Jelentések és Mérleg december 31. ÉVES RENDES KÖZGYŰLÉS ÁPRILIS 20.

Átírás

1 Jelentések és Mérleg december 31. ÉVES RENDES KÖZGYŰLÉS ÁPRILIS 20. TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u Alaptőke , teljes egészében befizetve

2 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM JELENTÉSEK ÉS ÉVES BESZÁMOLÓ DECEMBER 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló Közgyűlés összehívása Üzleti év eredményei Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés Bevezető Egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység Támogató tevékenység Törvényi / tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Egészség, biztonság és környezet Fenntarthatóság Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása Egyéb információk Az üzleti év zárását követő főbb események Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ Zrt Tárgyévi mérleg Tevékenységenkénti mérleg és eredménykimutatás Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet Cash flow kimutatás Az éves beszámoló összeállításának kritériumai Értékelési kritériumok Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Bevezető Számviteli szétválasztás kidolgozásának kritériumai Általános elvek Egyetemes szolgáltatói tevékenység Mérleg Eredménykimutatás Kereskedelmi tevékenység Mérleg Eredménykimutatás Támogató tevékenység Mérleg Eredménykimutatás Mellékletek Igazgatóság javaslata a közgyűlés felé Felügyelő bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentés Eredmény felosztási határozat 2

3 KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA A TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (TIGÁZ Zrt., székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz.) ún. rendes évi közgyűlésének összehívása A TIGÁZ Zrt. ( Társaság ) Igazgatósága ezúton értesíti Társaság részvényeseit és valamennyi érdekeltet, hogy április 20. napjának órai időpontjára a Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz. alatti helyszínre hívja össze a Társaság ún. rendes közgyűlését, mely ha nem határozatképes, úgy a megismételt közgyűlést április 21. napjának órai időpontjára a Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz. alatti helyszínre hívja össze az alábbi napirendi pontokra vonatkozó határozathozatalra: 7. Felügyelő Bizottsági tagok megválasztása, díjazásuk meghatározása A részvényesek, a tulajdonukban tartott minden egyes részvény után egy szavazatra jogosultak. A közgyűlésen azok a részvényesek jogosultak szavazati jogukkal élni, akik neve a Társaság részvénykönyvébe bejegyzést nyert legkésőbb a közgyűlés napját megelőző napon, az Alapszabály pontja szerint. Nem jogosultak a közgyűlésen szavazni azok a részvényesek, akik részvényeiket a Társaság hatályban lévő Alapszabályával ellentétesen szerezték meg, vagy tulajdonolták, vagy olyan részvényfajtába tartozó részvényt szereztek meg, vagy tulajdonolnak, amelyek megszerzésére, vagy tulajdonlására nem jogosultak A évi üzleti tevékenységről, az ügyvitelről, vagyonról és pénzügyi helyzetről készült igazgatósági jelentés és beszámoló megvitatása (TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ csoport). A számviteli törvény szerinti évi beszámolóról szóló igazgatósági jelentés megvitatása (TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ csoport). A számviteli törvény szerinti évi beszámolóról szóló felügyelő bizottsági jelentés megvitatása (TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ csoport). A számviteli törvény szerinti évi beszámolóról szóló könyvvizsgálói jelentés megvitatása (TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ csoport). A részvénykönyvben nyilvántartott részvényesek személyesen, vagy bizonyító erejű magánokiratba foglalt, ill. a cégjegyzés szabályai szerint aláírt meghatalmazással igazolt képviselőjük útján jogosultak a közgyűlésen részt venni és szavazni abban az esetben, ha a részvétel érdekében regisztráltatták magukat a közgyűlés megkezdése előtt. A jogosult részvényesek regisztrálása a közgyűlés napján órától történik. Az igazgatóság nevében A TÁRSASÁG ELNÖKE Dott. Cesare Cuniberto (A Közgyűlés a részvényesek közvetlen jelenlétével - nem konferencia közgyűlésként - kerül megtartásra.) 5. A számviteli törvény szerinti évi beszámoló megvitatása, elfogadása (TIGÁZ Zrt. mérleg, TIGÁZ csoport konszolidált mérleg). 6. Igazgatósági tagok megválasztása, díjazásuk meghatározása 3

4 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám a szabályozott piacon ezer fő, évhez képest (1 236 ezer fő) közel 43 ezerrel csökkent. 3 A TIGÁZ Zrt. szintű földgázértékesítés millió m volt. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earning Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) millió Ft volt, amelyhez millió Ft árbevétel, és millió Ft összegű költség és ráfordítás tartozik. Az adózott eredmény pozitív 579 millió Ft, mely alapvetően a pozitív millió Ft működési eredményből, millió Ft pénzügyi- és rendkívüli tevékenység veszteségéből, és 38 millió Ft. adófizetési kötelezettségből adódik. Gázértékesítés (millió m 3 -ben) Megjegyzés: a gázértékesítés tartalmazza az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítésen kívül a kereskedelmi értékesítést is Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (ezer db) A negatív Free Cash flow millió Ft volt A Társaság 1,6 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően az informatikai rendszerek fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza * Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint Főbb gazdasági adatok (az átsorolt mérleg és eredménykimutatás alapján) (millió Ft-ban) Árbevétel összesen Üzemi működési eredmény (6 635) Adózott eredmény (11 493) (2 619) 579 Beruházás összesen Saját tőke Nettó pénzügyi (eszközök) kötelezettségek Nettó befektetett tőke Osztalék részvényenként (Ft) nincs nincs nincs 4

5 BEVEZETÉS / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Tisztelt Részvényesek! Dott. Cesare Cuniberto elnök A Társaság évben is következetesen tovább folytatta operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések az alábbiak: a földgáz értékesítési (egyetemes szolgáltatás és kereskedelem) tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének még hatékonyabbá tétele. A Társaság évben az operatív tevékenységét leginkább jellemző tények a következők: A Társaság Intenzív piacfejlesztési tevékenységet tovább folytatta a szabadpiaci kereskedelmi tevékenység bővítése érdekében, új marketing akciók bevezetésével, valamint hirdetési kampányok szervezésével, a jogszabályi előírást követve megerősítésre került a kiemelt partnerek kezelése, támogatása, ami a piaci versenyhelyzetre adott válaszlépés a Társaság részéről, megtörtént a megnövekedett fogyasztói elvárásoknak eleget téve a Társaság internetes megjelenésének korszerűsítése, és az online ügyfélszolgálati funkciók bővítése, lezárult a törvényi megfelelőségek céljából a kereskedelmi folyamatok SAP támogatás fejlesztése, workflow folyamat keretében, az ügyfelek elégedettségének javítása érdekében tovább történtek fejlesztések, többek között korszerűsítésre kerültek a már meglévő ügyfélszolgálati irodák és kialakításra kerültek újabb ügyfélszolgálati irodák, megtörtént a TIGÁZ Zrt. részvényeinek dematerializálása, folytattuk a hatályos jogszabályok és az ÜKSZ által az egyes engedélyesi tevékenységekre előírt kötelezettségek teljesítéséhez szükséges SAP rendszerfejlesztéseket, A nehéz gazdasági helyzet miatti kintlévőség növekedésének megakadályozása érdekében új behajtási módszereket alkalmaztunk. Cégeket bíztunk meg a követelések behajtására, valamint követeléseket értékesítettünk. Az ENI irányelvekkel összhangban végezte a Társaság évben is, az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő vállalati folyamatokra vonatkozóan. A TIGÁZ Zrt évben operatív működésének legfontosabb eredményei: a TIGÁZ Zrt. egyetemes szolgáltató fogyasztói létszáma ezer fő volt, 3 a TIGÁZ Zrt. összesen millió m földgázt értékesített, melyből egyetemes szolgáltató földgáz értékesítés millió m 3 és szabadpiaci földgáz értékesítés 756 millió m 3 volt. Ami a Társaság éves gazdasági-pénzügyi helyzetét illeti, két rendkívüli - igen jelentős negatív hatással bíró - eseményt kell megemlítenünk: a.) A 2. félévben ármoratóriumot vezetett be a Kormány az Egyetemes szolgáltatásra, amit a gázforrásokra meghatározott ún. felajánlási ár csak részben kompenzált. b.) Az ősz folyamán a évi XCIV. törvénnyel egy új, ún. ágazati különadó került bevezetésre, melynek hatása 3,2 Milliárd Ft volt. A fentiek hatását is tartalmazó főbb pénzügyi adatok az alábbiak: Az EBIT (működési eredmény) pozitív összegű millió Ft. A szokásos tevékenység adózás előtti eredménye 631 millió Ft. Ez az összeg a működési eredményen (1 975 millió Ft) túlmenően lényegében a pénzügyi műveletek millió Ft-os veszteségét foglalja magába, amelyből a tárgyévi kamatköltség millió Ft, a tárgyévben a devizaügyletekkel kapcsolatban elszámolt árfolyamkülönbözetek és a fedezeti ügyletek pénzügyi műveletekre gyakorolt hatása összesen millió Ft. nyereség, kapcsolt vállalkozástól kapott osztalék 71 millió Ft évben a TIGÁZ Zrt. 1,6 miliárd Ft. értékű tárgyévi beruházást hajtott végre, amely elsősorban a kiemelt projektek informatikai támogatását és a működéshez nélkülözhetetlen informatikai rendszerek korszerűsítését szolgálta. 5

6 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS Tisztelt Részvényesek! Ezen kívül tájékoztatjuk Önöket, A Társaság év folyamán folytatta a stratégiai tervek megvalósítását, amely fordulópontot jelent a tekintetben, hogy a Társaság vezető szerepének növelését irányozza elő a magyar piacon, a kereskedelmi tevékenységek fejlesztése, valamint a gazdaságipénzügyi eredmények javítása révén úgy, hogy a Társaság proaktív módon lépjen fel a magyar földgázipar megváltozott viszonyai között, amelyet erőteljes piacnyitási és liberalizációs politika jellemez. A TIGÁZ dolgozói számára ösztönző kihívást jelentenek a növekedési célkitűzések és az előirányzott eredmények, akik elkötelezettségüknek, kompetenciáiknak köszönhetően, képesek lesznek szembenézni a kihívásokkal, és megvalósítani a célkitűzéseket, amelyeket a Társaság az elkövetkező évekre kitűzött. IGAZGATÓSÁG Elnök dott. Cesare Cuniberto (1) Tagok dott. Fabrizio Dassogno (4) dott. Marco Diotti (2) Dott. Scipione Chiala (3) Arndt Brandenberg (6) Maria Rita Galli (7) Cristian Signoretto (7) FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Elnök dott. Roberto Albergante (5) Tagok dott. Alessandro Caporale (4) Varga Gyula (4) Az elnök hatásköre: Az elnököt illeti az a hatáskör, hogy a Társaságot képviselje Magyarországon és külföldön, továbbá, hogy meghozzon minden, a Társaság tevékenységi körére vonatkozó intézkedést, kivéve azokat, amelyeket a törvény, illetve az alapító okirat az igazgatóság, illetve a közgyűlés hatáskörébe utal. KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG (6) Ernst & Young Kft. Az elnököt illeti meg a Társaság vezetésének joga, kivéve azokat a rá nem ruházható jogokat, amelyek az igazgatóság és a közgyűlés hatáskörébe tartoznak. (1) június 29-én igazgatósági taggá, január 10-én az igazgatóság elnökévé választották (2) április 24-ei közgyűlés nevezte ki (3) január 23-ai közgyűlés nevezte ki. (4) április 17-ei közgyűlés nevezte ki. (5) április 24-ei közgyűlésen felügyelőbizottsági taggá, április 28-i FB határozat alapján FB elnökké választották. (6) április 21-ei közgyűlés választotta meg (7) június 30-ai közgyűlés nevezte ki 6

7 MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A TIGÁZ Zrt. földgázt értékesít Magyarország észak-keleti régiójában, megközelítőleg az ország területének egyharmadán. A TIGÁZ Zrt. méretét tekintve a legjelentősebb magyar gázszolgáltató, amely magas színvonalú szolgáltatást nyújt felhasználói számára, jelentős hatást gyakorolva a fenti terület gazdaságára és a foglalkoztatottságára. 7

8 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG Az egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység Egyetemes szolgáltatói tevékenység A éves adatokból kiderül, hogy a Társaság egyetemes szolgáltatói fogyasztóinak száma közel 43 ezer fővel csökkent a tárgyévben (a i ezer főről ra ezer főre változott) éves adatok alapján az ellátott egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma ezer - melyből ezer lakossági fogyasztó, 66 ezer pedig nem lakossági fogyasztó (ipari, mezőgazdasági, kommunális, kereskedelmi és egyéb). A lakossági fogyasztás összesen kb millió köbméter, mely az összes egyetemes szolgáltatói gázértékesítés kb. 83%-a. Az egyetemes szolgáltatói tevékenységre vonatkozóan a december 31.-ére vonatkozó naturáliákat a következő táblázatok tartalmazzák: Az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítés fogyasztóknak Mm 3. Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (db) Változás Abszolút Lakossági (35 740) (3,07) Nem lakossági (7 098) (9,67) ÖSSZESEN (42 838) (3,47) Egyetemes szolgáltatói értékesítés (Mm³) Változás Abszolút Lakossági 1 493, ,0 (52,2) (3,50) Nem lakossági 486,6 299,3 (187,3) (38,49) TIGÁZ-DSO részére 56,3 0 (56,3) (100,0) ÖSSZESEN 2 036, ,3 (295,8) (14,53) július 01-től az Egyetemes Szolgáltatásra jogosultak köre szűkült. Kikerültek a szabadpiacra kötelezően a m 3 /h mérőkapacitású nem lakossági célú fogyasztók is. 8

9 EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Kereskedelmi tevékenység A TIGÁZ Zrt. a földgázkereskedői tevékenysége során évben is, egyrészt szabadpiaci fogyasztói számára, másrészt a július 1-től működő egyetemes szolgáltatói engedélyese számára biztosítja a földgázt. Ezen kötelezettségének ellátásához a már meglévő szerződések mellé, valamint a megszűnt nagykereskedői hosszútávú szerződés helyébe új, import alapú, 2-5 évre szóló földgáz beszerzési szerződéseket kötött. A földgázpiacon végbement gázipari jogszabályi változások jelentősen érintették a földgázkereskedelmi tevékenységünket. A 20 m 3 /h feletti nem lakossági célú felhasználók többé nem vételezhetnek földgázt az egyetemes szolgáltatás keretein belül; gázigényüket a szabadpiacról, kereskedelmi szerződés keretében kell kielégíteniük. A jogszabályi változások új helyzetet teremtettek a piacon. A Társaság a évben összesen 756 millió m 3 földgázt értékesített a szabadpiacon. A megkötött földgázbeszerzési szerződések biztosítják, mind a szabadpiaci fogyasztóink, mind az egyetemes szolgáltatói engedélyes ellátási körébe tartozó fogyasztók földgázellátása folyamatos és garantált minőségű legyen évben a Tartson az élmezőnnyel szlogent viselő kampányunk kedvezményes kereskedelmi ajánlatokkal, valamint rendezvényekkel kívánta szolgálni az ügyfelek megtartására, illetve új ügyfelek megszerzésére irányuló célt évben indult a Padlógáz nevet viselő marketingkezdeményezés, valamint folytatódott a 2009-ben megkezdett Közelebb a vevőkhöz elnevezésű program is évben elindult az Iskolai energiatakarékossági ismeretterjesztő program : évben az egyetemes szolgáltatás területén található általános iskolákba látogattunk el, az Összeköt az energia nevet viselő programmal. A rendezvények célja a fenntartható fejlődés hangsúlyozása, az energiatakarékos életmódra nevelés, a mérsékelt energiafogyasztásra oktatás, környezetbarát viselkedés kialakítása és a környezetvédelmi szemlélet erősítése áll. 9

10 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG Támogató tevékenység Szervezés és humánpolitika A Szervezés területén folytatódott a Társaság szervezetének optimalizálása. Befejeződött a teljesítmény értékelési rendszer bevezetése az anyavállalat irányelveivel összhangban. A külső gazdasági, jogszabályi körülmények változására adott válaszként az ügyfélkapcsolati területen tovább folytatódott a tevékenységek specializált csoportosítása, melynek célja, hogy a szakmai tevékenységek egy-egy szervezetben jelenjenek meg. A Földgáz-kereskedelmi szervezetnél a jogszabályi előírást követve megerősítésre került a kiemelt partnerek kezelése, támogatása, ami a piaci versenyhelyzetre adott válaszlépés Társaságunk részéről. A fejlesztési projektek területén elért főbb eredmények: a megnövekedett fogyasztói elvárásoknak eleget téve megtörtént Társaság internetes megjelenésének korszerűsítése, és az online ügyfélszolgálati funkciók bővítése, a beszerzéssel és a szállítók értékelésével kapcsolatos költségek csökkentése, a szolgáltatások minőségének optimalizálása érdekében folyamatos alkalmazásra került az ELO beszerzési workflow, a kereskedelmi folyamatok támogatására a törvényi megfelelőségek céljából a kereskedelmi folyamatok SAP támogatás fejlesztése, workflow folyamat management projekt, amely a gyors és hatékony ajánlatadást célozza - eredményesen lezárásra került, negyedik negyedévében sikeresen lezárult a fedezeti ügyletek SAP-ba való integrálását célzó projekt, évben a Dokumentum management projekt keretében tovább folytatódik a központosított irattár kialakítása. A hajdúszoboszlói központi telep két épületének átépítése megtörtént, korszerű, elektromotoros mozgatású polcrendszer telepítését követően itt kapnak helyet a digitalizáló, adatrögzítő helyiségek, ahol a levelek, dokumentumok teljes feldolgozási folyamata, irattári elhelyezése, illetve továbbítása zajlik évben a TIGÁZ Zrt. bekerült az Energiapiacon az első három legvonzóbb karrierindító cég közé, mely a pályakezdőknek kínált lehetőségek figyelembevételével került kiválasztásra. A TIGÁZ Zrt-nél december 31-én 583 fő dolgozott ( én 567 fő volt), továbbá 3 fő az Eni.S.p.A által delegált segíti a Társaság munkáját. A TIGÁZ a év folyamán folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, felvéve 68 fő szakképzett munkaerőt, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 52 fő. Rögzítésre került a Kollektív szerződés VII. fejezet 25./pontjának (Bérfejlesztés) tárgyévi végrehajtásáról szóló évi bérmegállapodás évben a TIGÁZ Csoport folytatja az egységes bérkategória rendszer bevezetését. A cél az, hogy három év alatt lehetőleg valamennyi munkavállaló személyi alapbére a munkaköri besorolásának megfelelő alsó és felső sávhatár közé essen. További távlati cél az, hogy az azonos kategóriába sorolt mun- 10

11 TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ kavállalók közötti differenciák az egyéni teljesítményekhez, képességekhez, készségekhez és szakmai gyakorlathoz igazodóan alakuljanak. Az alapbérek évben átlagosan 4%-kal nőnek. 3%-ot fordítunk a bérkategória rendszerhez való felzárkóztatásra, míg 1%-ot területileg lebontva a teljesítmény értékelési rendszer bevezetésére és működtetésére. A munkavállalói mozgóbér kifizetése ez évben is a Társaság egészére vonatkozó Gold feltétel és a munkahelyi csoport célok 100 %-os teljesitésének elérésétől függ. Továbbra is cél, hogy a vezetőket egyénileg is ösztönözzük az egyre ambíciózusabb célkitűzések elérésére, személyre szabott prémiumrendszer alkalmazásával. A TIGÁZ Zrt-nél évben képzésre 33 ezer órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok készségfejlesztő tréningekre, minőségirányítási oktatásokra, munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági és nyelvi jellegű képzésekre vonatkoznak. Társaságunk évben nagy hangsúlyt fektetett az e-learninges oktatásokra is. Jogi tevékenység és társasági titkárság A jogi támogató tevékenység évben különösen az alábbi területeken aktív volt: az új gázpiaci modell kialakulásával kapcsolatos aktuális tevékenységek támogatása (pl. a szabad piaci kereskedelmi tevékenység júliustól történő bővülésével összefüggő előkészítő feladatok, valamint a kereskedelmi piaci földgázvételezés folyamatainak jogi támogatása), az intenzív jogszabály-alkotásai és módosítási folyamat naprakész nyomonkövetése, ezzel együtt a TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ-DSO Kft. valamennyi üzletszabályzatának felülvizsgálata, a módosítási folyamatok menedzselése, a Társaság részvényeinek dematerializálási folyamatában történő aktív részvétel; a üzleti évvel és egyéb aktuális kérdésekkel kapcsolatosan megtartott felügyelő bizottsági ülések (TIGÁZ Zrt., TIGÁZ-DSO Kft.), igazgatósági ülés, valamint a közgyűlés előkészítésével, adminisztrálásával kapcsolatos jogi támogató feladatok ellátása. Gazdasági, pénzügyi és controlling tevékenység Ami a gazdasági területet illeti, továbbra is folytatódtak az erőfeszítések minden, a Gázszolgáltatók Egyesülése szintjén megvitatott témában, ahol olyan társaságok közötti bizottságok dolgoznak együttműködve a Magyar Energia Hivatallal is, amelyek figyelmesen nyomon követik a piac liberalizációjával, az adózási kérdésekkel, az árszabályozással kapcsolatos problémákat, tiszteletben tartva a gazdasági verseny miatti korlátokat. Kiemelt tevékenységek: kiemelt figyelmet fordítottunk a likviditási helyzet elemzésére, a kintlévőségek alakulására és a fedezeti ügyletekre, a Társasági tervezési-, beszámolási folyamatok korszerűsítése érdekében bevezetett SAP BI rendszer tovább fejlesztésre került, megvalósult a kiemelt projektek folyamatos nyomon követése, évben sikeresen lezárult a fedezeti ügyletek SAP-ba való integrálását célzó projekt, megvalósult a TIGÁZ részvények dematerializálási folyamatában való részvétele. A Sarbanes Oxley Act amerikai törvényből adódóan, az ENI-nek, mint többségi részvényesnek, meg kellett feleltetnie ellenőrzött társaságainak ellenőrzési rendszerét a SOA előírásoknak. Ennek kapcsán a tárgyévben is tovább folytatódnak a korábbi években elindított tevékenységek. Beszerzési tevékenység A TIGÁZ Zrt. beszerzési tevékenységét a belső szabályozásokat betartva végzi. A szabályozásokba beépített ellenőrzések biztosítják a pályáztatási, szerződéskötési folyamatok átláthatóságát a beszerzési tevékenység minden egyes szakaszában. 11

12 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI HELYZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE Törvényi/tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Törvényi helyzet Megjelent A 290/2009 (XII.18.) Kormányrendelet a lakossági vezetékes gázfogyasztás és távhőfelhasználás szociális támogatásáról szóló 289/2007 (X.31.) Korm. rendelet módosításáról, mely a támogatás április 30-ig történő életben tartásáról rendelkezik. a 21/2010 (III.15.) KHEM rendelet, amely módosítja a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árak képzéséről szóló 29/2009 (VI.25) KHEM rendeletet. A rendelet hatálya az egyetemes szolgáltató által az egyetemes szolgáltatás keretében az arra jogosult felhasználók részére kínált egyetemes szolgáltatás árához kapcsolódó árszabályok képzésére, a szolgáltató által alkalmazandó árképletre és annak alkalmazási feltételeire terjed ki. A 21/2010 (III.15) KHEM rendelet módosítja a mobilgáz finanszírozási költség számítását, valamint a tárolói készletérték meghatározását. a 23/2010 (III.24.) KHEM rendelet az egyes földgáz árszabályozással kapcsolatos miniszteri rendeletek módosításáról. A rendelet módosítja a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009 (VI.25) KHEM rendeletet az Egyetemes szolgáltatók kereskedelmi árrésének vonatkozásában, valamint módosítja a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről szóló 74/2009 (XII.7) KHEM rendeletben szereplő nyereségkorlát és nyereség visszajuttatás számítását. a 866/2009 sz. MEH határozat az egyetemes szolgáltatás díjának január 1-től történő módosításáról. a Magyar Energia Hivatal 875/2009. számú (2009.dec.19.) határozatával megállapította a TIGÁZ Zrt, - mint a Hivatal 57/2009. számú határozata szerinti közüzemi nagykereskedelmi engedélyes törvényes jogutódja és a földgáz közüzemi nagykereskedelmi engedélyes forrásaival rendelkező GET szerinti földgázkereskedő részére - az egyetemes szolgáltatóknak vételre felajánlott földgázforrás árát. 12 a 142/2010 sz. MEH határozat az egyetemes szolgáltatás díjainak április 1-től történő módosításáról. a évi LV. törvény a földgázellátásról szóló 2008 évi XL. törvény, valamint a villamos energiáról szóló évi LXXXVI. törvény módosításáról, amelynek 8 -a szerint ármoratórium lép életbe, vagyis az utoljára jóváhagyott (2010.ápr.1.) árakat kell alkalmazni mindaddig, amíg a NFM miniszter újabbat nem hirdet ki, illetve 9. -a szerint a távhőtermelési engedéllyel rendelkező felhasználók június 30-ig jogosultak az egyetemes szolgáltatás igénybevételére. a 3/2010 (VI.30.) NFM rendelet az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás költségalapú áráról, mely szerint a 2010/2011. gázév első negyedévében a vételre felajánlott földgáz ára nem haladhatja meg a 8,953 USD/GJ-t, valamint ugyan ezen időszakban figyelembe veendő árfolyam értéke 233,3 Ft/USD. a 209/2010 (VI.30.) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról, amely az együttműködő földgázrendszerhez való hozzáférés érdekében történő kapacitás-lekötések szabályait módosítja. a 211/2010 (VII.1.) Korm. rendelet a lakossági vezetékes gázfogyasztás és távhőfelhasználás szociális támogatásáról szóló 289/2007 (X.31) Korm. rendelet módosításáról, amelyben a szociális támogatás idejét kiterjesztették december 31-ig. a 4/2010 (VI.30.) NFM, valamint az 5/2010 (VII.8.) NFM rendelet a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25) KHEM rendelet módosításáról, amelyben a legfőbb változás, hogy július 1-től a rendszerhasználati díjak hőmennyiségben (MJ) kerülnek meghatározásra. a évi XC. törvény ( ) az egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, ill. módosításáról, amely előírja, hogy az egyetemes szolgáltatónak a kihirdetett árakat a kihirdetést követő 3 napon belül a honlapján közzé kell tennie.

13 TÖRVÉNYI HELYZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ a 12/2010 (IX.30.) NFM rendelet az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás költségalapú áráról, mely szerint a 2010/2011. gázév második negyedévében a vételre felajánlott földgáz ára nem haladhatja meg a meghatározott képlet szerint számított értéket, valamint ugyan ezen időszakban figyelembe veendő árfolyam értéke 226,554 Ft/USD. a évi CXXXIV. törvény (2010.dec.3.) a földgázellátásról szóló évi XL törvény módosításáról, mely lehetőséget teremt arra, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult és nem jogosult felhasználóknak eltérő rendszerhasználati díjak kerüljenek megállapításra. a 18/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyes földgáz-árszabályozással összefüggő miniszteri rendelet módosításáról, mely módosítja az egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árak képzéséről szóló 29/2009 (VI.25.) KHEM rendeletet. Így változik pl. az elismert fajlagos földgázár meghatározására vonatkozó képlet, amely szerint 40 %-ban figyelembevételre kerül a SPOT gáz ára, amennyiben annak ára alacsonyabb a hosszú távú szerződés beszerzési árától, változott továbbá a mobilfinanszírozási költség számítása, az egyetemes szolgáltatói árrés árszabályozási időszakon belüli megállapítása, valamint a tárolói készletérték meghatározása első negyedévére vonatkozóan. A rendelet továbbá módosítja a 74/2009 (XII.7.) KHEM rendeletet, melyben a legfontosabb változás, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig a földgázelosztók tőkeköltsége 4,5 %, illetve a rendszeres árkorrekció során infláció korrekcióra abban az esetben kerül sor, ha a jogszabály szerint számított infláció mértéke meghaladja az 5 %-ot. a 19/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás és a hazai termelésű földgáz mennyiségéről és áráról, valamint az igénybevételre jogosultak és kötelezettek köréről, melynek lényege, hogy a 3/2010 (VI.30.) NFM rendelet szerint felajánlott földgázmennyiséget a volt közüzemi nagykereskedő első és második negyedévére ismételten felajánlhatja vételre az egyetemes szolgáltatónak. a 333/2010 (XII.27.) Korm. rendelet a lakossági vezetékes gázfogyasztás és távhőfelhasználás szociális támogatásáról szóló 289/2007 (X.31.) Korm. rendelet módosításáról, amelyben a szociális támogatás idejét kiterjesztették április 30-ig. a évi CLXXXI. törvény (2010.dec.30.) az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, amely módosítja a földgázellátásról szóló évi XL törvényt, melyben életbe lép az a rendelkezés, hogy a különadót az engedélyesek nem háríthatják át a velük szerződésben álló engedélyesekre vagy felhasználókra. a 38/2010 (XII.31.) NFM rendelet az egyes földgázárakkal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, melyben módosításra kerül a 19/2010 (XII.3.) NFM rendelet, mely szerint a felajánlott földgázmennyiséget a volt közüzemi nagykereskedő első és második negyedévére ismételten köteles felajánlani vételre az egyetemes szolgáltatónak. a 39/2010. (XII.31.) NFM rendelet a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009. (VI.25.) KHEM rendelet módosításáról, melyben a legfőbb változás, hogy január 1-től a 20 m 3 /h alatti mérős fogyasztói körben (a lakóközösségek kivételével) sávos tarifarendszer kerül meghatározásra, illetve további kedvezményeket határoz meg a nagycsaládosokra vonatkozóan. Tarifahelyzet december 31-én az Egyetemes szolgáltatás legmagasabb hatósági díjai a következők szerint alakultak: Érintett vásárlói kör Alapdíjak (éves) Teljesítmény díjak Gázdíj Ft Ft/m 3 /h (Ft/MJ/h) (Ft/MJ) < 20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők ,948 >=20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők ,392 Gázmérővel nem rendelkezők , m 3 /h teljesítménylekötés ,222 >500 m 3 /h teljesítménylekötés ,216 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet minőségirányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖ- VŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázszolgáltatói piacon betöltött vezető pozíciónkat. Társaságunk 1997 óta rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működésének több mint egy évtizede alatt a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az ISO 9001-es szabvány 2009-es változása megkövetelte, hogy minőségirányítási rendszerünket, működésünket és szabályzatainkat átalakítsunk. A november hónap során lezajlott felügyeleti audit munkánk sikerességét igazolta, mivel megfeleltünk az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek. Társaságunk felső vezetése kinyilvánította az integrált irányítási rendszer (MIR, KIR és MEBIR) megvalósítása iránti elkötelezettségét. Ennek szellemében kerültek bevonásra munkatársaink (40 fő) - a társaság egész területéről - az audit feladatok megoldására. A társasági arculat változása megjelent a szabályozásainkban, melyet dokumentumaink felülvizsgálatai során folyamatosan alkalmazunk. Az év során jelentős változás következett be a szabadpiaci fogyasztók megnyeréséért folytatott versenyben, melyre Társaságunk a szabályozási és informatikai támogató rendszer változtatásával, a kereskedelmi szervezet megerősítésével reagált. 13

14 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket olyan törvények és rendeletek szabályozzák, amelyek összhangban vannak az EU jelenleg hatályos irányelveivel és rendeleteivel. Különösen szigorúak a környezetvédelmi jogszabályok, amelyek az általános előírásokon túl szabályozzák a környezetvédelem különböző területeit, legfőbbképpen az alábbiakat: levegő, víz, talaj és általában a természet minősége, zaj- és rezgésterhelés, veszélyes és nem veszélyes hulladékok kezelése, munkahelyi biztonság és munkavédelem. A TIGÁZ Zrt. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ Zrt. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült a Minőségirányítási rendszerbe, melyben folyamatleírások és munkautasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és munkautasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más minőségirányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázszolgáltatás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait. Ezek összefoglalása a Gas&Power Divizió vezérigazgatójának 4/09-es számú szabályozásával jelent meg, melyben elrendelte az egészségvédelmi, biztonsági, környezetvédelmi rendszer (HSE) alkalmazását. A HSE rendszer kiépítésére, bevezetésére és tanúsíttatására vonatkozó koncepció kiterjesztésre került a TIGÁZ csoportra. Az év folyamán nem történt súlyos munkahelyi baleset. A TIGÁZ Zrt. következetesen dolgozik azon, hogy javítsa a baleseti mutatók statisztikáját. A TIGÁZ Zrt. célja az, hogy az elkövetkező években ne emelkedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság tovább erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét. A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek. Az egészség megőrzése érdekében újabb szűrések, vizsgálatok alkalmazásával kívánunk hozzá járulni - vérnyomásmérés, vércukorszint ellenőrzés, koleszterin szint mérése, EKG vizsgálat, allergia szűrővizsgálatok -, melyek összeállítása során figyelembe vesszük a munkatársak által végzett tevékenységeket évben a vezetői szintű egészségügyi szűrővizsgálatok kiterjesztésre kerültek a csoportvezetői szintekre is. Ebben az évben először valósult meg a szellemi munkavállalók körében a teljes vérkép vizsgálat, míg az allergia szűrővizsgálat valamennyi munkavállaló részére elérhetővé vált. Kullancs elleni védőoltásban a Munkavédelmi szabályzat alapján meghatározott munkakörökben foglalkoztatottak részesültek. 14

15 EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 52 millió Ft-ot költött. A TIGÁZ Zrt. környezetvédelmi költségként tárgyévben 32 millió Ft-ot számolt el. A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre évben közel 115 millió Ft-ot költött (2009. évben 106 millió Ft volt). Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése Ledolgozott óra (ezer) Balesetek száma Ebből: Munkabalesetek száma Távollét baleset miatt (nap) Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) I. Gyakorisági mutató 4,19 4,21 3,04 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 2,10 1,05 0 I. Súlyossági mutató 0,10 0,04 0,07 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,07 0,

16 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / FENNTARTHATÓSÁG Fenntarthatóság A TIGÁZ Zrt. biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. Légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) az épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés), Az év folyamán 6 telephely teljeskörű felújítása történt meg. A hajdúszoboszlói telephelyen kicserélésre kerültek a korszerűtlen, nagy hőveszteséget okozó függönyfalak, valamint korszerűsítésre került a telephely elektromos ellátása, új 22 kv-os földkábel került bekötésre, illetve a telephelyen lévő épületek között alépítmény került kialakításra, amelybe új kábelek kerültek elhelyezésre. Gépjármű-korszerűsítés, társasági gépjárművek használatának racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése) ben a GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása történt a hatékonyság növelésére. Az IT eszközök fejlesztése valósult meg, mely a webértekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. A CO 2 kibocsátás tonna volt (2009. évben tonna volt). A évben a hosszabb fűtési időszak ellenére az előző évhez viszonyítva megközelítőleg 284 tonnás csökkenés figyelhető meg. A jövő évre megközelítőleg további 110 tonnás CO 2 kibocsátás csökkenés prognosztizálható. A év folyamán kialakításra került egy dokumentum menedzsment rendszer, továbbá egy központi iktató kiépítésére került sor. A rendszer célkitűzései, a papír alapú ügyintézés minimalizálása, az ügyintézés folyamatának elektronikus támogatása és követése, az átfutási idők gyorsítása. A fenti célkitűzések mellett, HSE szempontból a papír alapú dokumentumok számának csökkentése és az ebből következő hulladék keletkezés csökkenés. A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében további bővítésre került az elektronikus dokumentumkezelés köre, valamint a nyomtatópark modernizálásával meg lett teremtve a munkatársak számára a lehetőség a takarékos, kétoldalas nyomtatásra. 16

17 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Gazdasági- pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ Zrt. gazdasági eredményeit és évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút Üzemeltetés árbevétele (10 587) (3,34) Egyéb bevételek (3 620) (58,45) Árbevétel összesen (14 207) (4,40) Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek ( ) ( ) (4,23) Bér és bérterhek (3 242) (3 282) (40) 1,23 Bruttó üzemi eredmény EBITDA (941) (17,76) Értékcsökkenés (2 208) (2 381) (173) 7,84 Működési eredmény EBIT (1 114) (36,06) Pénzügyi tev. nettó bevétele (5 760) (1 415) (75,43) Nettó bev. részesedésekből Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye (2 600) (124,27) Rendk. tev. nettó bevétele (19) (14) 5 (26,32) Adózás előtti eredmény (2 619) (123,56) Adófizetési kötelezettség 0 (38) (38) 0 Adózott eredmény (2 619) (122,11) A Társaság pozitív millió Ft összegű EBITDA-t realizált, amely millió Ft összegű pozitív működési eredményt jelent. Az EBIT működési eredmény csökkenése millió Ft, mely millió Ft árbevétel csökkenés és millió Ft működési költség csökkenés eredménye. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek a tárgyidőszakban millió Ft-tal csökkentek, annak ellenére, hogy tárgyévben jelentős terhet jelentett az ágazati különadó 3,2 milliárd Ft-os összegben. A pénzügyi tevékenység tárgyidőszaki vesztesége összesen millió Ft, mely millió Ft-tal javult az előző év veszteségéhez viszonyítva, és az alábbiakból tevődik össze: a tárgyidőszaki kamatköltség millió Ft, tárgyidőszakban a devizaügyletekkel kapcsolatban elszámolt árfolyamkülönbözetek és a fedezeti ügyletek pénzügyi műveletekre gyakorolt hatása összesen millió Ft. nyereség, kapcsolt vállalkozástól kapott osztalék 71 millió Ft. A TIGÁZ Zrt. üzleti éve 579 millió Ft pozitív adózott eredménnyel zárult, mely a millió Ft pozitív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből, valamint 38 millió Ft adófizetési kötelezettségből adódik. 17

18 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút Befektetett tőke Tárgyi eszközök ,89 Immateriális javak (1 079) (17,56) Részesedések Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések 11 8 (3) (27,27) Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek (87) (79) 8 (9,20) (788) (0,60) Nettó tárgyévi tőke Készletek ,16 Egyéb tárgyévi aktívák ,43 Tárgyévi passzívák (31 159) (37 194) (6 035) 19,37 Céltartalék kockázatokra (20) (26) (6) 30, ,62 NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE ,51 Saját tőke ,40 Kizárólag adórendelet miatti céltartalék Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) , ,17 FEDEZETEK ,51 A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén millió Ft volt. A befektetett tőke tárgyévi csökkenése 788 millió Ft, és alapvetően az immateriális javak állományváltozásából adódik ( millió Ft). A részesedésekben lévő millió Ft megoszlása a következő: 53 millió Ft TIGÁZ GEPA Kft., 818 millió Ft Turulgáz Zrt. és millió Ft TIGÁZ-DSO Kft. A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: A tárgyévi millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke az előző időszakhoz képest millió Ft-tal növekedett, elsősorban a vevőkövetelések növekedése, valamint a gáztárolás miatti készletnövekedés következtében. A nettó befektetett tőkére nagymértékben fedezetet ad a saját tőke december 31-én fennálló összege, melyet kiegészít millió Ft nettó pénzügyi kötelezettség, melyet a Társaság likviditási igénye tesz szükségessé. (MFt-ban kifejezve) Nettó tárgyévi tőke Változás Készletek Vevőkövetelések Követelések az állami költségvetéssel szemben Kötelezettségek szállítók felé (18 855) (30 283) (11 428) Adóügyi kötelezettségek (2 387) (1 353) Céltartalék (20) (26) (6) Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (11 573) (6 831) Nettó tárgyévi tőke összesen A nettó tárgyévi tőke változása millió Ft, lényegében az alábbiak következtében: - vevőkövetelés növekedése ( millió Ft), - a készletek növekedése ( millió Ft-tal), mely alapvetően a tárolóban lévő gáz értékének tárgyidőszaki változásával magyarázható, - egyéb tárgyévi aktívák és passzívák növekedése millió Ft, mely a kapcsolt vállalkozásokkal (anyavállalattal, ill. TIGÁZ-DSO Kft-vel) szembeni kötelezettségek millió Ft-os csökkenésének, és az aktív illetve passzív időbeli elhatárolások millió Ft-os állományváltozásának eredménye, - adóügyi kötelezettségek csökkenése (1 034 millió Ft), elsősorban az ÁFA fizetési kötelezettség csökkenése miatt, - az állami költségvetéssel szembeni követelés növekedése (421 millió Ft) elsősorban az alábbiakkal magyarázható: a folyamatos szolgáltatással kapcsolatos követelés növekedése (448 millió Ft), az ágazati különadóval kapcsolatos követelés megjelenése (141 millió Ft), valamint az energiagazdálkodással kapcsolatos célelőirányzat miatti tárgyidőszaki követelések csökkenése (170 millió Ft), - fenti tételek hatását némileg ellensúlyozza a szállítói kötelezettségek millió Ft-os növekedése, amely alapvetően a földgáz beszerzési forrásokhoz kapcsolódó szerződések változásából adódik. 18

19 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek Pénzeszközök (765) (1 363) (598) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok (80) (80) 0 Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) A nettó pénzügyi kötelezettségek millió Ft-ot tettek ki, szemben a évi millió Ft-os értékkel szemben, alapvetően a tárgyév végén fennálló hitel kötelezettség növekedése ( millió Ft) miatt. Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) (2 690) 508 Tárgyévi amortizáció Tárgyévi forgótőke változás (32 065) (29 209) Egyéb változás Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash-Flow (32 286) (26 196) Tárgyévi beruházás (1 927) (1 646) Tárgyévi befektetett tőke változás 0 0 Free Cash Flow (34 213) (27 842) Tárgyévben felvett hitel változása Nettó pénzeszköz változás Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség Tárgyévi pénzeszköz változás Záró nettó pénzügyi kötelezettség A Társaság negatív free cash flow-ja millió Ft volt. 19

20 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalatok birtokában lévő saját részvények Székhelyek A TIGÁZ Zrt december 31-én db. saját részvény által megtestesített, ezer Ft összegű saját tőkével rendelkezik, a évi beolvadási tranzakciók következtében. A TIGÁZ Zrt. ellenőrzött vállalatai december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján- nem rendelkeznek saját részvényekkel és/vagy ellenőrzött társaságok részvényeivel. Főbb események A évben a TIGÁZ Zrt. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a Társaság pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Megemlítjük, hogy december 31-én - a TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u a Társaság másodlagos székhelyei (telephelyei, melyek a kereskedelmi tevékenységekre vonatkozóan a fogyasztókkal történő kapcsolattartást is ellátják) megegyeznek a fióktelepekkel: 4030 Debrecen, Híd u. 1.; 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3., 3300 Eger, Klapka u. 2.; 5000 Szolnok, Thököly út 79.; 2100 Gödöllő, Kenyérgyár út 2.; Back Office szolgáltatások irodája: 4400 Nyíregyháza, Vay Ádám körút 6. Ügyfélkapcsolatok irodája 4030 Debrecen, Híd u.1. Call center: 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3. Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos aktivált költségek. 20

21 EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Alapítás-átszervezés (jogi szétválasztás) A mérlegben kimutatásra kerültek a évtől az engedélyköteles tevékenységek jogi szétválasztásával kapcsolatos költségek, az immateriális javak között 499 millió Ft bruttó értéken, és a fedezet a saját tőkében szerepel. Alapítás átszervezésként a mérlegben december 31-én kimutatott 210 millió Ft (2009. évben 310 millió Ft volt) nettó értéknek megfelelő összeg a lekötött tartalékban szerepel. Corporate governance Az Igazgatóság: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások Az Igazgatóság a TIGÁZ corporate governance rendszerének központi szerve. Felelős a vállalati irányítás szabályainak meghatározásáért, alkalmazásáért és aktualizálásáért, a hatályban lévő jogszabályok betartásáért, a Társaság stratégiai irányelveinek meghatározásáért, valamint a Társaság működésének nyomonkövetéséhez szükséges ellenőrzési rendszer felülvizsgálatáért. Az Igazgatóság átruházta az Elnökre a Társaság képviseletének hatáskörét, valamint azt, hogy meghozzon minden, a Társaság tevékenységi körére vonatkozó intézkedést, kivéve azokat, amelyeket a törvény, illetve az Alapszabály az Igazgatóság, illetve a Közgyűlés hatáskörébe utal, valamint az Elnökre ruházta a Társaság vezetésének jogát, kivéve azokat az át nem ruházható jogokat, amelyek az Igazgatóság hatáskörébe tartoznak. Az Elnök összehívja az Igazgatóság üléseit, meghatározza a napirendi pontokat, valamint biztosítja, hogy az igazgatósági tagok el legyenek látva a megfelelő előzetes információkkal azon témakörökkel kapcsolatban, amelyek megvizsgálásra kerülnek, illetve amelyekről igazgatósági határozatot hoznak. Az Elnök rendszeresen beszámol az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak meghatalmazásának gyakorlásáról, megfelelő tájékoztatást nyújtva a meghatalmazás évében meghozott intézkedésekről, különös tekintettel az esetlegesen szabálytalan, atipikus vagy szokatlan ügyletekre. Kiemelt figyelmet kell fordítani a társult vállalkozásokkal végrehajtott ügyletekre, amelyek a normál vállalati ügymenet részét képzik. Ezen ügyletek a piaci feltételek által szabályozottak és a Kiegészítő Mellékletben kerülnek bemutatásra. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság létszáma Az Igazgatóság hét tagból áll; a Felügyelő Bizottság három tagból áll. Az igazgatósági és felügyelő bizottsági tagok kinevezését az Alapszabály 4., 6. és 7. pontjai szabályozzák, amelyek biztosítják a munkavállalók képviselőinek jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. Az Igazgatóság az Elnökből és hat, a Társaság operatív irányításában részt nem vevő tagból áll. Az Igazgatóság Elnöke, az igazgatósági tagok, a Felügyelő Bizottság elnöke és a felügyelő bizottsági tagok tiszteletdíjáról a Közgyűlés dönt. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tevékenysége Az Igazgatóság előírás szerint évente legalább három alkalommal ülésezik: a év során négy alkalommal ült öszsze, és írásbeli szavazást is végrehajtott. A Felügyelő Bizottság üzleti évenként legalább négy alkalommal ülésezik: évben öt ülést tartottak. Ezen kívül a Felügyelő Bizottság tanácskozási funkcióval részt vesz az Igazgatóság minden ülésén. 21