CIMBORA Nyugdíjpénztár 1111 Budapest, Kende u. 13-17. Engedélyszám: E/1962/95 Adószám: 18226010-1-43 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2006. ÉV Budapest, 2007. április A Kiegészítő melléklet szöveges indoklása a 223/2000.(XII. 19.) Kormányrendelet alapján)
1 A 2006. évben a Nyugdíjpénztár rendeltetésszerűen működött. A tartalékok közötti felosztási arány az Alapszabály 2001. évi módosításának megfelelően 2006-ban is: - működési tartalék 0. 5 % - fedezeti tartalék 99. 0 % - likviditási tartalék 0. 5 % A 2006. évi gazdálkodás legfontosabb mutatói (létszámok főben, számadatok e Ft-ban) 2006. év legfőbb mutatói Terv Tény Taglétszám az időszak végén 382 358 Tagdíjfizetők átlagos létszáma 352 340 Szüneteltetők 20 18 Szolgáltatást igénybevevők 8 7 Ebből elhalálozott 3 2 Ebből kilépett 5 5 Bevételek összesen 2006. évben 203 686 223 255 ezen belül tagdíjbevételek 108 178 104 475 egyéb egyéni befizetések 11 378 23 801 SZTAKI támogatás (műk. tart) 4 000 4 000 Hozambevételek (realizált, nettó) 79 530 90 979 más pénztárból áthozott 600 - Kiadások összesen 2006. évben 50 645 26 634 ezen belül működési kiadások 4 405 4 371 Befektetési tevékenység ráfordításai 1 840 6 228 tagoknak visszatérített összeg 44 400 16 035 Ebből kilépett 11 858 Ebből részkivét 500 Ebből elhalálozott 1 711 Ebből 2005. évi kilépők végelszámolása 107 Ebből más pénztárba átlépett 1 859 Bevételek és kiadások 2006. évi egyenlege 153 041 196 621 Működési tart. záró állománya 2006. 12. 31- én 12 394 10 351 Fedezeti tart. záró állománya 2006. 12. 31-én 1 190 503 1 245 396 Likviditási tart. záró állománya 2006. 12. 31- én 13 934 13 340 Összes tart. záró állománya 2006. 12. 31-én 1 216 831 1 269 087 A terv és tényadatok eltérése a következőkkel magyarázható:
2 A taglétszám az előző évhez viszonyítva csupán 3 fővel csökkent, jelentős eltérés nem mutatkozott. Pénztárunk 21 fős létszámnövekedéssel számolt, ugyanakkor ez nem következett be. Az összetételbeli változások a következők: 8 új belépőt regisztráltunk, más pénztárból a 2006. évben nem érkeztek új tagok. Ebben az évben haláleset miatt is csökkent taglétszámunk, 2 fő számláján összegyűlt befizetéseket fizettük ki az örökösöknek. Nyugdíjas tagjaink közül 5 fő döntött úgy, hogy kiveszi megtakarításait. A Pénztár tagsága stabil. Más pénztárba 4 tag lépett át. A nyugdíjba vonuló tagok zöme alaptagdíj fizetését vállalva, a nyugdíjpénztár tagja maradt. 44. (15) A létszámadatok közül a szüneteltetők számát 2 fős eltéréssel becsültük. Nagy részük a nyugdíjasok közül kerül ki. (már nem fizet, de pénzét bennhagyja jó hozam reményében) a szolgáltatást igénybe vevők száma a tervezettől csupán 1 fővel eltér. A tagoknak fizetett összeg jelentősen alacsonyabb a becsült nél. 28. 365 e Ft-tal kevesebbet fizettünk ki volt tagjainknak, mint amennyit terveztünk, ennek legfőbb oka, hogy 2006-ban azon tagjaink, akik már szolgáltatásra jogosultakká váltak, úgy döntöttek, hogy összegyűjtött befizetéseiket biztonságos befektetési formában hagyják, nem nyúlnak megtakarításaikhoz. Elhalálozás miatt 1. 711 Ft-ot fizettünk ki az örökösöknek, nyugdíjas kilépőink, pedig összesen 11. 858 e Ft-os kifizetésben részesültek. Kilépő nyugdíjas tagjaink a kisebb megtakarítással rendelkezők táborából kerültek ki, átlagosan 2. 372 e Ft kifizetésben részesültek Eddig még senki sem tartott igényt nyugdíjszolgáltatásra, ami azzal is magyarázható, hogy olyan jelentős összegek még nem halmozódtak fel az egyéni számlákon, amellyel érdemes lenne ezt a szolgáltatást kezdeményezni. Tehát a nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetéseinkben változás nem következett be sem típusban, sem volumenben, hiszen nullán maradt az. 44. (13) Az egyösszegű kifizetést igénylő tagoknak kilépési költséget nem számolunk fel, így nem nem tartjuk szükségesnek az ezzel kapcsolatos költségnemek szerinti csoportosítást. 44. (14) Az egységes alaptagdíj továbbra is havi 2. 000 Ft. Az MTA SZTAKI, mint munkáltatói tag saját, 6 hónapnál hosszabb munkaviszonnyal rendelkező, alkalmazottai esetében havi bruttó munkabérük 11 %- ának, illetve az alapszabály szerinti tagsági körökben 15 %-ának megfelelő tagdíj befizetését átvállalta 2006-ban. Más munkáltatói tagok különböző mű tagdíjat vállalnak. A tagdíjbevétel 3. 703 e Ft-tal csökkent a tervezett hez képest, ugyanakkor az egyéni befizetések 12. 423 e Ft-tal haladták meg a tervezett összeget. A hozambevételek jelentős mű, 11. 449 e Ft-os növekedést mutatnak. A 2006. gazdasági évre 600 e Ft összeget terveztünk más pénztárból áthozott bevételekre. E kategóriába ténylegesen nem realizáltunk bevételt. Ennek fő oka, hogy a pénztárunkba újonnan belépő tagok általában fiatalok, többségünk nem rendelkezik más pénztárnál sem önkéntes nyugdíjpénztári befizetéssel. Összességében a bevételek eredménykategóriában a tervezett et messze meghaladtuk, 19. 569 e Ft-tal. A nyugdíjpénztár munkáltatói tagjai a szerződésben vállalt kötelezettségeiket általában pontosan teljesítik. Legfeljebb 1 havi csúszások fordulnak elő, több havi elmaradása egyetlen munkáltatói tagnak sincs. 44. (16) Azonosítatlan (függő) befizetés pénztárunknál még nem fordult elő, mivel zártkörű és kis létszámú a pénztárunk. 44. (10)
3 Az egyéb egyéni befizetés tényadata 119, 18 %-kal magasabb a vártnál. Ez az a szám, ami szintén nehezen tervezhető. Magyarázata egyrészt: az adójóváírás lehetősége, másrészt az, hogy nyugdíjpénztárunk eddig általában az egyéb befektetéseknél magasabb hozamot realizált. (A tagság bízik abban, hogy megtakarítása jó helyen van.) a 2003. évtől az egyéb befizetés 100%-ban a fedezeti alapba (egyéni számlára) kerül. Ez is ösztönzőleg hathatott a tagdíjon felüli befizetésekre. A nettó hozambevétel 11. 449 e Ft-tal magasabb a vártnál. A realizált nettó hozam 90. 979 e Ft. A befektetési tevékenység realizált bevétele 92. 659 e Ft. A 30. 917 e Ft pozitív elési elsősorban a diszkont kincstárjegyek felhalmozott kamatából (18. 327 e Ft), továbbá a magas kamatozású jelzálogjegyek többletéből származik (7. 113. e Ft), a hazai illetve a külföldi részvények növekedése, pedig 2. 411 e Ft-tal növelte az elési et. 2006-ban Pénztárunk befektetési jegyeket is vásárolt, ezen papírok piaci növedekése is hozzájárult a pozitív elési kialakulásához, 3. 066 e Ft-tal. A működési kiadások közül a pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 2006-ban nem változott. Alakulástól 3 tagú az Igazgatótanács és 3 főből áll az Ellenőrző bizottság is. 1995 óta 6. 000 Ft volt az Igazgatósági tagok havi és 20. 000 Ft az Ellenőrző bizottsági tagok éves tiszteletdíja. A 2002. májusi közgyűlési határozat alapján az IT tagok havi 25. 000 Ft-t az EB tagok évi 50. 000 Ft-t kapnak. A könyvelő bére a 2002. decemberi közgyűlési döntés értelmében 2003. januártól emelkedett havi 60. 000 Ft-ra. 44. (17), (18). A kiadások 2006- ban nem változtak. A működési kiadások csökkentek ebben az évben, azonban me nem jelentős. Pénztárunk különböző költségeit -konzultáción való részvétel, posta és bankköltség- próbálta minimálisra csökkenteni. Az összes működési kiadás 34 e Ft-tal marad el a tervezettől. A befektetési tevékenység kiadásait jelentős mben alulterveztük, ez több okra vezethető vissza: a Pénztár papír-állományának jelentős mű növekedése nagyobb összegű vagyonkezelői díjat vont maga után, valamint a 2006-ban fennálló devizás papírjaink eladásakor keletkezett árfolyamveszteséggel sem tudtunk előre tervezni. (Jelenleg nehezen tervezhető a forint árfolyamának alakulása). Ugyanakkor a devizában fennálló eszközeink esítésekor keletkezett árfolyamveszteség ellenére, az eladási ügylet eredménye nyereség jellegű tel zárt. Az összes bevétel a tervezettnél 19. 569 e Ft-tal több, ami 9, 61 %-os növekedést jelent a tervhez képest. Az összes kiadás a tervezettől jelentősen, 24. 011e Ft-tal kevesebb. Ennek okairól már a fentiekben szóltunk: a megtakarításaikat felvevők száma a tervhez képest megfeleződött, Pénztárunk szolgáltatásra jogosulttá vált tagjai nem nyúltak megtakarításaikhoz, valamint a pénztárműködéssel összefüggő kiadásai is elmaradtak a tervezett szinttől, 34 e Ft-tal kevesebb költséggel működtünk. A tagoknak visszatérített összeg jelentős mű kiadási elmaradása pozitív irányba mozdította el a tervezett eredményt, 28. 365 e Ft-tal kevesebb összeget térítettünk vissza tagjainknak a tervezetthez képest. Mindemellett a bevételek kedvező irányú változásai is pozitív irányba módosították a tényadatokat, ennek hatására a 24. 011 e Ft-os kiadási megtakarítás mellett sikerült a fenti 43. 580 e Ft-os eredménytöbbletet realizálni a tervhez képest.
4 Fontosabb bevételi tételek eltérése a tervezett összeghez viszonyítva: (tény-terv) 2006. év legfőbb mutatói Terv Tény Eltérés Bevételek összesen 2006. évben 203 686 223 255 19 569 ezen belül tagdíjbevételek 108 178 104 475-3 703 egyéb egyéni befizetések 11 378 23 801 12 423 SZTAKI támogatás (műk. tart) 4 000 4 000 - Hozambevételek (realizált, nettó) 79 530 90 979 11 449 más pénztárból áthozott 600 - - 600 Fontosabb kiadási tételek eltérése a tervezett összeghez viszonyítva: (tény-terv) 2006. év legfőbb mutatói Terv Tény Eltérés Kiadások összesen 2006. évben 50 645 26 634-24 011 ezen belül működési kiadások 4 405 4 371-34 Befektetési tevékenység ráfordításai 1 840 6 228 4 388 tagoknak visszatérített összeg 44 400 16 035-28 365 A pénztár tartalékainak megoszlása nyilvántartási en 2006. év végén: Megnevezés e Ft % Működési tartalék 10 055 0, 81% Fedezeti tartalék 1 214 598 98, 10% Likviditási tartalék 13 517 1, 09% Tartalékok összesen: 1 238 170 100, 00 A Pénztár fedezeti tartalékának alakulását a tagok száma, a szolgáltatást igénybe vevők száma, az egyéb egyéni befizetések és a hozamok befolyásolják. A tagok száma 2006-ban 3 fővel csökkent. Összetételének változását a fentiekben ismertettük: év közben 8 új belépő mellett, 5 fő vette fel egyéni számlájáról megtakarításait, valamint 2 fő elhalálozott, 4 fő átlépett más pénztárba. A szolgáltatásra jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá válók száma a teljes taglétszámhoz viszonyítva magas, jelenleg 89 fő azok száma, akik már 2006- ben jogosulttá váltak, vagy 2007-ban részesülhetnek szolgáltatásban. (6. számú melléklet)a szolgáltatásra jogosultak legalább 50 %-az a Pénztárban hagyja a pénzét a kedvező hozam reményében. A Pénztár az összes előző évben legalább a nagyobb kötvény-alapokkal azonos
5 hozamot biztosított és eredményei más önkéntes pénztárakkal összehasonlítva is igen kedvezőek. Ez - és az adókedvezmény - biztosítja az egyéni befizetések jelentős szintjét, ami elérheti a tagdíjbevételek 20 %-át. A likviditási tartalék mérsékelt ütemben növekszik (a tagdíjak 0, 5 %-a kerül ide), összhangban avval, hogy nagyobb vagyonhoz magasabb kifizetések, szolgáltatások tartoznak, és ehhez nagyobb likviditási tartalék lehet szükséges. Likviditási tartalékunk az eddigi tapasztalatok alapján lényegesen meghaladja az igényelt met. 44 (8) be. A Nyugdíjpénztár elmúlt évi gazdálkodásával kapcsolatban rendkívüli esemény nem történt, a jegybanki alapkamat változása kedvezőtlenül hatott papírjaink piaci ének alakulására. A Pénztár a 2006. évben is maximális biztonságra törekedett, lejáró papírjait elsősorban rövidtávú, biztonságos, papírokba (DKJ) fektette, év végére a pénztári eszközállomány 68, 85 %-át Magyar Állampapír tette ki. Magyar hitelintézeti kötvényeket nem tartalmaz jelenlegi portfoliónk. A hazai részvények csupán 3, 18 %-ot, a külföldi részvények 10, 22 %-ot képviseltek portfoliónkban, míg a jelzáloglevelek aránya 12, 18 % volt. 2006-ban nyugdíjpénztárunk portfoliója hazai- illetve külföldi befektetési jegyet is tartalmazott: 3, 14% illetve 2, 03 %-kal járult hozzá a piaci alakulásához.(piaci re vetített adatok) 44. (7). A befektetések megoszlása nyilvántartási- és piaci en 2006. december 31-én: Megnevezés e Ft Százalékos megoszlás %-bán Házipénztár (forint és valuta) 361 0, 03% Pénzforgalmi számla 4 721 0, 38% Bankszámlák és készpénz összesen 5 082 0, 41% Magyar Állampapír 858 260 69, 09% Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 858 260 69, 09% Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 41 437 3, 34% Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, 126 712 10, 20% nyilvánosan forgalomba hozott részvény Részvények összesen 168 149 13, 54% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 40 000 3, 22% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 22 793 1, 83%
6 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 62 793 5, 05% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, 147 970 11, 91% nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Jelzáloglevél 147 970 11, 91% ÖSSZESEN 1 242 254 100, 00% Megnevezés Piaci e Ft Százalékos megoszlás %-bán Házipénztár (forint és valuta) 361 0, 03% Pénzforgalmi számla 4 721 0, 37% Bankszámlák és készpénz összesen 5 082 0, 40% Magyar Állampapír 876 587 68, 85% Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 876 587 68, 85% Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 40 435 3, 18% Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, 10, 22% nyilvánosan forgalomba hozott részvény 130 125 Részvények összesen 170 560 13, 40% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 40 020 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 25 839 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 65 859 3, 14% 2, 03% 5, 17% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan 12, 18% forgalomba hozott jelzáloglevél 155 083 Jelzáloglevél 155 083 12, 18% ÖSSZESEN 1 273 171 100, 00% A kockázati osztályok szerinti megoszlás megfelel a jogszabályi előírásoknak.
7 A Pénztár portfoliójának nyilvántartási és piaci e c. táblázat (2. sz. melléklet) szerint az papír-állomány piaci e 1. 268. 089 eft. Befektetési politikánk jövőbeni elképzelései: Befektetési politikánk véleményünk szerint változtatást nem igényel. A pénztár vagyonának meghatározó része állampapírban van, a 12 % körüli FHB letéti jegy ugyanilyen stabil eszköz. Extra-hozamot csak a tőzsdén lehet elérni, és úgy véljük, hogy a vagyon 15 %- a körüli összeg részvényekbe, vagy ahhoz hasonló, nagyobb hozammal kecsegtető instrumentumokba (részvény-befektetési alapok, ETF-ek, stb.) fektethető. Kétségtelenül kell átmeneti kockázatokkal számolni, azonban hosszabb távon a tőzsdék visszatérnek a normális trendhez. Mivel nincsen eladási kényszerünk, ki tudjuk várni a helyzet normalizálódását. Az állampapírokkal a kérdés a rövidebb (tipikusan 3 hónap) vagy középtávú lejárat. Mivel a kamat már a közeljövőben csökkenni fog, elvben hosszabb lejáratú állampapírokat célszerű venni. Azonban a magyar gazdaság is eléggé sok bizonytalanságot rejt magába (a tervezett ütemben fog-e csökkenni az infláció, teljesítjük-e 2008-ban a konvergencia-programot, stb.) és nem felejtkezhetünk meg a spekulációról sem. Ma a spekulánsok a forint erősödésére játszanak, de egy kamatcsökkentés után ez megfordulhat. Valószínűleg biztosabb a maximum éves lejáratnál maradni. A nyugdíjpénztár 2006. évi nettó hozamrátája (5/a. sz. melléklet) a fedezeti tartalékra 8, 7588%, a pénztár egész vagyonára 8, 6943% volt, vagyonkezelőnk által megállapított hozamráta 8, 2831% a pénztári vagyon egészét tekintve. A 2006. évi bruttó hozamrátát az (5/b. sz. melléklet) mutatja. Ezen adatok a következők: a fedezeti tartalékra 9, 2249%, a pénztár egész vagyonára 9, 1592 % az Összehasonlításokat nagyobb nyíltvégű befektetési alapokkal, illetve részvény és kötvényalapokkal végeztünk. Ennek eredményét a 7. sz. melléklet tartalmazza. A hozamráta gyakorlatilag azonos a választott referenciahozammal, amihez azt is hozzá kell tenni, hogy az indexek az elsődleges forgalmazók által elérhető eredményt tükrözik, és a Pénztár ennél néhány tized százalékkal alacsonyabb hozam mellett tud csak papírt vásárolni. Ugyancsak összhangban van a hozamráta az összehasonlításba bevont kötvényalapok hozamával. A Pénztár 2006. évben sem végzett kiegészítő vállalkozási tevékenységet és az Alapszabállyal összhangban nem is tervezi e tevékenység végzését. 44. (11) A Pénztár a Számvitelről szóló törvény óvatosság elve alapján a Mérlegben szereplő eszközök ét a Letétkezelő által kimutatott piaci en vette figyelembe. A Pénztár mérlegének főösszege: 1. 273. 780 e Ft. 2006-ben szinte valamennyi papírunk pozitív elési tel zárt, kivételt csupán néhány részvény jelentette, azonban együttesen a részvények is pozitív elési tel zártak. alakulása 2006. 12. 31-én
8 Megnevezés Piaci Összesen Házipénztár (forint és valuta) 361 361 - Pénzforgalmi számla 4 721 4 721 - Bankszámlák és készpénz összesen 5 082 5 082 - Magyar Állampapír 858 260 876 587 18 327 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 858 260 876 587 18 327 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba 41 437 40 435-1 002 hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba 126 712 130 125 3 413 hozott részvény Részvények összesen 168 149 170 560 2 411 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 40 000 40 020 20 22 793 25 839 3 046 62 793 65 859 3 066 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan 147 970 155 083 7 113 forgalomba hozott jelzáloglevél Jelzáloglevél 147 970 155 083 7 113 ÖSSZESEN 1 242 254 1 273 171 30 917 Összességében tehát 12. 31-én 30. 917 e Ft a nyugdíjpénztár papírjainak a nyilvántartási és a piaci közötti különbsége. Az év elejei nyitáskor ez az 29. 237 e Ft volt. A fedezeti céltartalék elési e 30. 798 e Ft. Ez az összeg 26. 361 e Ft időarányos kamatból és 4. 437 e Ft piaci elésből, adódó árfolyamnyereségből áll. Nyitó 29. 039 e Ft volt, ami 22. 912 e Ft időarányos kamat és 6. 127 e Ft piaci elésből adódó árfolyamnyereség összege. A Mérleg Forrás oldalán 3. 364 e Ft ben egyéb rövidlejáratú kötelezettség szerepel, mely összeg a 2007. januárban esedékes 2006. decemberi TB, SZJA és letétkezelői díjakból, valamint a 2006. évi vagyonkezelői díjból áll. A technikai költségszámlánk negatív egyenlegét is e mérlegsorba vezettük át. A passzív időbeli elhatárolás, 798 e Ft, a 2006. évi
9 beszámoló könyvvizsgálói díj, amely 2007. májusában kerül kifizetésre. Nyugdíjpénztárunk mérlegében nem találhatóak egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettségek. 44.. (21) A pénztár nem rendelkezik az üzleti év mérleg-fordulónapjáig még le nem zárt határidős- és opciós ügyletekkel, valamint portfoliónk nem tartalmaz kockázati tőkealap-jegyeket 44.. (20) (24) A 2006-os gazdasági évben nem adtunk kölcsön papírokat, nem kaptunk óvadékot. 44.. (23) A Pénztár működésének, a befektetési tevékenység hatékonyságának elése: A tartalékok alakulását a tárgyévben az 1. sz. melléklet mutatja. Ez évben sem volt olyan esemény, amely a céltartalékok alakulását meghatározó jelleggel befolyásolta volna. A Pénztárunk papír összetételét és az elési változását a tárgyévben negyedévenként, illetve alakulástól a tárgyidőszak végéig a 2. és 3. sz. mellékletek tartalmazzák. A Pénztár 1995 év végén alakult, az alakulás évében befektetései nem voltak, az 1996., 1997., 1998., 1999., 2000., 2001., 2002., 2003., 2004., 2005., és a 2006. évi adatokat tartalmazzák a mellékletek. Az állampapírok lejárat szerinti megoszlását a 4. sz. mellékletből olvashatjuk ki. A nettó és bruttó hozamráta alakulását a fedezeti tartalékra és a Pénztár egész vagyonára vonatkozóan az 5/a. valamint az 5/b. sz. mellékletei tartalmazzák. Az éves referencia hozam mét az 5/c. sz. mellékletben rögzítettük. A 281/2001. (XII. 26.) Korm. R. 31 (1) szerinti táblázatok a 6. sz. mellékletben vannak. Pénztárunk 2006. évi hozamának elése a 7. sz. mellékletben látható. A 2006. évi Cash-flow kimutatást a 8. sz. melléklet tartalmazza A befektetések hozamait és a ráfordításokat a tartalékok közötti befektetések megosztása szerint számoljuk el. Az egyéni számlákra való felosztás vagyonarányosan történik. A Pénztár konszolidált működése, tervszerű gazdálkodása a fentieken kívül további elemzéseket nem indokol. Az eszközök állományában bekövetkezett változásokat, a tartalékok változásait a mellékletek megfelelő módon érzékeltetik. További mutatószámok alkalmazását nem tartjuk szükségesnek. Budapest, 2007. április Erősné Hargitai Katalin - IT elnök S.K.
10 Mellékletek 1. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi tartalékainak alakulása 2. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi portfoliójának elése a 281/2001.(XII. 26.) Korm. Rendelet 3. sz. melléklete szerint (2/1-2/4) 3. sz. melléklet: CIMBORA Nyugdíjpénztár portfoliójának nyilvántartási és Piaci e 1996. 12. 31. 2006. 12. 31. (3/a 3/h 4. sz. melléklet: Állampapírok lejárat szerinti megoszlása 2006. 12. 31-én 5/a. sz. melléklet: Piaci elésen alapuló nettó hozamráta 2006. 12. 31-én 5/b. sz. melléklet: Piaci elésen alapuló bruttó hozamráta 2006. 12. 31-én 5/c. sz. melléklet: Piaci elésen alapuló referencia hozam 2006. 12. 31-én 6. sz. melléklet: 281/2001.(XII. 26.) Korm. R. 31. (1) szerinti táblázatok 7. sz. melléklet: A pénztár 2006. évi hozamának összehasonlítása 8. sz. mellékelt: A pénztár 2006. évi Cash-Flow kimutatása 45..
1.sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához Tartalékok alakulása 2006.01.01. - 2006.12.31. Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Tartalékok összesen Nyitó 9 444 1 042 812 12 301 1 064 557 Tagdíbevételek 522 103 431 522 104 475 Egyéb befizetések 0 23 801 0 23 801 Egyéb bevételek 124 124 Támogatás 4 000 4 000 Nettó hozam 486 89 504 989 90 979 Bevételek összesen 5 008 216 860 1 511 223 379 Kifizetés 16 035 124 16 159 Működési költségek 4 371 4 371 Kiadások összesen 4 371 16 035 124 20 530 Tartalék növekedése 637 200 825 1 387 202 849 vált 270 1 759-348 1 681 Záró 10 351 1 245 396 13 340 1 269 087 Egyéb mérlegtételek Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka Passzív időbeli elhatárolások (könyvvizsgálói díj) Kötelezettségek (adók, letét,-vagyonkezelői díj) Mérleg főösszeg 531 798 3 364 1 273 780 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
2/1.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2006.03.31-én Ezer forintban Fedezeti tartalék Megnevezés Működési tartalék Piaci Egyéni számlák tartaléka Piaci Szolgáltatási számlák tartaléka Nyilvánt ar-tási Piaci Értékel ési különb özet Likviditási tartalék Piaci Összesen Piaci a b c d e f g h i j k l m n o Házipénztár (forint és valuta) 362 362 0 Pénforgalmi számla 8 381 8 381 0 Bankszámlák és készpénz összesen 8 743 8 743 0 Magyar Állampapír 13 467 13 558 91 781 632 791 185 9 553 0 12 230 12 589 359 807 329 817 332 10 003 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 13 467 13 558 91 781 632 791 185 9 553 0 0 0 12 230 12 589 359 807 329 817 332 10 003 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott 0 5 550 8 750 3 200 0 0 5 550 8 750 3 200 részvény Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 0 69 534 78 169 8 635 0 0 0 0 69 534 78 169 8 635 részvény Részvények összesen 0 0 0 75 084 86 919 11 835 0 0 0 0 0 0 75 084 86 919 11 835 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0 0 0 42 427 44 940 2 513 0 0 0 0 42 427 44 940 2 513 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 0 0 0 42 427 44 940 2 513 0 0 0 0 0 0 42 427 44 940 2 513 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyílvánosan forgalmoba hozott jelzáloglevél 0 0 0 147 970 158 990 11 020 0 0 0 0 147 970 158 990 11 020 Jelzáloglevél 0 0 0 147 970 158 990 11 020 0 0 0 0 0 0 147 970 158 990 11 020 ÖSSZESEN 13 467 13 558 91 1 047 113 1 082 034 34 921 0 0 0 12 230 12 589 359 1 072 810 1 108 181 35 371 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
2/2.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2006.06.30-án Ezer forintban Fedezeti tartalék Megnevezés Működési tartalék Piaci Egyéni számlák tartaléka Piaci Szolgáltatási számlák tartaléka Nyilvánt ar-tási Piaci Értékel ési különb özet Likviditási tartalék Piaci Összesen Piaci a b c d e f g h i j k l m n o Házipénztár (forint és valuta) 213 213 0 Pénforgalmi számla 1 107 1 107 0 Bankszámlák és készpénz összesen 1 320 1 320 0 Magyar Állampapír 12 853 12 784-69 793 127 808 465 15 338 0 12 248 12 790 542 818 228 834 039 15 811 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 12 853 12 784-69 793 127 808 465 15 338 0 0 0 12 248 12 790 542 818 228 834 039 15 811 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott 0 45 503 45 652 149 0 0 45 503 45 652 149 részvény Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 0 92 603 99 965 7 362 0 0 0 0 92 603 99 965 7 362 részvény Részvények összesen 0 0 0 138 106 145 617 7 511 0 0 0 0 0 0 138 106 145 617 7 511 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0 0 0 21 209 22 528 1 319 0 0 0 0 21 209 22 528 1 319 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 0 0 0 21 209 22 528 1 319 0 0 0 0 0 0 21 209 22 528 1 319 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyílvánosan forgalmoba hozott jelzáloglevél 0 0 0 147 970 147 268-702 0 0 0 0 147 970 147 268-702 Jelzáloglevél 0 0 0 147 970 147 268-702 0 0 0 0 0 0 147 970 147 268-702 ÖSSZESEN 12 853 12 784-69 1 100 412 1 123 878 23 466 0 0 0 12 248 12 790 542 1 125 513 1 149 452 23 939
2/3.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2006.09.30-án Ezer forintban Fedezeti tartalék Megnevezés Működési tartalék Piaci Egyéni számlák tartaléka Piaci Szolgáltatási számlák tartaléka Nyilvánt ar-tási Piaci Értékel ési különb özet Likviditási tartalék Piaci Összesen Piaci a b c d e f g h i j k l m n o Házipénztár (forint és valuta) 332 332 0 Pénforgalmi számla 9 517 9 517 0 Bankszámlák és készpénz összesen 9 849 9 849 0 Magyar Állampapír 10 560 10 529-31 829 970 842 285 12 315 0 3 897 3 920 23 844 427 856 734 12 307 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 10 560 10 529-31 829 970 842 285 12 315 0 0 0 3 897 3 920 23 844 427 856 734 12 307 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott 0 50 722 48 974-1 748 0 9 077 8 227-850 59 799 57 201-2 598 részvény Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 0 92 603 102 454 9 851 0 0 0 0 92 603 102 454 9 851 részvény Részvények összesen 0 0 0 143 325 151 428 8 103 0 0 0 9 077 8 227-850 152 402 159 655 7 253 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0 0 0 20 514 20 621 107 0 0 0 0 20 514 20 621 107 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 0 0 0 20 514 20 621 107 0 0 0 0 0 0 20 514 20 621 107 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyílvánosan forgalmoba hozott jelzáloglevél 0 0 0 147 970 151 001 3 031 0 0 0 0 147 970 151 001 3 031 Jelzáloglevél 0 0 0 147 970 151 001 3 031 0 0 0 0 0 0 147 970 151 001 3 031 ÖSSZESEN 10 560 10 529-31 1 141 779 1 165 335 23 556 0 0 0 12 974 12 147-827 1 165 313 1 188 011 22 698
2/4.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2006.12.31-én Ezer forintban Fedezeti tartalék Megnevezés Működési tartalék Piaci Egyéni számlák tartaléka Piaci Szolgáltatási számlák tartaléka Nyilvánt ar-tási Piaci Értékel ési különb özet Likviditási tartalék Piaci Összesen Piaci a b c d e f g h i j k l m n o Házipénztár (forint és valuta) 361 361 0 Pénforgalmi számla 4 721 4 721 0 Bankszámlák és készpénz összesen 5 082 5 082 0 Magyar Állampapír 10 905 11 200 295 842 355 860 281 17 926 0 5 000 5 106 106 858 260 876 587 18 327 Hitelviszonyt megtestesítő papírok összesen 10 905 11 200 295 842 355 860 281 17 926 0 0 0 5 000 5 106 106 858 260 876 587 18 327 Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott 0 33 534 32 815-719 0 7 903 7 620-283 41 437 40 435-1 002 részvény Tőzsdére vagy más elismert papírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott 0 126 712 130 125 3 413 0 0 0 0 126 712 130 125 3 413 részvény Részvények összesen 0 0 0 160 246 162 940 2 694 0 0 0 7 903 7 620-283 168 149 170 560 2 411 Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0 0 0 40 000 40 020 20 0 0 0 0 40 000 40 020 20 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is 0 0 0 22 793 25 839 3 046 0 0 0 0 22 793 25 839 3 046 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési papír 0 0 0 62 793 65 859 3 066 0 0 0 0 0 0 62 793 65 859 3 066 Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyílvánosan forgalmoba hozott jelzáloglevél 0 0 0 147 970 155 083 7 113 0 0 0 0 147 970 155 083 7 113 Jelzáloglevél 0 0 0 147 970 155 083 7 113 0 0 0 0 0 0 147 970 155 083 7 113 ÖSSZESEN 10 905 11 200 295 1 213 364 1 244 163 30 799 0 0 0 12 903 12 726-177 1 237 172 1 268 089 30 917
4.sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához Állampapírok lejárat szerinti megoszlása 2006.12.31. Értékpapír neve Futamidő Hátralévő futam Beszerzési Piaci DKJ 1 év alatt 1 év alatt 821 357 935 838 495 961 MÁK 2007/F 5-10 év 1 év alatt 174 445 181 346 MÁK 2009/F 5-10 év 5 év alatt 36 727 697 37 909 945 MÁK összesen 36 902 142 38 091 291 összesen 858 260 077 876 587 252 Kigyűjtés Futamidő Beszerzési Piaci 1 év alatt 821 532 380 838 677 307 5-10 év 36 902 142 38 091 291 összesen 858 434 522 876 768 598 Hátralévő futam Beszerzési Piaci 1 év alatt 821 532 380 838 677 307 5 év alatt 36 727 697 37 909 945 összesen 858 260 077 876 587 252 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
5. a sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához CIMBORA NYUGDÍJPÉNZTÁR 2006. évi nettó hozamrátája a 281/2001. XII. 26. Kormányrendelet 4. számú melléklete szerint Nettó hozamráta 2006. Fedezeti tartalék Fedezeti tartalék (1+ r) Pénztár összesen Pénztár összesen (1+r) Pénztár összesen ( vagyonkezelő) Pénztár összesen ( vagyonkezelő) (1+r) 2006. I.n. évi hozamráta (r 1 ) 2,8736% 102,8736% 2,8678% 102,8678% 2,5608% 102,5608% 2006. II.n. évi hozamráta (r 2 ) 0,7066% 100,7066% 0,7661% 100,7661% 0,5997% 100,5997% 2006. III.n. évi hozamráta (r 3 ) 1,9568% 101,9568% 1,8521% 101,8521% 1,7578% 101,7578% 2006. IV.n. évi hozamráta (r 4 ) 2,9642% 102,9642% 2,9539% 102,9539% 3,1371% 103,1371% R = (1+r 1 ) x (1+r 2 ) x (1+r 3 ) x (1+r 4 ) - 1 Fedezeti tartalékra 8,7588% 8,6943% 8,2831% R = (1,0287x 1,0071 x 1,01963 x 1,0296) -1 = 8,7588 % Pénztár összesen R = (2,8678 x 0,7661 x 1,8521 x 2,9539) -1 = 8,6943% Pénztár összesen vagyonkezelő szerint R = (2,5608 x 0,5997 x 1,7578 x 3,1371) -1 = 8,2831% Fedezeti tartalék Pénztár összesen 2006. év realizált nettó hozama Ft-ban 89 504 132 90 978 566 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
5. b sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához CIMBORA NYUGDÍJPÉNZTÁR 2006. évi bruttó hozamrátája a 281/2001. XII. 26. Kormányrendelet 4. számú melléklete szerint Bruttó hozamráta 2006. Fedezeti tartalék Fedezeti tartalék (1+ r) Pénztár összesen Pénztár összesen (1+r) 2006. I.n. évi hozamráta (r 1 ) 2,9879% 102,99% 2,9815% 102,98% 2006. II.n. évi hozamráta (r 2 ) 0,8129% 100,81% 0,8723% 100,87% 2006. III.n. évi hozamráta (r 3 ) 2,0680% 102,07% 1,9630% 101,96% 2006. IV.n. évi hozamráta (r 4 ) 3,0694% 103,07% 3,0592% 103,06% R = (1+r 1 ) x (1+r 2 ) x (1+r 3 ) x (1+r 4 ) - 1 Fedezeti tartalékra 9,2249% 9,1592% R = (1,0299x 1,0081 x 1,0207 x 1,0307) -1 = 9,2249 % Pénztár összesen R = (1,0298 x 1,0087 x 1,0196 x 1,0306) -1 = 9,1592% Fedezeti tartalék Pénztár összesen 2006. év realizált nettó hozama Ft-ban 89 504 132 90 978 566 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
5. c. sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A CIMBORA Nyugdíjpénztár referenciahozamai negyedéves bontásban Időszak Index (1+r) I. negyedév 2,0625% (r 1 ) 102,06% II. negyedév -1,9450% (r 2 ) 98,06% III. negyedév 2,4314% (r 3 ) 102,43% IV. negyedév 5,4706% (r 4 ) 105,47% R=(1+r 1 )*(1+r 2 )*(1+r 3 )*(1+r 4 )-1 R=(1,0206*0,9806*1,0243*1,0547) -1 = 8,1186% CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
Tagdíjfizetők létszáma korévenként 01 fő Sorszám 6/1.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához 281/2001.(XII.26.) Korm.r. 31. (1) szerinti táblázatok Korév Év elején Új belépő Tagsági viszony évközi megszűnése Kilépés Elhaláloz ás Nyugdíjba vonulás* Egyéb megszűn és** Év végén 1 2 3 4 5 6 7 c d e f g h i 1. 24 1 - - - - - 1 2. 25 - - - - - - - 3. 26 3 1 - - - - 4 4. 27 8 - - - - 1 7 5. 28 7 1 - - - 1 7 6. 29 7 - - - - 1 6 7. 30 8 1 - - - - 9 8. 31 10 2 1 - - - 11 9. 32 8 - - - - - 8 10. 33 9 - - - - - 9 11. 34 8 2 - - - - 10 12. 35 9 - - - - - 9 13. 36 11 - - - - - 11 14. 37 7 1 - - - 1 7 15. 38 10 - - - - - 10 16. 39 7 - - - - - 7 17. 40 8 - - - - - 8 18. 41 4 - - - - - 4 19. 42 4 - - - - - 4 20. 43 6 - - - - - 6 21. 44 5 - - - - - 5 22. 45 7 - - - - - 7 23. 46 5 - - - - - 5 24. 47 4 - - 1 - - 3 25. 48 12 - - - - - 12 26. 49 6 - - - - - 6 27. 50 12 - - - - - 12 28. 51 11 - - 1 - - 10 29. 52 26 - - - - - 26 30. 53 14 - - - - - 14 31. 54 6 - - - - - 6 32. 55 9 - - - - - 9 33. 56 20 - - - - - 20 34. 57 12 - - - - - 12 35. 58 14 - - - - - 14 36. 59 15-1 - - - 14 37. 60 3-1 - - - 2
6/1.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához 281/2001.(XII.26.) Korm.r. 31. (1) szerinti táblázatok Tagdíjfizetők létszáma korévenként 01 fő Sorszám Korév Év elején Új belépő Tagsági viszony évközi megszűnése Kilépés Elhaláloz ás Nyugdíjba vonulás* Egyéb megszűn és** Év végén 1 2 3 4 5 6 7 38. 61 8-1 - - - 7 39. 62 9-1 - - - 8 40. 63 - - - - - - - 41. 64 5 - - - - - 5 42. 65 4 - - - - - 4 43. 66 2 - - - - - 2 44. 67 1 - - - - - 1 45. 68 2 - - - - - 2 46. 69 2 - - - - - 2 47. 70 1 - - - - - 1 48. 71 2 - - - - - 2 49. 72 1 - - - - - 1 50. 73 1 - - - - - 1 51. 74 1 - - - - - 1 52. 75 1 - - - - - 1 53. 76 - - - - - - - 54. 77 - - - - - - - 55. 78 1 - - - - - 1 56. 79 - - - - - - - 57. 80 - - - - - - - 58. 81 - - - - - - - 59. 82 - - - - - - - 60. 83 - - - - - - - 61. 84 1 - - - - - 1 62. 85 1 - - - - - 1 63. 86 2 - - - - - 2 Összesen 361 8 5 2-4 358
6/2.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához 281/2001.(XII.26.) Korm.r. 31. (1) szerinti táblázatok Tagdíjfizetés szüneteltetésére vonatkozó létszámadatok Sorszám Korév Év közbeni megszűnés okaként Év elején Év közben keletkezett Kilépés Elhalálozás Lejárt Év végén 1 2 3 4 5 6 c d e f g h 1. 28 1 - - - - - 2. 29 1 1 - - - 1 3. 30 1 - - - - 2 4. 31 1 1 - - - 1 5. 32 2 - - - - 2 6. 33 1 - - - - 2 7. 34 - - - - - 1 8. 35-1 - - - - 9. 36 - - - - - 1 10. 37 1 - - - - - 11. 38-1 - - - 1 12. 39 1 - - - - 1 13. 40 - - - - - 1 14. 41 - - - - - - 15. 42 1 - - - - - 16. 43 - - - - - 1 17. 44 - - - - - - 18. 45 - - - - - - 19. 46 - - - - - - 20. 47 - - - - - - 21. 48 - - - - - - 22. 49 - - - - - - 23. 50 - - - - - - 24. 51 1 - - - - - 25. 52 - - 1 - - - 26. 53 1 - - - - - 27. 54 1 - - - - 1 28. 55 - - - - - 1 29. 56 - - - - - - 30. 57 1 - - - - - 31. 58 - - - - - 1 32. 59 - - - - - - 33. 60 - - - - - - 34. 61 - - - - - - 35. 62 1 - - - - - 36. 63 - - 1 - - - 37. 64 - - - - - - 38. 65 - - - - - - 39. 66 - - - - - - 40. 67 - - - - - - 41. 68 - - - - - - 42. 69 - - - - - - 43. 70 1 - - - - - 44. 71 - - - - - 1 Összesen 16 4 2 - - 18 02 fő
Egyéni számlák összegzett állása 03 ezer forintban Év közi bevétel Év közi kiadások Év elején Tagdíj Befektetések Egyéb Kilépés és Szolgáltatásra Év végén Elhalálozás bevétel hozama bevételek átlépés a b c d e f g h 1 042 812 127 232 91 263 124 14 324 1 711-1 245 396 Tagdíjfizetés nélkül benthagyott egyéni számlák (száma és összege) 04 Nagyságrend: ezer forint Ssz. Megnevezés Menny. Év közben Év közben Év elején egység keletkezett megszűnt Év végén a b c d e f g 01. Száma db 15 5 4 16 02. Összege ezer Ft 18 174 2 047 2 499 17 722 Az egyéni számlák alakulása Sorszám Nagyságrend: ezer forint Megnevezés Létszám Összeg 05 Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül 001 89 441 569 jogosulttá váló tag
7.sz. melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi hozamának összehasonlítása Megnevezés Index, alap típusa Hozam % CIMBORA összes 8.69% CIMBORA fedezeti alap 8.76% MAX államkötvény, hosszútáv 6.90% RMAX államkötvény rövidtávú 6.60% BUX tozsdeindex 19.50% RAX részvényalapok indexe 24.90% OTP Paletta vegyes befektetési alap 10.40% Hunnia Kamatvadász vegyes befektetési alap -3.20% Concorde 2000 vegyes befektetési alap 17.00% CA Vegyes vegyes befektetési alap - Budapest Vegyes vegyes befektetési alap 10.80% Budapesti Növekedési részvény befektetési alap 15.70% CIB részvény részvény befektetési alap 17.30% OTP Quality részvény befektetési alap 17.20% Hunnia Részvényindex részvény befektetési alap 11.50% CIB Kincsem kötvény befektetési alap 4.40% OTP Optima kötvény befektetési alap 4.20% Budapest Kötvény kötvény befektetési alap 4.90% K & H Kötvény kötvény befektetési alap 5.20% Hunnia Államkötvény kötvény befektetési alap 3.70% CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
8.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Cash-Flow kimutatása Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Sorszám Megnevezés 1 2 c d 001 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) 1 136 638 002 Immateriális javak nettó ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) - - 003 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) - - 004 Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó ében bekövetkezett - - állományváltozás (+/-) 005 Beruházások, beeruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) - - 006 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) - - 007 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) ében bekövetkezett állományváltozás (+/-) - - 008 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) - - 009 Tartaléktőke állomány változása (+/-) - - 010 Követelésállomány változása (+/-) 163-207 011 Forgóeszközök között kimutatott papírok állományváltozása (+/-) - 161 589-205 664 012 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) - 156 270 013 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) - 42 208 014 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) - - 015 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) - - 016 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) - - 017 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) - - 018 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) - - 019 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) - - 020 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 621 373 021 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) - - 022 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) - - 023 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) - - 024 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 398-025 Fedezeti céltartalékképzés (+) 197 553 218 495 026 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 784 124 027 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) - - 028 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) - - 029 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+) - - 030 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) - 1 859 031 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 44 351 14 176 032 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) - - 033 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) - - 034 Likviditási céltartalékképzés (+) 1 258 1 162 035 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) - - 036 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) - - 037 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 784 124 038 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) - - 039 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) - - 040 Pénzeszköz változás - 5 009-760 041 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) 64 362 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
042 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása - 5 073 4 799 CIMBORA NYPT_Kiegészítő melléklet_2006.xls
3/k sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 1996.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 794 794 0 012. Pénforgalmi számla 2 422 2 422 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 3 216 3 216 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 0 0 0 4 303 4 596 293 0 0 0 0 4 303 4 596 293 02. I. portfolió osztály összesen 0 0 0 4 303 4 596 293 0 0 0 0 0 0 4 303 4 596 293 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 2 452 2 620 168 41 387 44 399 3 012 0 1 080 1 173 93 44 919 48 192 3 273 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. II. portfolió osztály összesen 2 452 2 620 168 41 387 44 399 3 012 0 0 0 1 080 1 173 93 44 919 48 192 3 273 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 048. A III. portfolió osztályba tartozó részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04. III. portfolió osztály összesen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. ÖSSZESEN 2 452 2 620 168 45 690 48 995 3 305 0 0 0 1 080 1 173 93 52 438 56 004 3 566 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls
3/j sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 1997.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 16 16 0 012. Pénforgalmi számla 16 418 16 418 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 16 434 16 434 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 341 350 9 44 230 45 287 1 057 0 630 630 0 45 201 46 267 1 066 02. I. portfolió osztály összesen 341 350 9 44 230 45 287 1 057 0 0 0 630 630 0 45 201 46 267 1 066 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 1 809 1 894 85 29 087 30 474 1 387 0 2 251 2 397 146 33 147 34 765 1 618 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. II. portfolió osztály összesen 1 809 1 894 85 29 087 30 474 1 387 0 0 0 2 251 2 397 146 33 147 34 765 1 618 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 210 248 38 4 399 5 174 775 0 47 54 7 4 656 5 476 820 048. A III. portfolió osztályba tartozó részvény 0 0 0 7 451 6 256-1 195 0 0 0 0 7 451 6 256-1 195 04. III. portfolió osztály összesen 210 248 38 11 850 11 430-420 0 0 0 47 54 7 12 107 11 732-375 05. ÖSSZESEN 2 360 2 492 132 85 167 87 191 2 024 0 0 0 2 928 3 081 153 106 889 109 198 2 309 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls
3/i sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 1998.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 256 256 0 012. Pénforgalmi számla 177 177 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 433 433 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 5 004 5 004 0 11 301 11 302 1 0 4 444 4 444 0 20 749 20 750 1 02. I. portfolió osztály összesen 5 004 5 004 0 11 301 11 302 1 0 0 0 4 444 4 444 0 20 749 20 750 1 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 0 76 485 76 172-313 0 0 76 485 76 172-313 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 21 504 21 600 96 0 0 0 0 21 504 21 600 96 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 0 0 0 20 608 20 673 65 0 0 0 0 20 608 20 673 65 03. II. portfolió osztály összesen 0 0 0 118 597 118 445-152 0 0 0 0 0 0 118 597 118 445-152 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 15 436 15 387-49 0 0 15 436 15 387-49 048. A III. portfolió osztályba tartozó, Magyarországon kibocsátott befektetési jegy 0 0 0 17 000 17 025 25 0 0 0 0 17 000 17 025 25 04. III. portfolió osztály összesen 0 0 0 32 436 32 412-24 0 0 0 0 0 0 32 436 32 412-24 05. ÖSSZESEN 5 004 5 004 0 162 334 162 159-175 0 0 0 4 444 4 444 0 172 215 172 040-175 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls
3/h sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 1999.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 196 196 0 012. Pénforgalmi számla 111 111 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 307 307 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 3 809 3 929 120 68 060 70 317 2 257 0 4 167 4 290 123 76 036 78 536 2 500 02. I. portfolió osztály összesen 3 809 3 929 120 68 060 70 317 2 257 0 0 0 4 167 4 290 123 76 036 78 536 2 500 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 805 881 76 89 446 93 591 4 145 0 101 110 9 90 352 94 582 4 230 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 43 366 44 779 1 413 0 0 0 0 43 366 44 779 1 413 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 437 382-55 10 474 9 124-1 350 0 1 269 1 109-160 12 180 10 615-1 565 03. II. portfolió osztály összesen 1 242 1 263 21 143 286 147 494 4 208 0 0 0 1 370 1 219-151 145 898 149 976 4 078 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 15 436 15 215-221 0 0 15 436 15 215-221 048. A III. portfolió osztályba tartozó, Magyarországon kibocsátott befektetési jegy 0 0 0 6 877 7 218 341 0 0 0 0 6 877 7 218 341 04. III. portfolió osztály összesen 0 0 0 22 313 22 433 120 0 0 0 0 0 0 22 313 22 433 120 05. ÖSSZESEN 5 051 5 192 141 233 659 240 244 6 585 0 0 0 5 537 5 509-28 244 554 251 252 6 698 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls
3/g.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2000.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 461 461 0 012. Pénforgalmi számla 955 955 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 1 416 1 416 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 0 0 0 53 716 53 755 39 0 0 0 0 53 716 53 755 39 023. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állam által garantált papír 0 0 0 30 745 30 765 20 0 0 0 0 30 745 30 765 20 02. I. portfolió osztály összesen 0 0 0 84 461 84 520 59 0 0 0 0 0 0 84 461 84 520 59 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 0 137 344 137 734 390 0 0 137 344 137 734 390 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 43 817 43 832 15 0 2 736 2 739 3 46 553 46 571 18 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 107 107 0 46 228 46 721 493 0 0 0 0 46 335 46 828 493 03. II. portfolió osztály összesen 107 107 0 227 389 228 287 898 0 0 0 2 736 2 739 3 230 232 231 133 901 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 14 982 14 982 0 0 0 14 982 14 982 0 048. A III. portfolió osztályba tartozó, Magyarországon kibocsátott befektetési jegy 3 783 3 783 0 2 846 2 940 94 0 4 105 4 105 0 10 734 10 828 94 04. III. portfolió osztály összesen 3 783 3 783 0 17 828 17 922 94 0 0 0 4 105 4 105 0 25 716 25 810 94 05. ÖSSZESEN 3 890 3 890 0 329 678 330 729 1 051 0 0 0 6 841 6 844 3 341 825 342 879 1 054 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls
3/f.sz.melléklet a CIMBORA Nyugdíjpénztár 2006. évi Beszámolójához A nyugdíjpénztár portfóliójának nyilvántartási és piaci e 2001.12.31-én Ezer forintban Működési tartalék Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Összesen Ssz Megnevezés Egyéni számlák tartaléka Szolgáltatási számlák tartaléka Piaci Piaci Piaci Piaci Piaci a b c d e f g h i j k l m n o 011. Házipénztár (forint és valuta) 18 18 0 012. Pénforgalmi számla 1 095 1 095 0 01. Bankszámlák és készpénz összesen 1 113 1 113 0 022. Forgóeszközként nyilvántartott magyar állampapír 7 164 7 164 0 265 621 265 622 1 0 7 903 7 903 0 280 688 280 689 1 02. I. portfolió osztály összesen 7 164 7 164 0 265 621 265 622 1 0 0 0 7 903 7 903 0 280 688 280 689 1 032. Befektetett eszközként nyilvántartott magyar állampapír 0 68 448 68 493 45 0 0 68 448 68 493 45 038. Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 46 491 46 513 22 0 0 0 0 46 491 46 513 22 039. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett "jegyzett A" kategóriájú részvény 0 0 0 17 201 17 280 79 0 0 0 0 17 201 17 280 79 03. II. portfolió osztály összesen 0 0 0 132 140 132 286 146 0 0 0 0 0 0 132 140 132 286 146 041. Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 33 409 33 483 74 0 0 33 409 33 483 74 048. A III. portfolió osztályba tartozó, Magyarországon kibocsátott befektetési jegy 0 0 0 12 438 12 438 0 0 0 0 0 12 438 12 438 0 04. III. portfolió osztály összesen 0 0 0 45 847 45 921 74 0 0 0 0 0 0 45 847 45 921 74 05. ÖSSZESEN 7 164 7 164 0 443 608 443 829 221 0 0 0 7 903 7 903 0 459 788 460 009 221 Kiegészítő mellékelt_3_sz_2006.xls