyi tevékenység eredménye 21 052 18 926 20 029 24 126 84 133 Tényadat I. név II. név III. név IV. név Éves Tagdíjbefizetés 5 723 5 848 3 260 16 004 30 835 Munkáltatói hozzájárulás 81 217 116 141 555 Támogatás/adomány 0 10 579 0 59 054 69 633 Pénzügyi tevékenység eredménye 114 565-77 163 85 736-55 371 67 767 Tény/terv I. név II. név III. név IV. név Éves Tagdíjbefizetés 83,9% 86,3% 48,4% 238,1% 114,0% Munkáltatói hozzájárulás 33,2% 90,1% 48,6% 59,3% 57,7% Támogatás/adomány - 26,4% - 147,6% 87,0% Pénzügyi tevékenység eredménye 544,2% -407,7% 428,1% -229,5% 80,5% A tagdíjbevétel alakulása azt mutatja, hogy a 2009-es kiemelkedı hozamnak köszönhetıen a tagság bizalma helyreállt, s a befizetések remélhetıleg növekedni fognak a következı években is. 8. Ráfordítások alakulása A ráfordítások gyakorlatilag a pénzügyi tervnek megfelelıen alakultak. A pénztár tevékenysége lényegében nem sok költségelemet tartalmaz, ami a tervkészítést természetesen megkönnyíti. A bevételekkel arányos költségelemek ugyanakkor a bevételi terv teljesítésétıl függenek. Me: eft Pénzügyi terv I. név II. név III. név IV. név Éves Anyagjellegő 1 420 1 500 1 420 1 420 5 761 Személyi jellegő 9 940 9 940 9 940 9 940 39 761 Felügyeleti díj 167 69 69 70 375 Összesen 11 528 11 510 11 429 11 431 45 898 Tényadat I. név II. név III. név IV. név Éves Adminisztráció díja 662 661 662 661 2 646 Könyvvizsgálati díj 275 275 275 275 1 100 Marketing költség 0 0 90 0 90 Tanácsadási díj 394 394 560 262 1 610 Posta (csekk) költség 7 1 2 1 11 Bankköltség 107 117 38 87 349 ANYAGJELLEGŐ 1 445 1 448 1 627 1 286 5 806 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 5
Tisztségviselıi díjak 7 186 7 186 7 186 7 186 28 744 Megbízási díj 642 642 642 642 2 568 Járulékok 2 096 2 070 2 121 2 097 8 384 SZEMÉLYI JELL. 9 924 9 898 9 949 9 925 39 696 Felügyeleti díj 176 69 74 69 388 EGYÉB 176 69 74 69 388 ÖSSZESEN 11 545 11 415 11 650 11 280 45 890 Tény/terv I. név II. név III. név IV. név Éves Anyagjellegő 101,7% 96,5% 114,6% 90,5% 100,8% Személyi jellegő 99,8% 99,6% 100,1% 99,8% 99,8% Felügyeleti díj 105,1% 99,8% 107,7% 98,5% 103,4% ÖSSZESEN 100,1% 99,2% 101,9% 98,7% 100,0% A bevételek és a ráfordítások egyenlegeként a pénztár mőködési tevékenysége 24,104 eft-os mérleg szerinti veszteséggel zárt, azonban a likviditási tartalékból közgyőlési döntéssel mőködési tartalékba történt 15 MFt-os tartalékátcsoportosítás, valamint a mőködési tartalékba közvetlenül beérkezett 20 MFt-os adományi befizetés összességében 8,4 MFt-os tıkecsökkenést eredményezett. A mőködési tevékenység kiadásai finanszírozásában a pénztár mőködési célú támogatói adomány bevétele kiemelt jelentıséggel bír, döntıen ez finanszírozza a tevékenységet. A tagdíjakból befolyt (levont) mőködési bevétel a kialakított üzletpolitika mellett éves viszonylatban is elhanyagolható. 9. Ellenırzések hatásai 2010-ben a pénztárban a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, vagy más hatóság ellenırzést nem végzett. A belsı ellenırzések beleértve az Ellenırzı Bizottság és a könyvvizsgáló munkáját nem tártak fel olyan problémát, amely a korábbi évek beszámolói módosítását tették volna szükségessé. 10. Kiegészítı vállalkozási tevékenység A pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat. 11. Rendkívüli események 2010-ben a pénztár gazdálkodását érintı rendkívüli eseményre nem került sor. 12. Meghatározó események A 2010 május 7-i közgyőlés - elfogadta a pénztár 2009. évi éves beszámolóját és - a likviditási tartalék terhére, a mőködési és a fedezeti tartalék javára eszközölt tartalékátcsoportosításról hozott határozatot. A 2010. december 10-i közgyőlés - jóváhagyta a pénztár 2011-2015. közötti pénzügyi tervét; - módosította az alapszabályt és szolgáltatási szabályzatát és - megújította a pénztár vezetıségi testületeit. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 6
13. Munkáltatói kötelezettségek teljesítése és meg nem fizetett tagdíjak A pénztárba munkáltatói hozzájárulást teljesítı munkáltatók tagdíjfizetési kötelezettségüknek eleget tettek. A munkáltatói hozzájárulás volumene az egyéni tagdíjként fizetett összegekhez képest csekély, így az nincs lényegesebb hatással a pénztár gazdálkodására. A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka azon tagokkal szembeni alaptagdíjként elıírt tagdíjkövetelés állományát tartalmazza, akik a pénztárban tagsági jogviszonnyal rendelkeznek és tagdíjfizetési kötelezettségüknek nem-, vagy csak részben tettek eleget az év folyamán. A tagdíj nemfizetésnek a tagok irányában szankcionálási hatása nincs, amennyiben a hozam arra lehetıséget biztosít, a pénztár a meg nem fizetett tagdíjra jutó mőködési és likviditási tagdíjrészt az egyéni számláról levonhatja. 2010- ben erre sor is került. Meg nem fizetett tagdíjak Nyitó állomány Tárgyévi változások Me: eft Záró állomány mőködési célú 3 0 3 fedezeti célú 664-134 530 likviditási célú 3 0 3 Összesen 670-134 536 A munkáltatói kapcsolatok száma illetve a munkáltatói hozzájárulás volumene az elmúlt 4 év folyamán jelentısen nem változott. Egyértelmő dinamikát a vizsgált idıszakban nem lehet kimutatni a változás irányából. A volumenszámok egyébként sem akkora nagyságúak, hogy abból érdemi elemzést lehessen végezni. db 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Munkáltatói kapcsolatok Munkáltatói kapcsolat (bal tengely) Hozzájárulást vállaló munkáltató (bal tengely) Éves m.hozzájárulás (jobb tengely) 2007-ben 2008-ban 2009-ben 2010-ben eft 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 14. A pénztár kintlévıségei A pénztárnak a fordulónapon veszélyeztetett kintlévısége nincs. A pénztár tagi kölcsönt nem nyújt. A követeléseit a tagokkal szembeni 561 eft-os tagdíjkövetelés teszi ki. 15. Azonosítatlan (függı tételek) állománya A pénztárnak a fordulónapon azonosítatlan függı tétele nincs. A tagdíjfizetések rendben beazonosításra kerülnek és az érintettek egyéni számláin jóváírásra kerülnek. A függı számla éves forgalma mindössze 18 eft volt az ezt kitevı egyetlen tétel rövid idın belül rendezésre került. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 7
Me: eft 01 hó 02 hó 03 hó 04 hó 05 hó 06 hó 07 hó 08 hó 09 hó 10 hó 11 hó 12 hó Nyitó 0 Növekedés (bal tengely) 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 Csökkenés (bal tengely) 0 0 0 0 0 0-17 0 0 0 0 0 Egyenleg (jobb tengely) 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 20 15 10 5 0-5 -10-15 -20 Függı tételek beérkezése és rendezése (eft) Növekedés (bal tengely) Csökkenés (bal tengely) Egyenleg (jobb tengely) 01 hó 02 hó 03 hó 04 hó 05 hó 06 hó 07 hó 08 hó 09 hó 10 hó 11 hó 12 hó 20 15 10 5 0-5 -10-15 -20 16. Átcsoportosítás (hozamfelosztás) Átcsoportosítás: A tárgyévben a pénztár tartalékai közötti átcsoportosításra közgyőlési határozat születetett, melynek alapján a likviditási tartalékból 25,2 MFt került át a pénztár fedezeti tartalékába 2010. május 7-i értéknappal. Ugyanezzel az értéknappal 15 MFt került átcsoportosításra a mőködés fedezetéül. A pénztári alapszabály rendelkezése értelmében a minimum tagdíjkötelezettséget nem teljesítı pénztártagok esetében a hozammal szemben elszámolhatja a meg nem fizetett tagdíjakra esı mőködési és likviditási részt. Erre a tárgyévben a pozitív hozam lehetıséget is adott, ami a mőködési tartalék vonatkozásában 3 eft, a likviditási tartalék vonatkozásában ugyancsak 3 eft. Az év végén 935 eft összegben került sor a negatív egyenlegő tagok számlájának feltöltésére még a 2009. elsı negyedéves negatív befektetési eredménye okán, 2 tagot érintıen. Hozamfelosztás: A tárgyidıszak alatt termelıdött hozam felosztása a pénztártagok egyéni és szolgáltatási számláinak idıvel súlyozott átlagegyenlege alapján történt meg. 17. Alkalmazottak és választott tisztségviselık létszáma és személyi jellegő kifizetések A pénztárnak fıállású alkalmazottja nincs. A tagokkal történı kapcsolattartásban 2 fı (Artisjus munkatárs) mőködik közre megbízásos jogviszonyban, összesen éves bruttó 2.5684 eft-os díjazás ellenében. A tisztségviselık tiszteletdíjban a közgyőlés jóváhagyásával részesülnek. Az 5 fıs Igazgatótanács tiszteletdíja havi bruttó 1 623 eft (éves szinten 19 472 eft), a 3 fıs Ellenırzı bizottság tiszteletdíja havi bruttó 773 eft (éves szinten 9 272 eft). A 2010. évi tisztségviselı díjazás összege megegyezett a 2009-re megállapított díjazással. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 8
18. A pénztár 2010. évi befektetési tevékenységének értékelése A Pénztár 2010. évi vagyonkezelését a jóváhagyott befektetési politikának megfelelıen megosztott vagyonkezelıi háttérrel valósította meg. A pénztár vagyonkezelıi partnerei: a Concorde Befektetési Alapkezelı Zrt az ING Investment Zrt A vagyonkezelıkhöz kihelyezett portfolión túl a pénztárnak két ingatlana van, az egyik Gyır, a másik Pécs belvárosában. Más vagyonelemet a pénztár közvetlenül nem tart. Az ingatlanok jellemzıi: Me: Ft 2009.12.31 2010.03.31 2010.06.30 2010.09.30 2010.12.31 Gyıri ingatlan Bekerülési érték 42 426 880 42 426 880 42 426 880 42 426 880 42 426 880 Piaci érték 40 600 000 40 600 000 40 600 000 40 600 000 40 000 000 Pécsi ingatlan Bekerülési érték 52 028 000 52 028 000 52 028 000 52 028 000 52 028 000 Piaci érték 39 500 000 39 500 000 39 500 000 39 500 000 39 500 000 Összesen 80 100 000 80 100 000 80 100 000 80 100 000 79 500 000 Az ingatlanok értékbecslésére 2010. decemberében került sor, az átértékelés 0,6 MFt értékcsökkenést eredményezett. Az ingatlanok tartós bérleti szerzıdésben vannak hasznosítva. A gyıri ingatlan éves bérleti díja 5.481 eft, ami a piaci értékre vetítve 13,7%-os hozamot, a megtérülést tekintve 7,3 éves megtérülést biztosít. Ez a hasznosítás a bekerülési értékhez viszonyítva 12,9%-os hozamot és 7,7 éves megtérülést biztosít a pénztárnak. A pécsi ingatlan éves bérleti díja 5.770 eft, ami a piaci értékre vetítve 14,6%-os hozamot, a megtérülést tekintve 6,9 éves megtérülést biztosít. Ez a hasznosítás a bekerülési értékhez viszonyítva 11,09%-os hozamot és 9,0 éves megtérülést biztosít a pénztárnak. De ennél is fontosabb az ingatlanok hozam kiegyensúlyozó szerepe A vagyonkezelık vegyes portfoliókezelésre kaptak megbízást, eltérı összetételő befektetési irányelv és annak megfelelı referenciaindex alkalmazásával. A Pénztár a befektetésre szánt vagyon portfolióösszetételét részben a konkrét vagyonkezelési szerzıdésekben, részben a Befektetési Politikájában határozza meg. Concorde Befektetési Alapkezelı Zrt esetében: 20% MAX index : 80% BUX index ING Investment Zrt esetében: 100% MAX index A vagyonkezelıknél kezeltetett vagyonrészek arányai negyedévente: Me: eft 09.12.31 10.03.31 10.06.30 10.09.30 10.12.31 Concorde 753 505 846 624 772 844 848 201 797 938 ING 278 120 287 314 253 695 256 300 224 902 Nem vagyonkezelt 109 262 83 630 83 147 80 343 130 167 Összesen 1 140 887 1 217 568 1 109 686 1 184 844 1 153 007 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 9
Me. eft 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 Concorde ING Nem vagyonkezelt Összesen Vagyonrészek arányai 2010-ben 0 09.12.31 10.03.31 10.06.30 10.09.30 10.12.31 A vagyonkezelt portfoliók hozamadatai az alábbiak: Concorde I. név II. név III. név IV. név elért hozam 12,36% -8,71% 9,75% -5,93% benchmark 12,78% -11,01% 9,30% -7,17% halmozott hozam 12,36% 2,57% 12,57% 5,90% halmozott benchmark 12,78% 0,36% 9,70% 1,83% ING I. név II. név III. név IV. név elért hozam 7,10% -1,62% 4,66% -2,45% benchmark 6,84% -2,65% 4,86% -2,88% halmozott hozam 7,10% 5,36% 10,27% 7,57% halmozott benchmark 6,84% 4,01% 9,06% 5,92% 15% Concorde hozamok negyedévente 10% 5% 0% -5% -10% -15% elért hozam benchmark halmozott hozam halmozott benchmark I. név II. név III. név IV. név ARTISJUS Nyugdíjpénztár 10
12% ING hozamok negyedévente 10% 8% 6% 4% 2% 0% -2% -4% elért hozam benchmark halmozott hozam halmozott benchmark I. név II. név III. név IV. név A befektetési politikát tekintve a pénztár vezetése a hazai pénztárpiac átlagához viszonyítva magasabb részvényarányú vagyonösszetétel mellett foglalt állást, és ez 2010-ben összességében nem volt sikeres. A hazai részvénypiacot jellemzı BUX index ugyanis alig tudott emelkedni. A vagyonkezelı tevékenysége ugyanakkor ezen a benchmark hozamon jelentısen javítani tudott, de így is elmaradt a befektetési tevékenység hozama a megcélzott eredménytıl. A pénztár nettó hozama 6,04% lett. Hosszabb távon a 10 éves hozammutató 8,63%. A befektetési hatékonysági mutatók az alábbiak: Megnevezés I. név II. név III. név IV.név Éves Pénztár egésze éves bruttó hozam: 10,1624% -5,5188% 7,8601% -4,8519% 6,8169% Pénztár egésze éves nettó hozam: 10,0208% -5,6531% 7,4927% -4,9644% 6,0395% Pénztár egésze referencia hozama: 9,0081% -5,6722% 6,4197% -4,3101% 4,7097% Pénztár egésze 10 éves mértani súlyozott hozama: 8,6249% Pénztár egésze 9 éves mértani súlyozott referencia hozama: 8,7655% 2001-2010. közötti vagyonnövekedési mutató 7,9156% A pénztár elızı években elért hozamadatai az alábbiak: 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 25,42% 18,79% 14,44% 7,79% -28,04% 38,64% 6,04% A pénztár a jövıt a meglévı két vagyonkezelıi partnerrel történı együttmőködés továbbvitelével képzeli el. 19. A pénztári vagyon összetétele A pénztár vagyonának összetétele 2010-ben az alábbiak szerint változott: Me. eft Concorde Bekerülési 2009.12.31-én Változás 2010.12.31-én Értékelési különbözet Piaci Bekerülési értékben Értékelési különbözetben Piaci értékben Bekerülési Értékelési különbözet Piaci Diszkont kincstárjegy 175 006 530 175 536-119 199-332 -119 531 55 807 198 56 005 Állampapír 90 286 16 589 106 875 6 351 1 284 7 635 96 637 17 873 114 510 Vállalati kötvény 54 031 33 321 87 352 48 475-23 512 24 963 102 506 9 809 112 315 Jelzálogkötvény 6 646 600 7 246 0-100 -100 6 646 500 7 146 Részvény 325 679 48 905 374 584 147 056-15 793 131 263 472 735 33 112 505 847 Befektetési jegy 1 925 123 2 048 0 58 58 1 925 181 2 106 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 11
Összesen 653 573 100 068 753 641 82 683-38 395 44 288 736 256 61 673 797 929 ING Bekerülési 2009.12.31-én Változás 2010.12.31-én Értékelési különbözet Piaci Bekerülési értékben Értékelési különbözetben Piaci értékben Bekerülési Értékelési különbözet Piaci Diszkont kincstárjegy 8852 567 9 419-5 859-566 -6 425 2 993 1 2 994 Állampapír 245 056 22 707 267 763-38 733-17 500-56 233 206 323 5 207 211 530 Jelzálogkötvény 401-4 397 10 171-338 9 833 10 572-342 10 230 Részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Befektetési jegy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 254 309 23 270 277 579-34 421-18 404-52 825 219 888 4 866 224 754 Saját kezelésben Bekerülési 2009.12.31-én Változás 2010.12.31-én Értékelési különbözet Piaci Bekerülési értékben Értékelési különbözetben Piaci értékben Bekerülési Értékelési különbözet Piaci Ingatlan 86 293-6 193 80 100-1 589 989-600 84 704-5 204 79 500 Összesen 86 293-6 193 80 100-1 589 989-600 84 704-5 204 79 500 A befektetési céllal vásárolt ingatlanok értéke, amortizációja és értékelési különbözet változása az alábbiak szerint alakult: A pénztár vagyonában év végével külföldi befektetések nem szerepelnek, csupán Magyarországon kibocsájtott, külföldi devizában nyilvántartott értékpapírok. Befektetéseink fıbb adatainak devizanemenkénti megoszlása a fordulónapon az alábbi (eft-ban): Megnevezés Befektetések év végi értéke - könyv szerinti Befektetések év végi értéke - piaci HUF 987 147 1 038 586 EUR 104 432 114 421 Összesen 1 091 579 1 153 007 A pénztár vagyonának fordulónapi megoszlása tartalékonként értékpapíronként az alábbi (eft-ban): Megnevezés Könyv sz. érték Piaci érték Fedezeti portfolió Könyv sz. érték Piaci érték Mőködési portfolió Könyv sz. érték Piaci érték Likviditási és kockázati portfolió Könyv sz. érték Öszesen Piaci érték Portfolió összesen 918 691 968 138 18 082 22 353 154 806 162 516 1 091 579 1 153 007 Bankszámlák és készpénz összesen 7 234 7 328 11 11 43 485 43 485 50 730 50 824 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 234 236 11 11 8 485 8 485 8 730 8 732 Folyószámla 224 224 10 10 8 340 8 340 8 574 8 574 Bef. számla ING 8 9 0 0 140 140 148 149 Bef. számla Concorde 2 3 1 1 5 5 8 9 Lekötött betét (betétszerzıdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 7 000 7 092 0 0 35 000 35 000 42 000 42 092 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 12
OTP 1 hónapos lekötött betét 7 000 7 092 0 0 35 000 35 000 42 000 42 092 Értékpapírok összesen 826 752 881 310 18 071 22 342 111 321 119 031 956 144 1 022 683 Hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok (kötvények) 354 633 382 677 10 706 10 576 100 536 105 763 465 875 499 016 Magyar állampapír 250 519 268 702 10 706 10 576 100 536 105 763 361 761 385 041 D110119 758 758 0 0 0 0 758 758 D110223 29 607 29 743 0 0 0 0 29 607 29 743 D110316 6 200 6 215 4 929 4 941 14 313 14 348 25 442 25 504 MNB110112 2 993 2 994 0 0 0 0 2 993 2 994 MÁK2012B 0 0 0 0 8 410 8 611 8 410 8 611 MÁK2012C 131 129 0 0 0 0 131 129 MÁK2013D 27 235 28 818 0 0 7 093 7 434 34 328 36 252 MÁK2013E 8 455 8 332 5 777 5 635 21 027 20 970 35 259 34 937 MÁK2014C 17 588 18 081 0 0 11 612 11 959 29 200 30 040 MÁK2015A 19 718 20 761 0 0 5 519 5 974 25 237 26 735 MÁK2016C 11 716 12 018 0 0 13 993 14 082 25 709 26 100 MÁK2017A 8 584 8 429 0 0 7 190 7 398 15 774 15 827 MÁK2017B 57 579 65 329 0 0 1 524 1 581 59 103 66 910 MÁK2019A 44 682 50 789 0 0 9 855 13 406 54 537 64 195 MÁK2020A 9 221 9 327 0 0 0 0 9 221 9 327 MÁK2023A 6 052 6 979 0 0 0 0 6 052 6 979 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizetı kezességet vállal 1 607 1 660 0 0 0 0 1 607 1 660 DK201301 1 607 1 660 0 0 0 0 1 607 1 660 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba 23 271 29 299 0 0 0 0 23 271 29 299 hozott kötvény Magnolia 19 228 22 983 0 0 0 0 19 228 22 983 MOL151005 4 043 6 316 0 0 0 0 4 043 6 316 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 79 236 83 016 0 0 0 0 79 236 83 016 OTPOPUS 77 452 79 438 0 0 0 0 77 452 79 438 OTP161107 1 784 3 578 0 0 0 0 1 784 3 578 Részvények 454 584 480 812 7 365 11 766 10 785 13 268 472 734 505 846 A Budapesti Értéktızsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba 454 584 480 812 7 365 11 766 10 785 13 268 472 734 505 846 hozott részvény Ányomda 3 734 3 291 0 0 0 0 3 734 3 291 Danubius 4 968 3 267 475 324 0 0 5 443 3 591 EGIS 19 241 21 376 0 0 0 0 19 241 21 376 FHB 6 828 5 496 0 0 0 0 6 828 5 496 FOTEX 3 787 3 771 0 0 0 0 3 787 3 771 Graphisoftpark 11 197 8 437 1 072 777 0 0 12 269 9 214 MATÁV 81 037 68 987 0 0 2 547 1 673 83 584 70 660 MOL 115 386 152 204 5 818 10 665 2 051 2 702 123 255 165 571 OTP 99 978 96 012 0 0 0 0 99 978 96 012 Rába 2 852 2 666 0 0 0 0 2 852 2 666 RICHTER 98 327 110 332 0 0 6 187 8 893 104 514 119 225 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 13
TVK 7 249 4 973 0 0 0 0 7 249 4 973 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 1 925 2 106 0 0 0 0 1 925 2 106 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az 1 925 2 106 0 0 0 0 1 925 2 106 ingatlan befektetési alapot CONCORDE EURO 1 925 2 106 0 0 0 0 1 925 2 106 Jelzáloglevél 15 610 15 715 0 0 0 0 15 610 15 715 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan 15 610 15 715 0 0 0 0 15 610 15 715 forgalomba hozott jelzáloglevél FJ13NF03 401 409 0 0 0 0 401 409 FJ13NF04 2 548 2 923 0 0 0 0 2 548 2 923 FJ15NF01 8 564 8 161 0 0 0 0 8 564 8 161 OJB2012II 731 739 0 0 0 0 731 739 FJ12NV01 3 366 3 483 0 0 0 0 3 366 3 483 Ingatlan 84 705 79 500 0 0 0 0 84 705 79 500 Ingatlan, Gyõr 35 639 40 000 0 0 0 0 35 639 40 000 Ingatlan, Pécs 49 066 39 500 0 0 0 0 49 066 39 500 A pénztárnak 2010-ben határidıs BUX pozícióból 855 eft árfolyamvesztesége származott. A 2010.12.31-i fordulónapon a pénztárnak nem volt nyitott határidıs pozíciója, illetve ügylete. Értékpapír kölcsönzésre a vagyonkezelık nem kaptak felhatalmazást, így ilyen jellegő kockázatoktól mentes a pénztár vagyona. A vagyonkezelık elé megfogalmazott befektetési politika kockázati tıkealap jegy vásárlására sem ad felhatalmazást a vagyonkezelıknek, így ilyen befektetései sincsenek a pénztárnak. A pénztár nyilvántartása nem elszámoló egység alapú. 20. A pénztár által teljesített kifizetések A Pénztár szolgáltatási tevékenysége az elızı évhez mérten némileg növekedett. 2010-ben összesen 123 MFt került az alábbi jogcímeken: Jogcím 2008. 2009. 2010. Változás 2010/2009 Egyösszegő nyugdíjként 58 316 eft 76 025 eft 33 059 eft -56,5% Öröklési kifizetés 4 754 eft 5 514 eft 8 eft -99,9% Várakozási idı leteltét követı kifizetésként 22 528 eft 34 509 eft 75 263 eft 118,1% Más pénztárba átlépık után kifizetett ö. 48 eft - eft 14 383 eft - Mindösszesen 85 646 eft 116 048 eft 122 713 eft 5,7% A Pénztár szolgáltatási tevékenységével kapcsolatban költséget nem terhel át a tagokra, a kiadások kizárólag a banki pénzforgalmi jutalékban merülnek ki. Ennek halmozott összege elkülönítve nem mutatható ki a mindösszesen 347 eft-os bankköltségen belül. A pénztár járadék szolgáltatást nem nyújtott, így biztosításmatematikai mérleget nem kellett készítenie. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 14
21. A pénztári tartalékok alakulása, a tartalékképzés arányai A pénztár 2010-es üzleti éve a pénzügyi tervben megfogalmazott elváráshoz közeli realizálódott. Az elızı éves záróértékhez viszonyítva a pénztár mérlegfıösszege mindössze 0,8%-kal, a tartalékállománya ezzel azonosan, összességében 1,7%-kal növekedett: Me: eft Idıszak Változás 2009. év 2010. év Értékben Százalékban Mérlegfıösszeg 1 144 376 1 153 566 9 190 0,8% Saját tıke 25 718 16 617-9 101-35,4% Céltartalékok 1 114 145 1 132 778 18 633 1,7% - Mőködési céltartalék 3 551 4 271 720 20,3% - Fedezeti céltartalék 964 593 966 225 1 632 0,2% - Likviditási céltartalék 145 331 161 746 16 415 11,3% - Meg nem fizetett tagdíjak 670 536-134 -20,0% Bár a 2009. évi kimagasló befektetési teljesítményét 2010-ben nem tudta megismételni a pénztár, a tartalékok állománya megtartotta a korábbi évben elért szintjét. A mőködési tartalék felhalmozott vagyona beleértve a saját tıkeként rendelkezésre álló forrásállományt is a pénztár összvagyonának 1,8%-át, a likviditási 14,1%-át teszi ki. Az utóbbi nagyfokú biztonságot ad a pénztári tevékenységnek. Erre egyébként szükség is van, miután a mőködési tevékenység finanszírozásában a likviditási tartalék fontos szerepet játszik. Me: eft 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2010. terv 2011. terv Fedezeti céltartalék egyéni számlákon 966 446 1 078 373 727 551 964 593 966 225 960 119 1 127 396 Mőködési CT. + saját tıke 22 048 35 664 32 494 29 269 20 888 41 225 23 373 Likviditási céltartalék 151 904 128 869 96 049 145 331 161 746 121 911 97 417 Céltartalékok + saját tıke összesen 1 140 398 1 242 906 856 094 1 139 193 1 148 859 1 123 255 1 248 186 eft 1 400 000 Tartalékok és saját tıke alakulása 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 Likviditási céltartalék Mőködési CT. + saját tıke Fedezeti céltartalék egyéni számlákon 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2010. terv 2011. terv ARTISJUS Nyugdíjpénztár 15
100% 99% 98% 97% 96% 95% 94% 93% 92% 91% 90% 89% 88% 87% 86% 85% 84% 83% 82% 81% 80% Likviditási céltartalék Mőködési CT. + saját tıke Fedezeti céltartalék egyéni számlákon 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2010. terv 2011. terv A pénztári tartalékok 2010. évben az alábbiak szerint változtak: Me: eft Fedezeti céltartalék egyéni számlákon Elızı év Tárgyév Nyitó állomány 727 551 964 593 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 39 366 42 069 Más pénztárból átlépı tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 170 127 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek (+) 146 232 137 718 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet (+/-) 348 901-53 897 Likviditási tartalékokbıl átcsoportosítás (+) 25 445 26 099 Tartaléktıke átcsoportosítás (+/-) 0 0 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 76 026 33 059 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) 41 653 75 984 Más pénztárba átlépı tag követelésének átadása (-) 0 14 382 Egyéni számlákat terhelı szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) 477 663 Egyéni számlákat terhelı befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 204 909 26 391 Egyéb változás (+/-) -7-5 Egyéni számlák záróállománya 964 593 966 225 Fedezeti céltartalék szolgáltatási számlákon Elızı év Tárgyév Nyitó állomány 0 0 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) 76 026 33 059 Más pénztárból átlépı tagok által hozott tagi követelés (+) 0 0 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 0 0 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet (+/-) 0 0 Szolgáltatási tatalékot megilletı hozambevételek (+) 0 0 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 0 0 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) 0 0 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) 76 026 33 059 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 16
Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 0 0 Más pénztárba átlépı tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 0 0 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 0 0 Szolgáltatási számlát terhelı egyéb kiadások (-) 0 0 Szolgáltatási számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) 0 0 Egyéb változás (+/-) 0 0 Szolgáltatási tartalék záró állománya 0 0 Likviditási po. értékelési különbözetére képzett céltartalék Elızı év Tárgyév Nyitó állomány -9 638 12 512 Tárgyévben képzett céltartalék (+) 22 150-4 803 Tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Tartalékba átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) 0 0 Tartalék egyéb bevételei (+) 0 0 Tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) 0 0 Tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Tartalékból átcsoportosítás mőködési célra (-) 0 0 Tartalék felhasználása egyéb célra (-) 0 0 Tartalék záró állománya 12 512 7 709 A pénztárnak azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartaléka nem volt. Egyéb likviditási célokra képzett céltartalék Elızı év Tárgyév Nyitó állomány 105 687 132 819 Tárgyévben képzett tartalék (+) 67 574 62 314 Tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 3 3 Tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 0 0 Tartalékba átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) 0 0 Tartalék egyéb bevételei (+) 0 0 Tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) 25 445 26 099 Tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 0 0 Tartalékból átcsoportosítás mőködési célra (-) 15 000 15 000 Tartalék felhasználás egyéb célokra (-) 0 0 Tartalék záró állománya 132 819 154 037 A pénztár cash-flow kimutatása az alábbi pénzforgalmat mutatja: Cash-Flow kimutatás Elızı év Tárgyév Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) -30 605-24 104 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 Immateriális javakra adott elılegek állomány változása (+/-) 0 0 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott elılegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 10 500 600 Beruházások, beruházásra, felújításra adott elılegek állomány változása (+/-) 0 0 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) 0 0 Készletek (készletekre adott elılegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 Készletekre adott elılegek állományváltozása (+/-) 0 0 ARTISJUS Nyugdíjpénztár 17
Tartaléktıke állomány változása (+/-) 15 003 15 003 Követelésállomány változása (+/-) 32 419 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) -280 089 10 798 Mőködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) 12 377 720 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 188-134 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 0 0 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 0 0 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) 60-215 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 Azonosítatlan függı befizetés állomány változása (+/-) 0 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) -1 411-152 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 0 0 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 0 0 Aktív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 0 0 Passzív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) -806 25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 329 113 98 836 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 25 445 26 099 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) -3-3 Más pénztártól átlépı pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 170 127 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) 3 3 Más pénztárba átlépı pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 0 14 382 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 41 654 75 983 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 76 026 33 059 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 Likviditási céltartalékképzés (+) 89 724 57 511 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 3 3 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) 0 0 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 25 445 26 099 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktıkébe (-) 15 000 15 000 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 Pénzeszköz változás 11 573 21 007 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) 0 0 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 11 573 21 007 A pénztár üzletpolitikájában 2011-tıl a tartalékképzési rend változatlansága mellett a havi 1,800 Ft-os alaptagdíj 2.500 Ft-ra történı megemelésére került sor.: Tartalékképzési arányok Fedezeti rész Mőködési rész Likviditási rész Az alaptagdíjra (havi 2.500 Ft) 99,0% 0,5% 0,5% Az alaptagdíjon felüli részre 100,0% - - Éves szinten mindössze 300 Ft-ba kerül a tagság fenntartása egy-egy tagnak, köszönhetıen annak, hogy a pénztár mőködési hátterének biztosításában az alapító hathatós szerepet vállal. ARTISJUS Nyugdíjpénztár 18
22. A tevékenységet jellemzı mutatószámok A tevékenységet jellemzı mutatószámok: Átlagos egyéni számla az év végén 3 896 eft/fı Egy fıre jutó átlagos havi befizetés a támogatás nélkül 10 548 Ft/fı/hó Átlagos vagyonra jutó mőködési ráfordítás 3,95% Átlagos vagyonra vetített tagdíjbevétel (növekedési dinamika) 8,7% Átlagos vagyonra vetített tagdíjbevétel támogatás nélkül (növekedési dinamika(2)) 2,7% ARTISJUS Nyugdíjpénztár 19
Taglétszám alakulása korévenként MELLÉKLETEK Kor (év) Év elején Belépı Át(Ki)lépés Tagsági viszony évközi megszőnése Elhalálozás Szolgáltatás Egyéb megszőnés Év végén Kor (év) Év elején Belépı Tagsági viszony évközi megszőnése Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás Egyéb megszőnés Év végén 16 0 0 0 0 0 0 0 59 7 0 0 0 1 0 6 17 0 0 0 0 0 0 0 60 10 0 1 0 0 0 9 18 0 0 0 0 0 0 0 61 6 1 0 0 0 0 7 19 0 0 0 0 0 0 0 62 10 0 0 0 0 0 10 20 0 0 0 0 0 0 0 63 7 0 0 0 0 0 7 21 0 0 0 0 0 0 0 64 5 0 0 0 0 0 5 22 0 0 0 0 0 0 0 65 6 1 0 0 2 0 5 23 0 0 0 0 0 0 0 66 3 0 0 0 1 0 2 24 0 0 0 0 0 0 0 67 4 0 0 0 1 0 3 25 0 0 0 0 0 0 0 68 3 0 0 0 1 0 2 26 0 0 0 0 0 0 0 69 2 0 0 0 1 0 1 27 0 1 0 0 0 0 1 70 3 0 0 0 1 0 2 28 0 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 0 0 0 0 29 1 0 0 0 0 0 1 72 5 0 0 0 0 0 5 30 1 0 0 0 0 0 1 73 0 0 0 0 0 0 0 31 3 0 0 0 0 0 3 74 2 0 0 0 0 0 2 32 2 0 0 0 0 0 2 75 2 0 0 0 0 0 2 33 7 0 0 0 0 0 7 76 3 0 0 0 0 0 3 34 3 0 1 0 0 0 2 77 0 0 0 0 0 0 0 35 4 0 0 0 0 0 4 78 3 0 0 0 0 0 3 36 3 2 0 0 0 0 5 79 5 0 0 0 0 0 5 37 1 0 0 0 0 0 1 80 0 0 0 0 0 0 0 38 2 0 0 0 0 0 2 81 0 0 0 0 0 0 0 39 5 0 0 1 0 0 4 82 0 0 0 0 0 0 0 40 3 0 0 0 0 0 3 83 0 0 0 0 0 0 0 41 6 1 0 0 0 0 7 84 0 0 0 0 0 0 0 42 4 0 0 0 0 0 4 85 1 0 0 0 0 0 1 43 5 0 0 0 0 0 5 86 0 0 0 0 0 0 0 44 8 0 0 0 0 0 8 87 0 0 0 0 0 0 0 45 4 0 0 0 0 0 4 88 0 0 0 0 0 0 0 46 4 0 0 0 0 0 4 89 0 0 0 0 0 0 0 47 0 1 1 0 0 0 0 90 1 0 0 0 0 0 1 48 5 0 0 0 0 0 5 91 0 0 0 0 0 0 0 49 3 0 0 0 0 0 3 92 0 0 0 0 0 0 0 50 4 0 0 0 0 0 4 93 1 0 0 0 0 0 1 51 5 0 0 0 0 0 5 94 0 0 0 0 0 0 0 52 9 0 0 0 0 0 9 95 0 0 0 0 0 0 0 53 9 1 0 0 0 0 10 96 0 0 0 0 0 0 0 54 11 0 0 0 0 0 11 97 1 0 0 0 0 0 1 55 13 2 0 0 0 0 15 98 0 0 0 0 0 0 0 56 9 0 0 0 0 0 9 99 0 0 0 0 0 0 0 57 14 0 1 0 0 0 13 100 0 0 0 0 0 0 0 58 13 1 1 0 0 0 13 Összesen 251 11 5 1 8 0 248
Egyösszegő szolgáltatást igénybevevık létszáma korévenként Kor (év) Év elején Új igénybevétel Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Kor (év) Év elején Új igénybevétel Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén 16 0 0 0 0 0 0 59 0 1 1 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 60 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 61 0 0 0 0 0 0 19 0 0 0 0 0 0 62 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 63 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 64 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 0 0 65 0 2 2 0 0 0 23 0 0 0 0 0 0 66 0 1 1 0 0 0 24 0 0 0 0 0 0 67 0 1 1 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 68 0 1 1 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 69 0 1 1 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 70 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 0 0 71 0 1 1 0 0 0 29 0 0 0 0 0 0 72 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 0 73 0 0 0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 74 0 0 0 0 0 0 32 0 0 0 0 0 0 75 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 76 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 77 0 0 0 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 78 0 0 0 0 0 0 36 0 0 0 0 0 0 79 0 0 0 0 0 0 37 0 0 0 0 0 0 80 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 0 0 81 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 0 0 82 0 0 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 83 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 0 0 84 0 0 0 0 0 0 42 0 0 0 0 0 0 85 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 0 0 86 0 0 0 0 0 0 44 0 0 0 0 0 0 87 0 0 0 0 0 0 45 0 0 0 0 0 0 88 0 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 0 0 89 0 0 0 0 0 0 47 0 0 0 0 0 0 90 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 0 0 91 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 0 0 92 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 0 51 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 0 0 95 0 0 0 0 0 0 53 0 0 0 0 0 0 96 0 0 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 0 97 0 0 0 0 0 0 55 0 0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 0 56 0 0 0 0 0 0 99 0 0 0 0 0 0 57 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 58 0 0 0 0 0 0 Összesen 0 8 8 0 0 0