Jelentések és Mérleg december 31.

Átírás

1 Jelentések és Mérleg december 31. Éves rendes közgyűlés április 19. TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u Alaptőke , teljes egészében befizetve

2 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM Jelentések és éves beszámoló december 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 1 Közgyűlés összehívása 3 Üzleti év eredményei 7 Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 10 - Bevezető 11 - Egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység 11 - Egyetemes szolgáltatói tevékenység 12 - Kereskedelmi tevékenység 13 - Támogató tevékenység 16 - Törvényi / tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 20 - Egészség, biztonság és környezet 22 - Fenntarthatóság 24 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 28 Egyéb információk 31 Az üzleti év zárását követő főbb események 32 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ Zrt Tárgyévi mérleg december Mérleg 37 Eredménykimutatás 38 Kiegészítő melléklet 39 - Cash flow kimutatás 40 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 42 - Értékelési kritériumok 49 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Tevékenységenkénti mérleg és eredménykimutatás Mellékletek Számviteli szétválasztás, éves mérleg és eredménykimutatások 88 Bevezető 88 Számviteli szétválasztás kidolgozásának kritériumai 90 Egyetemes szolgáltatói tevékenység 92 - Mérleg 94 - Eredménykimutatás 95 Kereskedelmi tevékenység 97 - Mérleg 99 - Eredménykimutatás 100 Támogató tevékenység Mérleg Eredménykimutatás 105 Igazgatóság javaslata a közgyűlés felé 106 Felügyelő bizottság jelentése 109 Független könyvvizsgálói jelentés 111 Eredményfelosztás

3 KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Közgyűlés összehívása A TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhelye: 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz.) közgyűlési meghívója Tisztelt Részvényesek! A TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság ("Társaság") Igazgatósága ezúton értesíti a Társaság tisztelt részvényeseit és valamennyi érdekeltet, hogy a Társaság éves rendes közgyűlését áp rilis 19. n apján órai kezdettel tartja a 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz. alatti helyszínen. Az Igazgatóság a közgyűlést az alábbi napirenddel hívja össze: 1. A évi, az ügyvezetésről, a Társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról készült igazgatósági jelentés és beszámoló megvitatása. 2. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló igazgatósági jelentés megvitatása. 3. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló felügyelő bizottsági jelentés megvitatása. 4. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló könyvvizsgálói jelentés megvitatása. 5. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámoló megvitatása és döntés annak elfogadásáról. 6. Döntés az adózott eredmény felhasználásáról, azaz az osztalékként felosztandó nyereség összegére és az osztalékfizetésre, vagy a veszteség fedezetére vonatkozó igazgatósági javaslat megvitatása és az arról szóló döntés meghozatala. 7. Az Alapszabály 1.4. és 2.7. pontjainak módosítása. 8. Könyvvizsgálói vizsgálat elrendelése. A részvényesek, a tulajdonukban tartott minden egyes részvény után egy szavazatra jogosultak. A közgyűlésen azok a részvényesek jogosultak személyesen vagy (szervezeti vagy meghatalmazás alapján eljáró) képviselőjük útján szavazati jogukkal élni, akik a Társaság részvénykönyvébe az Alapszabály 2.7. pontja szerint legkésőbb a közgyűlés napját megelőző napon bejegyzésre kerültek és tulajdonjogukat a közgyűlést megelőző regisztráció során az értékpapírszámla-vezető által kiállított tulajdonosi igazolással igazolták. Kérjük ezért a tisztelt részvényeseket, hogy a szavazati jog gyakorlása érdekében szíveskedjenek részvényeikről értékpapírszámla-vezetőjüktől tulajdonosi igazolást igényelni, melynek tartalmaznia kell a Társaság cégnevét, a részvényfajtát, a részvény darabszámát, az értékpapírszámlavezető cégnevét és cégszerű aláírását, a részvényes nevét (cégnevét), lakóhelyét (székhelyét). Nem természetes személy részvényes esetében a nem természetes személy részvényes képviseletében a közgyűlésen eljáró személyek szervezeti képviseleti jogosultságát a közgyűlést megelőző regisztráció során, közhitelű nyilvántartás által kibocsátott, eredeti dokumentummal, annak hiteles másolatával (pl. cégkivonat) vagy közjegyzői nyilatkozattal kell igazolni, továbbá csatolni kell az érintett személy aláírási címpéldányát vagy aláírás-mintáját. Meghatalmazás alapján eljáró képviselő esetében a meghatalmazott képviselő nevére kiállított meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni. Amennyiben a meghatalmazás külföldön készült, a meghatalmazás alakiságának meg kell felelnie a külföldön kiállított okiratok hitelesítésére, illetve felülhitelesítésére vonatkozó jogszabályoknak is. Nem természetes személy részvényes nevében meghatalmazás alapján eljáró képviselő esetében az eljáró képviselő azt is köteles igazolni, hogy a nem természetes személy részvényesek szervezeti képviselői tekintetében előírt követelmények a meghatalmazás kiállítása kapcsán is teljesültek. Amennyiben a képviseleti jogosultság igazolására vonatkozó valamely dokumentumot nem magyar nyelven állítottak ki, arról hiteles magyar fordítást kell mellékelni. A közgyűlést megelőző regisztráció, azaz a részvényesi jogosultság, a képviseleti jog és a személyazonosság igazolása a közgyűlés napján, a közgyűlés helyszínén órától 15 óra 45 percig történik. 1

4 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA Amennyiben a közgyűlés nem határozatképes, úgy a megismételt közgyűlés április 20. napján órai kezdettel a 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz. alatti helyszínen, változatlan napirendi pontokkal kerül megtartásra. A határozatképtelenség esetén megismételt közgyűlésen a szavazati jog gyakorlás feltételei megegyeznek az eredeti közgyűlésen való szavazati jog gyakorlás feltételeivel. A határozatképtelenség miatt megismételt közgyűlést megelőző regisztráció a megismételt közgyűlés napján a megismételt közgyűlés helyszínén órától 19 óra 45 percig történik. A Társaság felhívja a tisztelt részvényesei figyelmét, hogy a közgyűlést megelőző regisztráción nem megfelelő időben történő megjelenésből eredő kockázatot a tisztelt részvényesek viselik, ezért kéri a közgyűlésen részt venni kívánó tisztelt részvényeseket a regisztráción megfelelő időben és helyen történő megjelenésre. A közgyűlés és a határozatképtelenség miatt megismételt közgyűlés megtartásának módja: a részvényeseknek a közgyűlés helyszínén való személyes jelenlétével, nem konferencia közgyűlésként. Az igazgatóság nevében A TÁRSASÁG ELNÖKE Dott. Cesare Cuniberto 2

5 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám a szabályozott piacon ezer fő, évhez képest (1.193 ezer fő) közel 64 ezerrel növekedett. A TIGÁZ Zrt. szintű földgázértékesítés millió m 3 volt. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earning Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) 573 millió Ft volt, amelyhez millió Ft árbevétel, és millió Ft összegű költség és ráfordítás tartozik. Az adózott eredmény negatív millió Ft, mely alapvetően a millió Ft negatív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből adódik. A pozitív Free Cash flow millió Ft volt. A Társaság 1,7 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően az informatikai rendszerek fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint 3

6 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI Gázértékesítés (millió m 3 -ben) Megjegyzés: a gázértékesítés tartalmazza az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítésen kívül a kereskedelmi értékesítést is Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (ezer db)

7 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Főbb gazdasági adatok (az átsorolt mérleg és eredménykimutatás alapján) (millió Ft-ban) Árbevétel összesen Üzemi működési eredmény (1.931) Adózott eredmény (2.619) 579 (7.232) Beruházás összesen Saját tőke Nettó pénzügyi (eszközök) kötelezettségek Nettó befektetett tőke Osztalék részvényenként (Ft) nincs nincs nincs 5

8 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / JELENTÉSEK ÉS MÉRLEG Jelentések és Mérleg december 31. 6

9 BEVEZETÉS / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Bevezetés Tisztelt Részvényesek! A Társaság operatív működését évben jelentősen megnehezítette a jogszabályi környezet, a gázellátással kapcsolatban közel 30 új jogszabály jelent meg, különös tekintettel az elismert gázbeszerzési árakra és gyakorlatilag az ESZ (Egyemetes Szolgáltató) tartifák befagyasztására, a válságadóra, amelyek miatt jelentős veszteséget szenvedtünk el. Ezen negatív külső szabályozási környezet és a gazdasági válság ellenére is a Társaság évben is következetesen tovább folytatta operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések az alábbiak: a földgáz értékesítési (egyetemes szolgáltatás és kereskedelem) tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének még hatékonyabbá tétele. A Társaság évben az operatív tevékenységét leginkább jellemző tények a következők: A Társaság Intenzív piacfejlesztési tevékenységet tovább folytatta a szabadpiaci kereskedelmi tevékenység bővítése érdekében, új marketing akciók bevezetésével, valamint hirdetési kampányok szervezésével. megtörtént az ESZ (Egyemetes Szolgáltató) működési engedély kiterjesztés Budapestre és néhány újabb Pest megyei településre, tovább folytatódott, a megnövekedett fogyasztói elvárásoknak eleget téve a Társaság internetes megjelenésének korszerűsítése, és az online ügyfélszolgálati funkciók bővítése, további fejlesztésre kerülnek az ügyfelek elégedettségének javítása érdekében, az ügyfélszolgálati irodák, mely szerint folyamatosan modernizáltuk közel 50 ügyfélszolgálati irodánkat, hogy lakossági ügyfeleink európai kényelemben intézhessék gázfogyasztással kapcsolatos ügyeiket. tovább folytattuk a hatályos jogszabályok és az ÜKSZ által az egyes engedélyesi tevékenységekre előírt kötelezettségek teljesítéséhez szükséges SAP rendszerfejlesztéseket, évben a nehéz gazdasági helyzet miatti kintlévőség növekedésének mérséklése érdekében továbbra is sokrétű módszerek alkalmazására került sor, kiemelt figyelmet fordítottunk a hitelállomány alakulására a változó piaci, gazdasági környezetben, megtörtént a nyomtatási, boritékolási és postára adási tevékenységünk kiszervezése, 7

10 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS bevezetésre került az elektronikus számlaigazolás, amelyet a SAP rendszerben működő Work-flow támogat, Megvalósítottuk az Integrált Irányítási Rendszer kiépítését és tanúsítását célzó feladatokat. Az IIR (Integrált Irányítási Rendszer) kiépítésével együtt az eni - mint többségi tulajdonos - szabályozási struktúrájához való illeszkedés, új vállalalti folyamatmodell alkalmazásával és a szabályozási struktúra egységesítésén át valósul meg. Az eni irányelvekkel összhangban végezte a Társaság évben is, az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő vállalati folyamatokra vonatkozóan. A TIGÁZ Zrt évben operatív működésének legfontosabb eredményei: a TIGÁZ Zrt. egyetemes szolgáltató fogyasztói létszáma ezer fő volt, a TIGÁZ Zrt. összesen millió m 3 földgázt értékesített, melyből egyetemes szolgáltató földgáz értékesítés millió m 3 volt évben a TIGÁZ Zrt. 1,7 miliárd Ft. értékű beruházást hajtott végre, amely elsősorban a kiemelt projektek informatikai támogatását és a működéshez nélkülözhetetlen informatikai rendszerek korszerűsítését szolgálta. A fentiek hatását is tartalmazó főbb pénzügyi adatok az alábbiak: Az EBIT (működési eredmény) negatív összegű millió Ft. A szokásos tevékenység adózás előtti eredménye: millió Ft. 8

11 BEVEZETÉS / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Tisztelt Részvényesek! A Társaság minden törvényes eszköz igénybevételével megteszi a lehetséges lépéseket a kedvezőtlen jogszabályok miatt bekövetkezett veszteségek mérséklésére, konpenzálására. Ezen kívül tájékoztatjuk Önöket, a Társaság év folyamán folytatta a stratégiai tervek megvalósítását, amely a Társaság vezető szerepének növelését irányozza elő a magyar piacon, a kereskedelmi tevékenységek fejlesztése, valamint a gazdasági-pénzügyi eredmények javítása révén úgy, hogy a Társaság proaktív módon lépjen fel a magyar földgázipar megváltozott viszonyai között, amelyet erőteljes piacnyitási és liberalizációs politika jellemez. A tárgyév során jelentős előrelépést értünk el a szabadpiaci fogyasztók megnyeréséért folytatott versenyben, mely igazolta a szervezeti változtatás hatékonyságát. A jogszabályi környezet változására Társaságunk a szabályozási és informatikai támogató rendszer változtatásával, a kereskedelmi szervezet megerősítésével reagált. A TIGÁZ dolgozói számára ösztönző kihívást jelentenek a növekedési célkitűzések és az előirányzott eredmények, akik elkötelezettségüknek, kompetenciáiknak köszönhetően, képesek lesznek szembenézni a kihívásokkal, és megvalósítani a célkitűzéseket, amelyeket a Társaság az elkövetkező évekre kitűzött. IGAZGATÓSÁG FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Elnök Elnök Cesare Cuniberto (1) Roberto Albergante (2) Tagok Tagok Maria Rita Galli (2) Alessandro Caporale (2) Cristian Signoretto (2) Varga Gyula (2) Mauro Rinaudo (2) Marco Diotti (2) Scipione Chiala (2) KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG Ernst & Young Kft. (3) Az elnök hatásköre: Az elnököt illeti az a hatáskör, hogy a Társaságot képviselje Magyarországon és külföldön, továbbá, hogy meghozzon minden, a Társaság tevékenységi körére vonatkozó intézkedést, kivéve azokat, amelyeket a törvény, illetve az alapító okirat az igazgatóság, illetve a közgyűlés hatáskörébe utal. Az elnököt illeti meg a Társaság vezetésének joga, kivéve azokat a rá nem ruházható jogokat, amelyek az igazgatóság és a közgyűlés hatáskörébe tartoznak. (1) április 20-ai közgyűlés nevezte ki, és az Igazgatóság április 26-án válaszotta elnökké (3) április 21-ei közgyűlés választotta meg (2) április 20-ai közgyűlés nevezte ki 9

12 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A TIGÁZ Zrt. földgázt értékesít Magyarország egész területén. A TIGÁZ Zrt. méretét tekintve a legjelentősebb magyar gázszolgáltató, amely magas színvonalú szolgáltatást nyújt felhasználói számára, jelentős hatást gyakorolva a fenti terület gazdaságára és a foglalkoztatottságára. 10

13 EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Az egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység Egyetemes szolgáltatói tevékenység A Társaság operatív működését évben jelentősen megnehezítette a jogszabályi környezet, a gázellátással kapcsolatban közel 30 új jogszabály jelent meg, különös tekintettel az elismert gázbeszerzési árakra és gyakorlatilag az ESZ (Egyemetes Szolgáltató) tartifák befagyasztására, a válságadóra, amelyek miatt jelentős veszteséget szenvedtünk el február 28-án a TIGÁZ Zrt. Egyetemes szolgáltatói működési engedélyének kiterjesztését kérte Budapestre és a működési engedélyében addig nem szereplő Pest megyei településekre. A Hivatal 173/2011. számú határozatában a Tigáz Zrt Egyetemes szolgáltatói működési engedélyét kérelmének megfelelően módosította, vagyis az engedélyes szolgáltatási területe április 13-tól kiegészült Budapesttel és a korábbi működési engedélyben nem szereplő Pest megyei településekkel. A éves adatokból kiderül, hogy a Társaság egyetemes szolgáltatói fogyasztóinak száma közel 64 ezer fővel növekedett a tárgyévben (a i ezer főről ra 1257 ezer főre változott) éves adatok alapján az ellátott egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma ezer - melyből ezer lakossági fogyasztó, 67 ezer pedig nem lakossági fogyasztó (ipari, mezőgazdasági, kommunális, kereskedelmi és egyéb). Az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítés fogyasztóknak Mm 3. A lakossági fogyasztás összesen kb millió köbméter, mely az összes egyetemes szolgáltatói gázértékesítés kb. 88 %-a. Az egyetemes szolgáltatói tevékenységre vonatkozóan a december 31.-ére vonatkozó naturáliákat a következő táblázatok tartalmazzák: Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (db) Változás Abszolút % Lakossági ,63 Nem lakossági ,29 ÖSSZESEN ,39 11

14 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG Egyetemes szolgáltatói értékesítés (Mm³) Változás Abszolút % Lakossági 1 441, ,8 (142,2) (9,87) Nem lakossági 299,3 184,2 (115,1) (38,46) ÖSSZESEN 1 740, ,0 (257,3) (14,78) július 01-től az Egyetemes Szolgáltatásra jogosultak köre szűkült. Kikerültek a szabadpiacra kötelezően a m 3 /h mérőkapacitású nem lakossági célú fogyasztók is. Jelentősebb közösségi események a tárgyidőszakban: A tárgyévben indította útjára a TIGÁZ, a Környezetvédelmi Világnapon idei lakossági rendezvénysorozatát, amelynek célja az energiatakarékosság fontosságának hangsúlyozása volt. új akció indult a lakossági felhasználók részére: Számoljon a tigázzal szlogennel, mely eredményesen lezárult. A tárgyévben tovább folytatódott az Iskolai energiatakarékossági ismeretterjesztő Összeköt az energia program, mely hatékonyan zárult. A rendezvények célja volt a fenntartható fejlődés hangsúlyozása, az energiatakarékos életmódra nevelés, a mérsékelt energiafogyasztásra oktatás, környezetbarát viselkedés kialakítása és a környezetvédelmi szemlélet erősítése állt. Kereskedelmi tevékenység A TIGÁZ Zrt. a földgázkereskedői tevékenysége során évben is biztosítja a földgázt a szabadpiaci fogyasztói számára. Ezen kötelezettségének ellátásához még évben, a már meglévő szerződések mellé, valamint a megszűnt nagykereskedői hosszútávú szerződés helyébe új, import alapú, 2-5 évre szóló földgáz beszerzési szerződéseket kötött. A földgázpiacon az elmúlt években végbement gázipari jogszabályi változások jelentősen érintették a földgázkereskedelmi tevékenységünket. A 20 m 3 /h feletti nem lakossági célú felhasználók többé nem vételezhetnek földgázt az egyetemes szolgáltatás keretein belül; gázigényüket a szabadpiacról, kereskedelmi szerződés keretében kell kielégíteniük. A jogszabályi változások új helyzetet teremtettek a piacon. A Társaság a évben összesen 912 millió m 3 földgázt értékesített a szabadpiacon. A megkötött földgázbeszerzési szerződések biztosítják, mind a szabadpiaci fogyasztóink, mind az egyetemes szolgáltatói engedélyes ellátási körébe tartozó fogyasztók földgázellátása folyamatos és garantált minőségű legyen. 12

15 TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Támogató tevékenység Szervezés és humánpolitika A Tárgyévben tovább folytatódott a Társaság szervezetének optimalizálása. Befejeződött a teljesítmény értékelési rendszer bevezetése az anyavállalat irányelveivel összhangban. A külső gazdasági, jogszabályi körülmények változására adott válaszként az ügyfélkapcsolati területen tovább folytatódott a tevékenységek specializált csoportosítása, melynek célja, hogy a szakmai tevékenységek egy-egy szervezetben jelenjenek meg. A korábbi Földgáz-kereskedelmi szervezetből megalakult a Kereskedelmi, valamint a Beszerzés és Risk Management Igazgatóság, mellyel kiemelt szerepük hangsúlyosabbá vált. A fejlesztési projektek területén elért főbb eredmények: a vállalati bérszámfejtés és erőforrás kezelés támogatására bevezetésre került a NEXON HR rendszer, megvalósítottuk az Integrált Irányítási Rendszer kiépítését és tanúsítását célzó feladatokat, elindítottuk az ügyfélkapcsolati csatornák egységesítését célzó projektet, megtörtént a nyomtatási, boritékolási és postára adási tevékenység kiszervezése, a beszerzéssel és a szállítók értékelésével kapcsolatos költségek csökkentése, a szolgáltatások minőségének optimalizálása érdekében teljes körben alkalmazásra került az ELO beszerzési workflow, évben tovább folytatódott az elektronikus iratkezelés kiterjesztését célzó Dokumentum management projekt. Ezen túlmenően, a társaság összes egységével együttműködésben, tovább folytatódik az eni által kiadott Management System Guideline-ok átvétele, valamint azok társasági operatív eszközökhöz történő igazítása (Utasítások és operatív útmutatók). A TIGÁZ Zrt-nél december 31-én 582 fő dolgozott ( én 583 fő volt), továbbá 3 fő az Eni.S.p.A által delegált segíti a Társaság munkáját. A TIGÁZ a év folyamán folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, felvéve 39 fő szakképzett munkaerőt, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 40 fő. 13

16 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG Rögzitésre került a évi bérmegállapodás, az alapbérek évben átlagosan 4,7 %-kal nőttek évben a Tigáz Csoport lezárta egységes bérkategória rendszer bevezetését. A munkavállalói mozgóbér kifizetése ez évben is a Társaság egészére vonatkozó Gold feltétel és a munkahelyi csoport célok 100 %-os teljesítésének elérésétől függ. Továbbra is cél, hogy a vezetőket egyénileg is ösztönözzük az egyre ambíciózusabb célkitűzések elérésére, személyre szabott prémiumrendszer alkalmazásával. A TIGÁZ Zrt-nél évben képzésre 26 ezer órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok készségfejlesztő tréningekre, minőségirányítási oktatásokra, munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági és nyelvi jellegű képzésekre vonatkoznak. Társaságunk évben nagy hangsúlyt fektetett az e-learninges oktatásokra is. Jogi tevékenység és társasági titkárság A jogi támogató tevékenység évben különösen az alábbi területeken aktív volt: az üzleti folyamatok (egyetemes szolgáltatás, szabadpiaci kereseskedelem, földgázelosztás) jogi támogatása; az intenzív jogszabály-alkotási és módosítási folyamat naprakész nyomonkövetése, ezzel együtt a TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ-DSO Kft. valamennyi üzletszabályzatának felülvizsgálata, a módosítási folyamatok menedzselése; a Társaság részvényeinek dematerializálási folyamatában történő aktív részvétel; a üzleti évvel és egyéb aktuális kérdésekkel kapcsolatosan megtartott felügyelő bizottsági ülések (TIGÁZ Zrt., TIGÁZ-DSO Kft.), igazgatósági ülés, valamint a közgyűlés előkészítésével, adminisztrálásával kapcsolatos jogi támogató feladatok ellátása. Gazdasági, pénzügyi és controlling tevékenység Ami a gazdasági területet illeti, továbbra is folytatódtak az egyeztetési erőfeszítések együttműködve a Magyar Energia Hivatallal is, minden olyan témában, amelyek kiemelt gazdasági hatással bírnak a társaságra, így számviteli-, adózási kérdésekben, az árszabályozással kapcsolatos problémákban, tiszteletben tartva a gazdasági verseny miatti korlátokat. Kiemelt tevékenységek: kiemelt figyelmet fordítottunk az árbevétel összetevőire, a hitelállományra azok alakulására a változó piaci, gazdasági környezetben, továbbra is kiemelt figyelmet fordítottunk a kintlévőségek alakulására és a fedezeti ügyletekre, tovább folytatódik a kiemelt projektek folyamatos nyomon követése, megtörtént a TIGÁZ GEPA Kft. SAP rendszerbe történő megfeleltetése, bevezetésre került az elektronikus számlaigazolás, amelyet a SAP rendszerben működő Work-flow támogat. A Sarbanes Oxley Act amerikai törvényből adódóan, az ENI-nek, mint többségi részvényesnek, meg kellett feleltetnie ellenőrzött társaságainak ellenőrzési rendszerét a SOA előírásoknak. Ennek kapcsán a tárgyévben is tovább folytatódnak a korábbi években elindított tevékenységek. 14

17 TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Beszerzési tevékenység A TIGÁZ Zrt. beszerzési tevékenységét a belső szabályozásokat betartva, valamint az ENI Management System Guideline-okkal és utasításokkal összhangban végzi. A szabályozásokba beépített ellenőrzések biztosítják a pályáztatási, szerződéskötési folyamatok átláthatóságát a beszerzési tevékenység minden egyes szakaszában folyamán a Beszerzés kiemelt figyelmet szentelt a beszerzési folyamatok hatékonyabbá tételének fejlesztésére, az alábbiak szerint: A Társaság műszaki egységeivel közösen készített beszerzésekről szóló éves terv készítése és negyedévente történő aktualizálása, A teljes beszerzési tevékenység időbeli lefutásának csökkentése (a folyamatok több mint 95%-a 60 napon belüli ügyintézői határidővel kerül elvégzésre). A társaság esetében az előírt megrendelések száma több mint 550 volt, összesen 6,8 milliárd Ft értékben. 15

18 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE Törvényi/tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Törvényi helyzet Megjelent a 11/2010 (IX.30.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy október 1-től változik a tárolási díjrendszer. Megszűnik a tárolói csúcs és mobildíj, helyette tárolói kapacitásdíj kerül kialakításra. a évi CXXXIV. törvény (2010. december 3.) a földgázellátásról szóló évi XL törvény módosításáról, mely lehetőséget teremt arra, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult és nem jogosult felhasználóknak eltérő rendszerhasználati díjak kerüljenek megállapításra. a 18/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyes földgáz-árszabályozással összefüggő miniszteri rendelet módosításáról, mely módosítja az egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árak képzéséről szóló 29/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet. Így változik pl. az elismert fajlagos földgázár meghatározására vonatkozó képlet, amely szerint 40 %-ban figyelembevételre kerül a SPOT gáz ára amennyiben annak ára alacsonyabb a hosszú távú szerződés beszerzési árától, változott továbbá a mobilfinanszírozási költség számítása, az egyetemes szolgáltatói árrés árszabályozási időszakon belüli megállapítása, valamint a tárolói készletérték meghatározása első negyedévére vonatkozóan. A rendelet továbbá módosítja a 74/2009 (XII.7) KHEM rendeletet, melyben a legfontosabb változás, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig a földgázelosztók tőkeköltsége 4,5 %, illetve a rendszeres árkorrekció során infláció korrekcióra abban az esetben kerül sor, ha a jogszabály szerint számított infláció mértéke meghaladja az 5 %-ot. A rendeletben kihirdetett az árszabályozás során 2011-ben alkalmazandó árfolyamok: 207 Ft/USD és 282,5 Ft/EUR. a 19/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás és a hazai termelésű földgáz mennyiségéről és áráról, valamint az igénybevételre jogosultak és kötelezettek köréről, melynek lényege, hogy a 3/2010 (VI.30.) NFM rendelet szerint felajánlott földgázmennyiséget a volt közüzemi nagykereskedő első és második negyedévére ismételten felajánlhatja vételre az egyetemes szolgáltatónak. a 333/2010 (XII.27.) Korm. rendelet a lakossági vezetékes gázfogyasztás és távhőfelhasználás szociális támogatásáról szóló 289/2007 (X.31) Korm. rendelet módosításáról, amelyben a szociális támogatás idejét kiterjesztették április 30-ig. 16

19 TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ a évi CLXXXI. törvény (2010.dec.30.) az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, amely módosítja a földgázellátásról szóló évi LX törvényt, melyben életbe lép az a rendelkezés, hogy a különadót az engedélyesek nem háríthatják át a velük szerződésben álló engedélyesekre vagy felhasználókra. a 38/2010 (XII.31.) NFM rendelet az egyes földgázárakkal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, melyben módosításra kerül a 19/2010 (XII.3.) NFM rendelet, mely szerint a felajánlott földgázmennyiséget a volt közüzemi nagykereskedő első és második negyedévére ismételten köteles felajánlani vételre az egyetemes szolgáltatónak. a 39/2010. (XII.31.) NFM rendelet a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009. (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, melyben a legfőbb változás, hogy január 1-től a 20 m3/h alatti mérős fogyasztói körben (a lakóközösségek kivételével) sávos tarifarendszer kerül meghatározásra, illetve további kedvezményeket határoz meg a nagycsaládosokra vonatkozóan. a 21/2011. valamint az 55/2011. számú MEH határozatok, melyben a Hivatal a TIGÁZ Zrt-t, mint egyetemes szolgáltatói engedélyest január 13-tól 90 napra a FŐGÁZ Zrt egyetemes szolgáltatói területén lévő korábban EMFESZ Kft. által ellátott felhasználók ellátására végső menedékes szolgáltatóként jelöli ki. a évi XXIX. törvény (2011. március 25.) az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, amely módosítja a földgázellátásról szóló évi XL. törvényt, melyben főbb változások: a földgázelosztási díjból származó árbevétel megosztását a földgázelosztók között utolsó alkalommal első félévére kell teljesíteni július 1-től földgáz elosztói engedélyesenkénti elosztási díj kerül kialakításra módosulnak a kikapcsolási feltételek (a lakossági fogyasztó az egyéb feltételek fennállása esetén 60 napot meghaladó fizetési késedelem esetén kapcsolható ki). a 12/2011. (IV.7) NFM rendelet a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009 (VI.25) KHEM rendelet és az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás és a hazai termelésű földgáz mennyiségéről és áráról, valamint az igénybevételre jogosultak és kötelezettek köréről szóló 19/2009 (XII.3) NFM rendelet módosításáról, melyben az Egyetemes szolgáltatók által alkalmazandó díjak Elosztási területként kerültek meghatározásra, valamint meghatározásra került a második negyedévére vonatkozóan a vételre felajánlott földgázforrás ára és mennyisége. a 75/2011 (V.2) Korm. rendelet az egyes energetikai tárgyú kormányrendeletek módosításáról, mely módosítja a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendeletet. A Vhr. kiegészül a vertikálisan integrált földgázipari vállalkozásokra vonatkozó közös szétválasztási szabályokkal. a 22/2011. (V.20) NFM rendelet a Földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009. (VI.25) KHEM rendelet módosításáról, melyben a végfelhasználói árak képzéséhez kapcsolódóan meghatározásra került a október 1-jétől alkalmazandó árfolyamok értéke (188 Ft/USD, 271,1 Ft/EUR), valamint a nagycsaládos kedvezmény mértéke elosztói működési területenként került meghatározásra. a 85/2011 (V.26) Korm. rendelet a Lakossági vezetékes gázfogyasztás és távhőfelhasználás szociális támogatásáról szóló 289/2007 (X.31) Korm. rendelet módosításáról, melyben a jogosultsági időszak augusztus 31-re módosult. a évi LIX. törvény Az országgyűlési képviselők javadalmazásáról szóló évi LVI. törvény módosításáról, melynek keretében módosították a földgázellátásról szóló évi XL. törvényt, melyben a szervezett földgázpiacra vonatkozó rendelkezések változtak. a 100/2011 (VI.29) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról, melyben többek között a kereskedőváltással kapcsolatos szabályozások módosulnak. 17

20 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE a 32/2011 (VI.30) NFM rendelet A földgázár-szabályozással kapcsolatos egyes rendeletek módosításáról, melyben július 1-től változnak az egyetemes szolgáltatás díjszabási kategóriái és díjai, valamint megjelentek a Q3-as időszak felajánlási árai. a évi LXXXVII törvény Az atomenergiáról szóló évi CXVI. törvény, valamint a fegyveres biztonsági őrségről, a természetvédelmi és a mezei őrszolgálatról szóló évi CLIX. törvény módosításáról. Ennek keretében módosították a földgázellátásról szóló évi XL. törvényt is, melyben a rendszerhasználat díjainak képzésével, valamint az adatszolgáltatásokkal kapcsolatos rendelkezések kerültek pontosításra. a 36/2011 (VII. 12.) NFM rendelet A földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló KHEM rendelet módosításáról, mely módosította a szállítás, tárolás díjtételeit, valamint az elosztói engedélyesek vonatkozásában bevezette az engedélyesenként eltérő, ún. regionális tarifákat. az 52/2011 (X.7) NFM rendelet az egyetemes szolgáltatók vételre felajánlott földgázforrás áráról és az igénybevételre jogosultak köréről szóló NFM rendelet, valamint az egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árak képzéséről szóló KHEM rendelet módosításáról. Megváltozott az ESZ árszabályozásban elismert molekula ár képlete. A korábbi 60% longterm és 40% spot kevert árképlet helyett 30% longterm és 70% spot került meghatározásra. a 293/2011 (XII.22) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról. A módosítások az európai parlamenti és tanácsi irányelveknek való megfelelést szolgálják. a évi CLXXXII tv. (XII.22) Az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, mely módosítás többek között lehetővé teszi, hogy az egyetemes szolgáltató időbeli elhatárolásként szerepeltesse az egyetemes szolgáltatás céljára igénybe vett földgázforrásain keletkezett nyereségét vagy veszteségét. a évi CLXXXV. tv. (XII.27) a villamos energiáról szóló tv. módosításáról, melyben módosításra került a földgázellátásról szóló évi XL. törvény is. A törvény szerint a fizetési késedelem miatt történő kikapcsolás alóli mentesség biztosítását kérheti a közintézményi felhasználó adott év október 15 és következő év április 15 közötti időszakra. a 83/2011 (XII.29) NFM rendelet melyben a földgáz egyetemes szolgáltatás árképzésével kapcsolatos módosítások jelentek meg. Meghatározásra kerültek az egyetemes szolgáltatók által január 1-jétől alkalmazandó díjak, valamint a vételre felajánlott földgázforrás mennyiségei és árai, továbbá az egyetemes szoláltatás árának számításánál alkalmazandó árfolyamok értékei (210 Ft/USD, 279,1 Ft/EUR). a 378/2011 (XII.31) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról. A GET módosításával összhangban módosításra került a VHR több pontja. Tarifahelyzet A MEH 21/2011. számú határozata értelmében január 13. és április 13. között, a FŐGÁZ egyetemes szolgáltató területén lévő végső menedékes ellátásra jogosult felhasználók részére a TIGÁZ Zrt. a FŐGÁZ Zrt. árrendelet szerinti gázdíjából 0,247 Ft/MJ (8,4 Ft/m3) kedvezményt nyújtott április 13-tól az Egyetemes szolgáltatók által alkalmazandó díjak Elosztási területként kerültek meghatározásra. A TIGÁZ Zrt. Egyetemes szolgáltatói engedélyese 3 elosztási területen, különböző tarifák alkalmazásával nyújtja szolgáltatását, melyek közül a legnagyobb részt a TIGÁZ-DSO Kft elosztási területén végzett szolgáltatás képviseli. Az egyetemes szolgáltatási tarifák július 1-jén kerültek módosításra. 18

21 TÖRVÉNYI/TARIFA HELYZET VALAMINT A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ december 31.-én az Egyetemes szolgáltatás legmagasabb hatósági díjai a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területén a következők szerint alakultak: Érintett vásárlói kör < 20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők, kivéve fogyasztói közösségek Alapdíjak (éves) Ft Alkalmazandó díjak Ft/m 3 /h Gázdíjak Ft/MJ I. árkategória 3, II. árkategória 3,477 < 20 m 3 /h gázmérővel rendelkező fogyasztói közösségek >= 20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők Gázmérővel nem rendelkezők , ,587 3,266 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet integrált irányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázszolgáltatói piacon betöltött pozíciónkat. Társaságunk rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működése során a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az ISO 9001-es szabvány változásával összhangban újítottuk meg minőségirányítási rendszerünket 2010 folyamán. A megújulás szellemében a Társaság felsővezetése - a tulajdonosi elvárások figyelembe vételével - határozott a továbbfejlesztés évi irányvonaláról. Ehhez illesztetten a környezetközpontú, a munkahelyi egészség és biztonság irányítási rendszerek bevezetését is célul tűzte ki, a három rendszerszabvány szinergiáinak kiaknázásával. Az Integrált Irányítási Rendszer (továbbiakban IIR) bevezetése 2011 júliusában megtörtént, és októberben független tanúsító igazolta, hogy az alkalmazott rendszer megfelel az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN ISO 14001:2005 és az MSZ 28001:2008/OHSAS 18001:2007 követelményeinek. Az IIR kiépítésével együtt az eni - mint többségi tulajdonos - szabályozási struktúrájához való illeszkedés, új vállalalti folyamatmodell alkalmazásával és a szabályozási struktúra egységesítésén át valósul meg. Az év során jelentős előrelépést értünk el a szabadpiaci fogyasztók megnyeréséért folytatott versenyben, mely igazolta a szervezeti változtatás hatékonyságát. A jogszabályi környezet változására Társaságunk a szabályozási és informatikai támogató rendszer változtatásával, a kereskedelmi szervezet megerősítésével reagált. 19

22 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket olyan törvények és rendeletek szabályozzák, amelyek összhangban vannak az EU jelenleg hatályos irányelveivel és rendeleteivel. A TIGÁZ Zrt. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ Zrt. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült az Integrált Irányítási Rendszerbe, melyben szabályzatok, folyamatleírások és utasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és utasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más irányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázszolgáltatás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait. Ezek összefoglalása a Gas&Power Divizió vezérigazgatójának 6/2011-es számú szabályozásával jelent meg, melyben elrendelte és aktualizálta az egészségvédelmi, biztonsági, környezetvédelmi rendszer (HSE) alkalmazását. Az év folyamán egy munkabaleset történt. A TIGÁZ Zrt. következetesen dolgozik azon, hogy a munkavállalók biztonságos környezetben végezhessék feladataikat, és javuljon a baleseti mutatók statisztikája. A TIGÁZ Zrt. célja az, hogy az elkövetkező években megelőzzük a munkabaleseteket, és ne emelkedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság jelentősen erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre évben 51 millió Ft-ot költött (2010. évben 31 millió Ft volt). A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek ben a fizikai munkavállalók körében a teljes vérképre vonatkozó vizsgálatot biztositottunk. Kullancs elleni védőoltásban a Munkavédelmi szabályzat alapján meghatározott munkakörökben foglalkoztatottak részesültek. Szezonális influenza elleni védőoltást téritésmentesen biztosítottunk a munkatársak részére. Rekreációs programokat biztosítottunk pl. csapatépitő programok megszervezével, sportnap megrendezésével. Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 36 millió Ft-ot költött. A TIGÁZ Zrt. környezetvédelmi költségként tárgyévben 43 millió Ft-ot számolt el. A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre évben közel 130 millió Ft-ot költött (2010. évben 115 millió Ft volt). 20

23 EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése Ledolgozott óra (ezer) Balesetek száma Ebből: Munkabalesetek száma Távollét baleset miatt (nap) Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) I. Gyakorisági mutató 4,21 3,04 3,59 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 1,05 0 0,90 I. Súlyossági mutató 0,04 0,07 0,07 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,02 0 0,02 21

24 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / FENNTARTHATÓSÁG Fenntarthatóság A TIGÁZ Zrt. továbbra is biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. Az IIR (Integrált Irányítási Rendszer) kialakításának részeként megtörtént a helyzetfelmérés egy külső tanácsadó céggel közösen. A felmérés eredményeként meghatározott feladatokat a Projekt Irányító Bizottság határozatban fogadta el. Ezt követően megkezdődött a környezeti tényezők és a munkahelyi egészség és biztonság (MEB) kockázatok felmérése. A felmérések eredményeként összeállításra kerültek a környezeti hatásregiszterek valamint a MEB (munkahelyi egészség és biztonság) kockázatértékelések. Meghatározásra kerültek az IIR célok részét képező KIR (környezetközpontú irányítási rendszer) és MEBIR (munkahelyi egészségvédelemi és biztonsági irányítási rendszer) vonatkozású célok valamint az azok megvalósulását szolgáló programok. A KIR célok meghatározásának alapját, a környezeti hatás értékelési folyamat eredményeként létrejött környezeti hatásregiszterben azonosított jelentős környezeti tényezők képezik. Az azonosított jelentős környezeti tényezők és az azokból eredő környezeti hatások túlnyomó többségével kapcsolatban, a Tigáz Csoportnál már vannak folyamatban lévő projektek. A munkahelyi egészség és biztonság (MEB) célok meghatározásának alapját, a kockázatértékelési folyamat eredményeként létrejött kockázatértékelési dokumentumokban azonosított veszélyek, valamint azok bekövetkezésének valószínűségéből és az okozott sérülés vagy egészségkárosodás súlyosságából eredő kockázatok képezik. A meghatározott intézkedések munkabiztonságot növelő intézkedések, melyek célja a kockázatok alacsony szinten tartása annak érdekében, hogy ne növekedjen a munkabalesetek és az abból eredő hiányzások száma. A tárgyévben elvégzett és folyamatban lévő intézkedések: Irodai szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása és bevezetése, Energiafelhasználás racionalizálása és a légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés), Társasági gépjárművek használatának további racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése). A GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása a hatékonyság növelésére. 22

25 FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Az IT eszközök fejlesztése, mely az IP alapú értekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. Hulladék keletkezés csökkentése A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében az elektronikus dokumentumkezelés körének bővítése, valamint a nyomtatópark további modernizálása. A CO 2 kibocsátás tonna volt (2010. évben tonna volt). A évben a hosszabb fűtési időszak következtében az előző évhez viszonyítva megközelítőleg tonnás növekedés figyelhető meg. A jövő évre megközelítőleg 200 tonnás CO 2 kibocsátás csökkenés prognosztizálható. 23

26 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Gazdasági - pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ Zrt. gazdasági eredményeit és évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % - Üzemeltetés árbevétele (21 099) (6,89) - Egyéb bevételek ,83 Árbevétel összesen (20 177) (6,54) - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek ( ) ( ) (5,53) - Bér és bérterhek (3 282) (3 522) (240) 7,31 Bruttó üzemi eredmény - EBITDA (3 783) (86,85) - Értékcsökkenés (2 381) (2 504) (123) 5,17 Működési eredmény - EBIT (1 931) (3 906) (197,77) - Pénzügyi tev. nettó bevétele (1 415) (5 106) (3 691) 260,85 - Nettó bev. részesedésekből ,35 Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye 631 (6 948) (7 579) (1 201,11) - Rendk. tev. nettó bevétele (14) (284) (270) 1 928,57 Adózás előtti eredmény 617 (7 232) (7 849) (1 272,12) - Adófizetési kötelezettség (38) 0 38 (100,0) Adózott eredmény 579 (7 232) (7 811) (1 349,05) A Társaság pozitív 573 millió Ft összegű EBITDA-t (Bruttó üzemi eredmény) realizált, amely millió Ft összegű negatív működési eredményt jelent. Az EBIT (működési eredmény) csökkenése millió Ft, mely millió Ft árbevétel csökkenés és millió Ft működési költség csökkenés eredménye. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek a tárgyidőszakban millió Ft-tal csökkentek, annak ellenére, hogy tárgyévben is jelentős terhet jelentett az ágazati különadó 3 milliárd Ft-os összegben. A pénzügyi tevékenység tárgyidőszaki vesztesége összesen millió Ft, és az alábbiakból tevődik össze: a tárgyidőszaki kamatköltség millió Ft, tárgyidőszakban a devizaügyletekkel kapcsolatban elszámolt árfolyamkülönbözetek és a fedezeti ügyletek pénzügyi műveletekre gyakorolt hatása összesen 762 millió Ft. veszteség, kapcsolt vállalkozástól kapott osztalék 89 millió Ft. Az Egyetemes Szolgáltatás gáz beszerzéséhez tartozó Cash-Flow fedezeti ügyletek zárásakor keletkező eredményt, a gáz bekerülési értékét módosító tételként számoltuk el évben, a valós értékelésre történt áttérés következményeként. A TIGÁZ Zrt. üzleti éve millió Ft negatív adózott eredménnyel zárult, mely a millió Ft negatív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből. 24

27 GAZDASÁGI PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % Befektetett tőke Tárgyi eszközök ,16 Immateriális javak (1 103) (21,78) Részesedések Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések ,0 Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek (79) (79) (991) (0,76) Nettó tárgyévi tőke Készletek (976) (1,65) Egyéb tárgyévi aktívák (2 260) (3,17) Tárgyévi passzívák (37 194) (41 426) (4 232) 11,38 Céltartalék kockázatokra (26) (5) 21 (80,77) (7 447) (7,99) NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE (8 438) (3,76) Saját tőke (6 994) (4,82) Kizárólag adórendelet miatti céltartalék 0 Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 0 - Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) (1 444) (1,82) (1 444) (1,82) FEDEZETEK (8 438) (3,76) A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén millió Ft volt. A befektetett tőke tárgyévi csökkenése 991 millió Ft, és alapvetően az immateriális javak állományváltozásából adódik ( millió Ft). A részesedésekben lévő millió Ft megoszlása a következő: 53 millió Ft TIGÁZ GEPA Kft., 818 millió Ft Turulgáz Zrt. és millió Ft TIGÁZ-DSO Kft. A tárgyévi millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke az előző időszakhoz képest millió Ft-tal csökkent. A nettó befektetett tőkére nagymértékben fedezetet ad a saját tőke december 31-én fennálló összege, melyet kiegészít millió Ft nettó pénzügyi kötelezettség, melyet a Társaság likviditási igénye tesz szükségessé. 25

28 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: (MFt-ban kifejezve) Változás Készletek (976) Vevőkövetelések (gáz elhatárolással) (1 724) Követelések az állami költségvetéssel szemben (2 073) Kötelezettségek szállítók felé (gáz elhatárolással) (32 884) (35 162) (2 278) Adóügyi kötelezettségek (1 353) (1 857) (504) Céltartalék (26) (5) 21 Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (4 230) (4 143) 87 Nettó tárgyévi tőke összesen (7 447) A nettó tárgyévi tőke változása millió Ft, lényegében az alábbiak következtében: a készletek csökkenése (976 millió Ft-tal), mely alapvetően a tárolóban lévő gáz értékének tárgyidőszaki változásával magyarázható, vevőkövetelés csökkenése (1.724 millió Ft), az állami költségvetéssel szembeni követelés csökkenése (2.073 millió Ft) elsősorban a folyamatos szolgáltatással kapcsolatos követelés csökkenésével magyarázható. a szállítói kötelezettségek millió Ft-os növekedése, adóügyi kötelezettségek növekedése (504 millió Ft), elsősorban az ÁFA fizetési kötelezettség növekedése miatt. Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek (176) Pénzeszközök (1 363) (2 631) (1 268) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok (80) (80) 0 Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) (1 444) A nettó pénzügyi kötelezettségek millió Ft-ot tettek ki, szemben a ei millió Ft-os értékkel. 26