Jelentések és Mérleg december 31.

Átírás

1 Jelentések és Mérleg december 31. Éves rendes közgyűlés március 28. TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u Alaptőke , teljes egészében befizetve

2 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM Jelentések és éves beszámoló december 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 1 Közgyűlés összehívása 3 Üzleti év eredményei 7 Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 9 - Bevezető 10 - Egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység 10 - Egyetemes szolgáltatói tevékenység 11 - Kereskedelmi tevékenység 12 - Támogató tevékenység 15 - Jogszabályi környezet, tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 18 - Egészség, biztonság és környezet 20 - Fenntarthatóság 22 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 26 Egyéb információk 29 Az üzleti év zárását követő főbb események 30 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ Zrt. Tárgyévi mérleg december Mérleg 35 Eredménykimutatás 36 Kiegészítő melléklet 37 - Cash flow kimutatás 38 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 40 - Értékelési kritériumok 47 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Tevékenységenkénti mérleg és eredménykimutatás Számviteli szétválasztás, éves mérleg és eredménykimutatások 86 Bevezető 86 Számviteli szétválasztás kidolgozásának kritériumai 88 Egyetemes szolgáltatói tevékenység 90 - Mérleg 92 - Eredménykimutatás 93 Kereskedelmi tevékenység 95 - Mérleg 97 - Eredménykimutatás 98 Támogató tevékenység Mérleg Eredménykimutatás Mellékletek Felügyelő Bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentés Eredmény felosztás

3 KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Közgyűlés összehívása A TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhelye: 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u sz.) közgyűlési meghívója Tisztelt Részvényesek! A TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság ("Társaság") Igazgatósága ezúton értesíti a Társaság tisztelt részvényeseit és valamennyi érdekeltet, hogy a Társaság éves rendes közgyűlését március 28. napján 11:00 órai kezdettel tartja a 1052 Budapest Apáczai Csere János utca szám alatti helyszínen (Hotel InterContinental). Az Igazgatóság a közgyűlést az alábbi napirenddel hívja össze: 1. A évi, az ügyvezetésről, a Társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról készült igazgatósági jelentés és beszámoló megvitatása 2. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló igazgatósági jelentés megvitatása 3. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló felügyelő bizottsági jelentés megvitatása 4. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámolóról szóló könyvvizsgálói jelentés megvitatása 5. A számviteli törvény szerinti évi konszolidált és nem-konszolidált beszámoló megvitatása és döntés annak elfogadásáról 6. Döntés az adózott eredmény felhasználásáról, azaz az osztalékként felosztandó nyereség összegére és az osztalékfizetésre, vagy a veszteség fedezetére vonatkozó igazgatósági javaslat megvitatása és az arról szóló döntés meghozatala 7. Felügyelőbizottsági tagok választása 8. Az Alapszabály 1.1, 1.2.1, 1.4, 1.5, 1.6, 2.4.1, 2.5.1, 2.5.2, 2.5.3, 2.5.4, 2.5.5, 2.5.6, 2.6.1, 2.6.2, 2.9.1, 2.9.2, 2.9.3, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5, 3.6, 4.3, 4.7, 5.2.2, 5.3, 5.4.2; 5.7, 5.8, 5.11, 5.12, 5.13, 5.14, 5.18, 5.20, 6.2.1, 6.3, 6.5, 6.6.1, , , 6.12, 6.13, 7.1, 7.3, 7.5, 7.8.2, 8.2.1, 8.3, 9.2, 10.1, 10.2, , , , , , , , 10.3, , , , , 10.4, 10.5, 10.6, 11, , 13.2, 13.5 pontjainak módosítása A részvényesek, a tulajdonukban tartott minden egyes részvény után egy szavazatra jogosultak. A közgyűlésen azok a részvényesek jogosultak személyesen vagy (szervezeti vagy meghatalmazás alapján eljáró) képviselőjük útján szavazati jogukkal élni, akik a Társaság részvénykönyvébe az Alapszabály 2.7. pontja szerint legkésőbb a közgyűlés napját megelőző napon bejegyzésre kerültek és tulajdonjogukat a közgyűlést megelőző regisztráció során az értékpapírszámla-vezető által kiállított tulajdonosi igazolással igazolták. Kérjük ezért a tisztelt részvényeseket, hogy a szavazati jog gyakorlása érdekében szíveskedjenek részvényeikről értékpapírszámla-vezetőjüktől tulajdonosi igazolást igényelni, melynek tartalmaznia kell a Társaság cégnevét, a részvényfajtát, a részvény darabszámát, az értékpapírszámla-vezető cégnevét és cégszerű aláírását, a részvényes nevét (cégnevét), lakóhelyét (székhelyét). Nem természetes személy részvényes esetében a nem természetes személy részvényes képviseletében a közgyűlésen eljáró személyek szervezeti képviseleti jogosultságát a közgyűlést megelőző regisztráció során, közhitelű nyilvántartás által kibocsátott, eredeti dokumentummal, annak hiteles másolatával (pl. cégkivonat) vagy közjegyzői nyilatkozattal kell igazolni, továbbá csatolni kell az érintett személy aláírási címpéldányát vagy aláírás-mintáját. Meghatalmazás alapján eljáró képviselő esetében a meghatalmazott képviselő nevére kiállított meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni. Amennyiben a meghatalmazás külföldön készült, a meghatalmazás alakiságának meg kell felelnie a külföldön kiállított okiratok hitelesítésére, illetve felülhitelesítésére vonatkozó jogszabályoknak is. Nem természetes személy részvényes nevében meghatalmazás alapján eljáró képviselő esetében az eljáró képviselő azt is köteles igazolni, hogy a nem természetes személy részvényesek szervezeti képviselői tekintetében előírt követelmények a meghatalmazás kiállítása kapcsán is teljesültek. Amennyiben a 1

4 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / KÖZGYŰLÉS ÖSSZEHÍVÁSA képviseleti jogosultság igazolására vonatkozó valamely dokumentumot nem magyar nyelven állítottak ki, arról hiteles magyar fordítást kell mellékelni. A közgyűlést megelőző regisztráció, azaz a részvényesi jogosultság, a képviseleti jog és a személyazonosság igazolása a közgyűlés napján, a közgyűlés helyszínén 10:00 órától történik. Amennyiben a közgyűlés nem határozatképes, úgy a megismételt közgyűlés március 29. napján 20:00 órai kezdettel a 1052 Budapest Apáczai Csere János utca szám alatti helyszínen (Hotel InterContinental) változatlan napirendi pontokkal kerül megtartásra. A határozatképtelenség esetén megismételt közgyűlésen a szavazati jog gyakorlás feltételei megegyeznek az eredeti közgyűlésen való szavazati jog gyakorlás feltételeivel. A határozatképtelenség miatt megismételt közgyűlést megelőző regisztráció a megismételt közgyűlés napján a megismételt közgyűlés helyszínén 19:00 órától történik. A Társaság felhívja a tisztelt részvényesei figyelmét, hogy a közgyűlést megelőző regisztráción nem megfelelő időben történő megjelenésből eredő kockázatot a tisztelt részvényesek viselik, ezért kéri a közgyűlésen részt venni kívánó tisztelt részvényeseket a regisztráción megfelelő időben és helyen történő megjelenésre. A közgyűlés és a határozatképtelenség miatt megismételt közgyűlés megtartásának módja: a részvényeseknek a közgyűlés helyszínén való személyes jelenlétével, nem konferencia közgyűlésként. Budapest, március 11. Az Igazgatóság nevében A TÁRSASÁG ELNÖKE Fabrizio Dassogno 2

5 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám a szabályozott piacon ezer fő, évhez képest (1.257 ezer fő) közel 18 ezerrel csökkent. A TIGÁZ Zrt. szintű földgázértékesítés millió m 3 volt. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earning Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) millió Ft, amelyhez millió Ft árbevétel, és millió Ft összegű költség és ráfordítás tartozik. Az adózott eredmény negatív millió Ft, mely alapvetően a millió Ft negatív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből adódik. A negatív Free Cash flow millió Ft volt. A Társaság 1,2 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően az informatikai rendszerek fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint 3

6 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI Gázértékesítés (millió m 3 -ben) Megjegyzés: a gázértékesítés tartalmazza az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítésen kívül a kereskedelmi értékesítést is Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (ezer db)

7 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Főbb gazdasági adatok (az átsorolt mérleg és eredménykimutatás alapján) (millió Ft-ban) Árbevétel összesen Üzemi működési eredmény (1.931) (17.121) Adózott eredmény (2.619) 579 (7.232) (75.673) Beruházás összesen Saját tőke Nettó pénzügyi (eszközök) kötelezettségek Nettó befektetett tőke Osztalék részvényenként (Ft) nincs nincs nincs nincs 5

8 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / JELENTÉSEK ÉS MÉRLEG Jelentések és Mérleg december 31. 6

9 BEVEZETÉS / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Bevezetés Tisztelt Részvényesek! A Társaság operatív működését évben jelentősen megnehezítette a jogszabályi környezet, a gázellátással kapcsolatban több új jogszabály jelent meg, különös tekintettel az elismert gázbeszerzési árakra és gyakorlatilag az ESZ (Egyemetes Szolgáltató) tartifák befagyasztására, a válságadóra, amelyek miatt jelentős veszteséget szenvedtünk el. Ezen negatív külső szabályozási környezet és a gazdasági válság ellenére is a Társaság évben is következetesen tovább folytatta operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések az alábbiak: a földgáz értékesítési (egyetemes szolgáltatás és kereskedelem) tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének hatékonyabbá és eredményessé tétele. A Társaság évben az operatív tevékenységét leginkább jellemző tények a következők: A Társaság Intenzív piacfejlesztési tevékenységet tovább folytatta a szabadpiaci kereskedelmi tevékenység bővítése érdekében, új marketing akciók bevezetésével, valamint hirdetési kampányok szervezésével. tovább folytatódott a megnövekedett fogyasztói elvárásoknak eleget téve a Társaság internetes megjelenésének korszerűsítése, és az online ügyfélszolgálati funkciók bővítése, akciót indítottunk az ügyfélkiszolgálás minőségének és társasági imázs javítására, tovább folytattuk a hatályos jogszabályok és az ÜKSZ által az egyes engedélyesi tevékenységekre előírt kötelezettségek teljesítéséhez szükséges SAP rendszerfejlesztéseket, évben a nehéz gazdasági helyzet miatti kintlévőség növekedésének mérséklése érdekében továbbra is sokrétű módszerek alkalmazására került sor, kiemelt figyelmet fordítottunk a hitelállomány alakulására a változó piaci, gazdasági környezetben, bevezetésre és teljes körű kiterjesztésre került az elektronikus dokumentumkezelő (DMS) rendszer, sikeresen megújítottuk az Integrált Irányítási Rendszer tanúsítását Az eni - mint többségi tulajdonos - szabályozási struktúrájához való illeszkedés, új vállalati folyamatmodell alkalmazásával és a szabályozási struktúra egységesítésén át valósul meg, Az eni irányelvekkel összhangban végezte a Társaság évben is, az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő vállalati folyamatokra vonatkozóan. 7

10 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS A TIGÁZ Zrt évben operatív működésének legfontosabb eredményei: a TIGÁZ Zrt. egyetemes szolgáltató fogyasztói létszáma ezer fő volt, a TIGÁZ Zrt. összesen millió m 3 földgázt értékesített, melyből egyetemes szolgáltató földgáz értékesítés millió m 3 volt évben a TIGÁZ Zrt. 1,2 miliárd Ft. értékű beruházást hajtott végre, amely elsősorban a kiemelt projektek informatikai támogatását és a működéshez nélkülözhetetlen informatikai rendszerek korszerűsítését szolgálta. A fentiek hatását is tartalmazó főbb pénzügyi adatok az alábbiak: Az EBIT (működési eredmény) negatív összegű millió Ft. A szokásos tevékenység adózás előtti eredménye: millió Ft. Tisztelt Részvényesek! A Társaság minden törvényes eszköz igénybevételével megteszi a lehetséges lépéseket a kedvezőtlen jogszabályok miatt bekövetkezett veszteségek mérséklésére, konpenzálására. Ezen kívül tájékoztatjuk Önöket, a Társaság év folyamán folytatta a stratégiai tervek megvalósítását, amely a Társaság vezető szerepének növelését irányozza elő a magyar piacon, a kereskedelmi tevékenységek fejlesztése, valamint a gazdasági-pénzügyi eredmények javítása révén úgy, hogy a Társaság proaktív módon lépjen fel a magyar földgázipar megváltozott viszonyai között, amelyet erőteljes piacnyitási és liberalizációs politika jellemez. A TIGÁZ dolgozói számára ösztönző kihívást jelentenek a növekedési célkitűzések és az előirányzott eredmények, akik elkötelezettségüknek, kompetenciáiknak köszönhetően, képesek lesznek szembenézni a kihívásokkal, és megvalósítani a célkitűzéseket, amelyeket a Társaság az elkövetkező évekre kitűzött. IGAZGATÓSÁG FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Elnök Elnök Cesare Cuniberto (1) Roberto Albergante (2) Fabrizio Dassogno (4) Tagok Tagok Maria Rita Galli (2) Alessandro Caporale (2) Cristian Signoretto (2) Varga Gyula (2) Mauro Rinaudo (2) Marco Diotti (2) Scipione Chiala (2) Az elnök hatásköre: Az elnököt illeti az a hatáskör, hogy a Társaságot képviselje Magyarországon és külföldön, továbbá, hogy meghozzon minden, a Társaság tevékenységi körére vonatkozó intézkedést, amellyel az Igazgatóság a meghatározott ügyekben felruházta. Az elnököt illeti meg a Társaság vezetésének joga, kivéve azokat a rá nem ruházható jogokat, amelyek az igazgatóság és a közgyűlés hatáskörébe tartoznak. KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG Ernst & Young Kft. (3) (1) április 20-ai közgyűlés nevezte ki, és az Igazgatóság április 26-án válaszotta elnökké, június 23. napjával lemondott megbízatásáról. (2) április 20-ai közgyűlés nevezte ki. Az Igazgatósági tagokat a június 22-i Közgyűlés újraválasztotta. (3) április 21-ei közgyűlés választotta meg (4) június 22 -i közgyűlés Igazgatósági taggá választotta, és az Igazgatóság június 25-én választotta elnökké. 8

11 MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A TIGÁZ Zrt. földgázt értékesít Magyarország egész területén. A TIGÁZ Zrt. méretét tekintve a legjelentősebb magyar gázszolgáltató, amely magas színvonalú szolgáltatást nyújt felhasználói számára, jelentős hatást gyakorolva a fenti terület gazdaságára és a foglalkoztatottságára. 9

12 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG Az egyetemes szolgáltatói és kereskedelmi tevékenység Egyetemes szolgáltatói tevékenység A Társaság operatív működését évben is jelentősen megnehezítette a jogszabályi és piaci környezet, az alábbiak miatt: a gázellátással kapcsolatban az elmúlt években több új jogszabály jelent meg, különös tekintettel az elismert gázbeszerzési árakra és gyakorlatilag az ESZ (Egyemetes Szolgáltató) tartifák befagyasztására, a válságadóra. az egyetemes szolgáltatói piacon is megjelentek a versenytársak (T-COM, FŐGÁZ) mely a fogyasztói létszám csökkenését eredményezi átlagos fogyasztás csökkenése A éves adatokból kiderül, hogy a Társaság egyetemes szolgáltatói fogyasztóinak száma közel 18 ezer fővel csökkent a tárgyévben (a i ezer főről ra ezer főre változott) éves adatok alapján az ellátott egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma ezer - melyből ezer lakossági fogyasztó, 67 ezer pedig nem lakossági fogyasztó (ipari, mezőgazdasági, kommunális, kereskedelmi és egyéb). Az egyetemes szolgáltatói földgázértékesítés fogyasztóknak Mm 3. A lakossági fogyasztás összesen kb millió köbméter, mely az összes egyetemes szolgáltatói gázértékesítés kb. 90 %-a. Az egyetemes szolgáltatói tevékenységre vonatkozóan a december 31.-ére vonatkozó naturáliákat a következő táblázatok tartalmazzák: Egyetemes szolgáltatói fogyasztók száma (db) Változás Abszolút % Lakossági (17 928) (1,51) Nem lakossági (317) (0,47) ÖSSZESEN (18 245) (1,45) 10

13 EGYETEMES SZOLGÁLTATÓI ÉS KERESKEDELMI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Egyetemes szolgáltatói értékesítés (Mm³) Változás Abszolút % Lakossági 1 298, ,4 (55,4) (4,27) Nem lakossági 184,2 127,0 (57,2) (31,05) ÖSSZESEN 1 483, ,4 (112,6) (7,59) Jelentősebb közösségi események a tárgyidőszakban: A tárgyévben indult útjára a Legyen Ön is tudatos energiafogyasztó! nevű kampány, amelynek alapvető célja a racionális fogyasztási szokások kialakítása az energiahatékonyság növelése érdekében. egyedülálló összefogással valósult meg a TIGÁZ Hűségprogramja, egy csoportos ügyfél-jutalmazási rendszer, amely a legnagyobb hazai vezetékes gázszolgáltató szerződés szerint fizető ügyfelei számára nyújt számos kedvező lehetőséget A tárgyévben tovább folytatódott az Iskolai energiatakarékossági ismeretterjesztő Összeköt az energia program. A rendezvények célja volt a fenntartható fejlődés hangsúlyozása, az energiatakarékos életmódra nevelés, a mérsékelt energiafogyasztásra oktatás, környezetbarát viselkedés kialakítása és a környezetvédelmi szemlélet erősítése. Kereskedelmi tevékenység A TIGÁZ Zrt. a földgázkereskedői tevékenysége során évben is biztosítja a földgázt a szabadpiaci fogyasztói számára. A megkötött földgázbeszerzési szerződések biztosítják, mind a szabadpiaci fogyasztóink, mind az egyetemes szolgáltatói engedélyes ellátási körébe tartozó fogyasztók földgázellátása folyamatos és garantált minőségű legyen. A Társaság Magyarország teljes területén lát el felhasználókat, egyre erősődő piaci versenyben. A kereskedelem tevékenységét évben meghatározta az új gázévre történő felkészülés, ügyfelek megtartása, új ügyfelekkel szerződés-kötés. Az ügyfelek tudatosabbá válása, a versenytársak megerősödése a kereskedői szervezet felé nagy kihívást jelent. A Társaság törekszik az ügyfelek igényeit kielégíteni, rugalmas ügyfélközpontú kiszolgálást megvalósítani. A Társaság a évben összesen 744 millió m 3 földgázt értékesített a szabadpiacon. 11

14 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG Támogató tevékenység Szervezés és humánpolitika A Társaság a tárgyévben jelentős lépéseket tett a szervezeti felépítésének fejlesztésére, működésének optimalizálására. Kiemelt jelentőséggel kezeljük a változó jogszabályi és piaci körülmények kihívásaira gyorsan és hatékonyan reagáló szervezet kialakításának feladatát év elejétől a TIGÁZ Zrt. szervezetéből a logisztikai terület a TIGÁZ GEPA Kft.-be került átszervezésre. A tárgyévben megvalósult a évre vonatkozó teljesítményértékelés, a évi célok kitűzése az anyavállalat irányelveivel összhangban. A külső gazdasági, jogszabályi körülmények változására adott válaszként az ügyfélkapcsolati területen tovább folytatódott a tevékenységek specializált csoportosítása, melynek célja, hogy a szakmai tevékenységek egy-egy szervezetben jelenjenek meg. A fejlesztési projektek területén elért főbb eredmények: a gázszolgáltatásból adódó kockázatok és kintlévőségek csökkentése érdekében áttekintjük, optimalizáljuk a kintlévőségkezelési folyamatainkat, akciót indítottunk az ügyfélkiszolgálás minőségének és társasági imázs javítására, sikeresen megújítottuk az Integrált Irányítási Rendszer tanúsítását, a tárgyidőszakban tovább folytattuk az ügyfélkapcsolati csatornák egységesítését célzó projektet, megvalósult a Dokumentum management projekt teljes körű kiterjesztése. Ezen túlmenően, a társaság összes egységével együttműködésben, tovább folytatódik az eni által kiadott Management System Guideline-ok átvétele, valamint azok társasági operatív eszközökhöz történő igazítása (Utasítások és operatív útmutatók). A TIGÁZ Zrt.-nél december 31-én 565 fő dolgozott ( én 582 fő volt), továbbá 3 fő az Eni.S.p.A által delegált segíti a Társaság munkáját. 12

15 TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ A TIGÁZ a év folyamán folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, felvéve 46 fő szakképzett munkaerőt, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 63 fő. Rögzitésre került a évi bérmegállapodás, az alapbérek évben átlagosan 4,87 %-kal nőttek. A TIGÁZ Zrt.-nél évben képzésre 35 ezer órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok készségfejlesztő tréningekre, minőségirányítási oktatásokra, munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági és nyelvi jellegű képzésekre vonatkoznak. Társaságunk évben nagy hangsúlyt fektetett az e-learninges oktatásokra is. Jogi tevékenység és társasági titkárság A jogi támogató tevékenység évben különösen az alábbi területeken volt aktív: az üzleti folyamatok (egyetemes szolgáltatás, szabadpiaci kereseskedelem, földgázelosztás) jogi támogatása; az intenzív jogszabály-alkotási és módosítási folyamat naprakész nyomonkövetése, ezzel együtt a TIGÁZ Zrt. és TIGÁZ-DSO Kft. valamennyi üzletszabályzatának felülvizsgálata, a módosítási folyamatok menedzselése; a Társaság földgáz beszerzési forrásainak elismert árain elszenvedett veszteségek csökkentésére tett jogi intézkedések; a földgáz beszállítókkal kialakult elszámolási vita jogi támogatása, koordinálása; a üzleti évvel és egyéb aktuális kérdésekkel kapcsolatosan megtartott felügyelő bizottsági ülések (TIGÁZ Zrt., TIGÁZ-DSO Kft.,TIGÁZ GEPA Kft.), igazgatósági ülés, valamint a közgyűlés előkészítésével, adminisztrálásával kapcsolatos jogi támogató feladatok ellátása. Gazdasági, pénzügyi és controlling tevékenység Ami a gazdasági területet illeti, a tárgyidőszakban is kiemelt figyelmet fordítottunk: az árbevétel és összetevőinek alakulására, a becslési eljárások ellenőrzésére, az eladósodottság mértékére, a gazdálkodásra gyakorolt hatására, az árfolyamok és fedezeti ügyletek kezelésére, a megváltozott szabályozási környezet tekintetében az eszközök és részesedések értékelésére. A Sarbanes Oxley Act amerikai törvényből adódóan, az ENI-nek, mint többségi részvényesnek, meg kellett feleltetnie ellenőrzött társaságainak ellenőrzési rendszerét a SOA előírásoknak. Ennek kapcsán a tárgyévben is tovább folytatódnak a korábbi években elindított tevékenységek. 13

16 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / TÁMOGATÓ TEVÉKENYSÉG Beszerzési tevékenység A TIGÁZ Zrt. beszerzési tevékenységét a belső szabályozásokat betartva, valamint az ENI Management System Guideline-okkal és utasításokkal összhangban végzi. A szabályozásokba beépített ellenőrzések biztosítják a pályáztatási, szerződéskötési folyamatok átláthatóságát a beszerzési tevékenység minden egyes szakaszában. A beszerzési szervezet év folyamán is kiemelt figyelmet szentelt a beszerzési folyamatok hatékonyabbá tételének fejlesztésére. 14

17 JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Jogszabályi környezet, tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Jogszabályi környezet A 2012-es évet befolyásoló jogszabályok és hatósági határozatok: a évi CLXXXII tv. (XII.22) Az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, mely módosítás többek között lehetővé teszi, hogy az egyetemes szolgáltató időbeli elhatárolásként szerepeltesse az egyetemes szolgáltatás céljára igénybe vett földgázforrásain keletkezett nyereségét vagy veszteségét. a évi CLXXXV. tv. (XII.27) a villamos energiáról szóló tv. módosításáról, melyben módosításra került a földgázellátásról szóló évi XL. törvény is. A törvény szerint a fizetési késedelem miatt történő kikapcsolás alóli mentesség biztosítását kérheti a közintézményi felhasználó adott év október 15 és következő év április 15 közötti időszakra. a 83/2011 (XII.29) NFM rendelet melyben a földgáz egyetemes szolgáltatás árképzésével kapcsolatos módosítások jelentek meg. Meghatározásra kerültek az egyetemes szolgáltatók által január 1-jétől alkalmazandó díjak, valamint a vételre felajánlott földgázforrás mennyiségei és árai, továbbá az egyetemes szoláltatás árának számításánál alkalmazandó árfolyamok értékei (210 Ft/USD, 279,1 Ft/EUR). a 378/2011 (XII.31) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról. A GET módosításával összhangban módosításra került a VHR több pontja. 17/2012 (IV.13) NFM rendelet a Földgáz árszabályozással összefüggő egyes miniszteri rendeletek módosításáról. A rendelet módosította a 29/2009 (VI.25) KHEM rendeletben szereplő tárolói készletérték számításánál figyelembe veendő spot forrás arányát. Módosításra került továbbá, a 19/2010 (XII.3) NFM rendelet, amely meghatározza a 2012 Q2 időszakra vonatkozóan az egyetemes szolgáltatók részére vételre felajánlott földgázforrás és a hazai termelésű földgáz mennyiségét és árát. a évi XLVII. törvény (V.22) az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról melyben módosításra került a földgázellátásról szóló évi XL. törvény is. A módosítás egyrészt a fogyasztóvédelemmel kapcsolatos rendelkezéseket érinti. Másrészt felhatalmazást kap a miniszter, 15

18 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE hogy rendeletben állapítsa meg a felhasználók igénye alapján, valamint a felhasználó szerződésszegése esetén külön díj ellenében végezhető szolgáltatások körét és azok díjait. a 28/2012 (V.31) NFM rendelet a földgáz hatósági árának szabályozásával összefüggő rendeletek módosításáról, amely módosította a 28/2009 (VI.25) KHEM rendeletben szereplő nagycsaládos kedvezményre vonatkozó kérelem benyújtásának határidejét, amely rövidebb lett. 38/2012 (VII.3) NFM rendelet az egyes földgáz árszabályozással és bányászattal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról. o Megjelentek a vételre felajánlott földgázforrások III. negyedévtől érvényes mennyiségei és árai, továbbá az egyetemes szoláltatás árának számításánál alkalmazandó árfolyamok értékei (220 Ft/USD, 280,3 Ft/EUR). 654/2012 számú MEH határozat, melyben jóváhagyásra került a Tigáz Zrt Egyetemes Szolgáltatási Üzletszabályzat módosítására vonatkozóan benyújtott kérelem. 51/2012 (VIII.31) NFM rendelet a földgázpiaci egyetemes szolgáltatáshoz kapcsolódó árszabások megállapításáról szóló 28/2009 (VI.25) KHEM rendelet módosításáról. A rendeletben a nagycsaládos kedvezmény igénybevételére vonatkozó rendelkezések változtak szeptember 1-jei illetve január 1-jei hatályba lépéssel. 78/2012 (XII.22)NFM rendelet az Egyes energetikai tárgyú árszabályozással összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról. A rendeletben módosult: a földgázellátásról szóló évi XLII. tv. szerinti közüzemi nagykereskedelmi engedélyesnél felmerült bevételi hiány megtérítésének részletes szabályairól szóló 27/2009 (VI.25) KHEM amely a korábbi Ik elszámolás lezárásához kapcsolódó elszámolási kérdéseket rendezi évi CCXVII. törvény (XII.27) az üvegházhatású gázok közösségi kereskedelmi rendszerében és az erőfeszítés-megosztási határozat végrehajtásában történő részvételről, melyben módosításra került a földgázellátásról szóló 2008 évi XL. tv is. A módosítás szerint a fizetési késedelembe esett lakossági felhasználót ellátó távhőszolgáltató 90 napot meghaladó késedelem után kapcsolható ki a földgázellátásból. Továbbá meghatározásra került, hogy a hazai termelésű földgáz éves átlagára nem lehet kevesebb mint 0,907 Ft/MJ évi CCXVIII. törvény (XII.27) a földgáz biztonsági készletezéssel összefüggésben egyes törvények módosításáról. A törvény szerint visszaigényelhető az MSZKSZ tagdíj hozzájárulásnak az része, amelyet az ESZ a lakossági fogyasztó részére történő földgáz értékesítés után a Szövetség részére megfizetett. Tarifahelyzet április 13-tól az Egyetemes szolgáltatók által alkalmazandó díjak Elosztási területként kerültek meghatározásra. A TIGÁZ Zrt. Egyetemes szolgáltatói engedélyese több elosztási területen, különböző tarifák alkalmazásával nyújtja szolgáltatását, melyek közül a legnagyobb részt a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területén végzett szolgáltatás képviseli. Az egyetemes szolgáltatási tarifák január 1-jén kerültek módosításra. 16

19 JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ december 31.-én az Egyetemes szolgáltatás legmagasabb hatósági díjai a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területén a következők szerint alakultak: Alkalmazandó díjak Érintett vásárlói kör Alapdíjak (éves) Ft Ft/m 3 /h Gázdíjak Ft/MJ < 20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők, kivéve fogyasztói közösségek I.árkategória II.árkategóri a ,101 3,567 < 20 m 3 /h gázmérővel rendelkező fogyasztói közösségek ,264 >= 20 m 3 /h gázmérővel rendelkezők ,654 Gázmérővel nem rendelkezők 3,351 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet integrált irányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázszolgáltatói piacon betöltött pozíciónkat. A TIGÁZ Zrt. kiemelt céljának tekinti tevékenységi területén a fenntartható fejlődést, az energiahatékonyságot, a környezet megóvását. Társaságunk rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működése során a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az IIR kiépítésével együtt az eni - mint többségi tulajdonos - szabályozási struktúrájához való illeszkedés, új vállalati folyamatmodell alkalmazásával és a szabályozási struktúra egységesítésén át valósul meg. 17

20 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket az EU hatályos irányelvein és rendeletein alapuló jogszabályok szabályozzák. A TIGÁZ Zrt. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ Zrt. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült az Integrált Irányítási Rendszerbe, melyben szabályzatok, folyamatleírások és utasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és utasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más irányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázszolgáltatás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait, majd decembertől a HSE MSG-ben, és számos mellékletében kerültek rögzítésre a HSE rendszerrel kapcsolatos követelmények. A tárgyév folyamán egy munkabaleset történt, továbbá egy úton történt baleset volt. A TIGÁZ Zrt. következetesen dolgozik azon, hogy a munkavállalók biztonságos környezetben végezhessék feladataikat. A TIGÁZ Zrt. célja az, hogy az elkövetkező években megelőzze a munkabaleseteket, és ne emelkedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság jelentősen erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre évben 47 millió Ft-ot költött (2011. évben 51 millió Ft volt). A tárgyév folyamán, a következő biztonsággal kapcsolatos intézkedések valósultak meg: Tanúsított minőségirányítási rendszer javítása különös tekintettel az ellenőrzési rendszerekre, tanúsításukra és a szankcionálási rendszerre. Szükség esetén a jogszabályi és utasítási rendszer mindenki számára közérthetőbbé tétele KRESZ és vezetéstechnikai képzés e-learning rendszeren keresztül HSE témájú egyéb ellenőrzések optimalizálása, elvégzése a cégcsoport telephelyein, munkaterületein A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek ben a munkavállalók körében egészségügyi szűréseket biztosítottunk. Rekreációs programok kerültek megrendezésre pl.csapatépítő programok, sportnap. 18

21 EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 26 millió Ft-ot költött. A TIGÁZ Zrt. környezetvédelmi költségként tárgyévben közel 30 millió Ft-ot számolt el. A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre évben közel 103 millió Ft-ot költött (2011. évben 130 millió Ft volt). Az Eni Divisione Gas&Power képviselői június között a Tigáz csoportnál HSE auditot végeztek, mely alapján egy akcióterv készült. Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése Ledolgozott óra (ezer) Balesetek száma Ebből: Munkabalesetek száma Távollét baleset miatt (nap) Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) I. Gyakorisági mutató 4,21 3,04 3,59 1,57 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 1,05 0 0,90 0,78 I. Súlyossági mutató 0,04 0,07 0,07 0,032 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,02 0 0,02 0,02 19

22 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / FENNTARTHATÓSÁG Fenntarthatóság A TIGÁZ Zrt. továbbra is biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. A Környezet Irányítási (KIR) célok meghatározásának alapját, a környezeti hatás értékelési folyamat eredményeként létrejött környezeti hatásregiszterben azonosított jelentős környezeti tényezők képezik. Az azonosított jelentős környezeti tényezők és az azokból eredő környezeti hatások túlnyomó többségével kapcsolatban, a Tigáz Csoportnál már vannak folyamatban lévő projektek. A munkahelyi egészség és biztonság (MEB) célok meghatározásának alapját, a kockázatértékelési folyamat eredményeként létrejött kockázatértékelési dokumentumokban azonosított veszélyek, valamint azok bekövetkezésének valószínűségéből és az okozott sérülés vagy egészségkárosodás súlyosságából eredő kockázatok képezik. A meghatározott intézkedések munkabiztonságot növelő intézkedések, melyek célja a kockázatok alacsony szinten tartása annak érdekében, hogy ne növekedjen a munkabalesetek és az abból eredő hiányzások száma ben a tanúsított Integrált Irányítási Rendszer külső auditnak volt alávetve, mely során nem tártak fel hiányosságokat. A tárgyévben elvégzett és folyamatban lévő intézkedések: Irodai szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása és bevezetése, Energiafelhasználás racionalizálása és a légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés), Társasági gépjárművek használatának további racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése). A GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása a hatékonyság növelésére. Az IT eszközök fejlesztése, mely az IP alapú értekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. 20

23 FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Hulladék keletkezés csökkentése A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében az elektronikus dokumentumkezelés, valamint a nyomtatópark további modernizálása. Bevezetésre és teljes körű kiterjesztésre került az elektronikus dokumentumkezelő (DMS) rendszer. A CO 2 kibocsátás tonna volt (2011. évben tonna volt). 21

24 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Gazdasági - pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ Zrt. gazdasági eredményeit és évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % - Üzemeltetés árbevétele (2 739) (0,96) - Egyéb bevételek (2 331) (66,70) Árbevétel összesen (5 070) (1,76) - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek ( ) ( ) (10 182) 3,58 - Bér és bérterhek (3 522) (3 507) 15 (0,43) Bruttó üzemi eredmény - EBITDA 573 (14 664) (15 237) (2 659,16) - Értékcsökkenés (2 504) (2 457) 47 (1,88) Működési eredmény - EBIT (1 931) (17 121) (15 190) 786,64 - Pénzügyi tev. nettó bevétele (5 106) (5 517) (411) 8,05 - Nettó bev. részesedésekből 89 (58 605) (58 694) (65 948,31) Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye (6 948) (81 243) (74 295) 1 069,30 - Rendk. tev. nettó bevétele (284) (2 061,27) Adózás előtti eredmény (7 232) (75 673) (68 441) 946,36 - Adófizetési kötelezettség 0 Adózott eredmény (7 232) (75 673) (68 441) 946,36 A Társaság millió Ft összegű EBITDA-t (Bruttó üzemi eredmény) realizált, amely millió Ft összegű negatív működési eredményt jelent. Az EBIT (működési eredmény) csökkenése millió Ft, mely millió Ft árbevétel csökkenés és millió Ft gázbeszerzési és egyéb működési költség növekedés eredménye. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek a tárgyidőszakban millió Ft-tal növekedtek. A pénzügyi tevékenység tárgyidőszaki nettó bevétele összesen millió Ft, mely 411 millió Ft-al nőtt az előző időszakhoz viszonyítva és az alábbiakból tevődik össze: a tárgyidőszaki kamatköltség millió Ft, tárgyidőszakban a devizaügyletekkel kapcsolatban elszámolt árfolyamkülönbözetek és a fedezeti ügyletek pénzügyi műveletekre gyakorolt hatása összesen 210 millió Ft veszteség. A részesedésekből származó nettó bevétel összege millió Ft veszteség, amely a következőekből áll: kapcsolt vállalkozástól kapott osztalék 113 millió Ft, a TIGÁZ-DSO Kft. részesedésének értékvesztése millió Ft, amely elszámolását az indokolja, hogy a TIGÁZ-DSO Kft. saját tőkéjéből, a TIGÁZ Zrt. befektetésére jutó rész jelentősen lecsökkent és ez az értékeléskor rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető. A TIGÁZ Zrt. üzleti éve millió Ft negatív adózott eredménnyel zárult, mely a millió Ft negatív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből. 22

25 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % Befektetett tőke Tárgyi eszközök (19) (0,42) Immateriális javak (1 281) (32,33) Részesedések (58 718) (48,27) Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések (4) (16,67) Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek (79) (79) (60 022) (46,14) Nettó tárgyévi tőke (5 583) (6,51) NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE (65 605) (30,39) Saját tőke (75 892) (54,96) Kizárólag adórendelet miatti céltartalék 0 Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 0 - Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) , ,22 FEDEZETEK (65 605) (30,39) A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén millió Ft volt. A befektetett tőke tárgyévi csökkenése millió Ft, amely alapvetően a részesedések állományváltozásából adódik ( millió Ft). A részesedésekben lévő millió Ft megoszlása a következő: 53 millió Ft TIGÁZ GEPA Kft., 818 millió Ft Turulgáz Zrt. és millió Ft TIGÁZ-DSO Kft. A tárgyévi millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke az előző időszakhoz képest millió Ft-tal csökkent. 23

26 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: Nettó tárgyévi tőke (MFt-ban kifejezve) Változás Készletek Vevőkövetelések (gáz elhatárolással) (30 746) Követelések az állami költségvetéssel szemben Kötelezettségek szállítók felé (gáz elhatárolással) (35 162) (42 101) (6 939) Adóügyi kötelezettségek (1 857) (5 428) (3 571) Céltartalék (5) (52) (47) Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tárgyévi aktívák és passzívák (1 726) Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (2 417) (1 363) Nettó tárgyévi tőke összesen (5 583) A nettó tárgyévi tőke változása millió Ft, lényegében az alábbiak következtében: a készletek növekedése (818 millió Ft), mely alapvetően a tárolóban lévő gáz értékének tárgyidőszaki változásával magyarázható, vevőkövetelés csökkenése ( millió Ft), amelynek legfőbb oka, hogy az aktív időbeli elhatárolások közül kiszámlázásra került a TIGÁZ- DSO Kft. részére az ügyfelek felé nem érvényesíthető összeg, az állami költségvetéssel szembeni követelés növekedése (7.863 millió Ft) elsősorban az ÁFA visszaigényléssel kapcsolatos követelés (8.006 millió Ft) növekedésével magyarázható, a szállítói kötelezettségek millió Ft-os növekedése, adóügyi kötelezettségek növekedése (3.571 millió Ft), elsősorban az időszaki elszámolású ügyletek ÁFA fizetési kötelezettség növekedése miatt, kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tárgyévi aktívák és passzívák millió Ft-al változtak, amelynek legfőbb oka a TIGÁZ- DSO Kft. részére kiszámlázott el nem számolt hálózat mérési különbözet (HMK) rendezése, az egyéb tárgyévi aktívák és passzívák változása millió Ft. Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek Pénzeszközök (2 631) (2 507) 124 Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok (80) (80) 0 Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) A nettó pénzügyi kötelezettségek millió Ft-ot tettek ki, szemben a ei millió Ft-os értékkel. 24

27 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) (7 321) (75 786) Tárgyévi amortizáció Tárgyévi forgótőke változás Egyéb változás 462 (196) Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash- Flow (67 829) Tárgyévi beruházás (1 737) (1 176) Tárgyévi befektetett tőke változás Free Cash Flow (10 287) Tárgyévben felvett hitel és pénzügyi követelés változása (176) Nettó pénzeszköz változás (124) Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség Tárgyévi pénzeszköz változás (124) Záró nettó pénzügyi kötelezettség A Társaság negatív free cash flow-ja millió Ft volt. 25

28 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalkozások birtokában lévő saját részvények A TIGÁZ Zrt december 31-én db saját részvény által megtestesített, ezer Ft összegű saját tőkével rendelkezik, a évi beolvadási tranzakciók következtében. A TIGÁZ Zrt. ellenőrzött vállalkozásai december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján - nem rendelkeznek saját részvényekkel és/vagy ellenőrzött társaságok részvényeivel. Főbb események A évben a TIGÁZ Zrt. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a Társaság pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Székhely/telephelyek Megemlítjük, hogy december 31-én - a TIGÁZ Tiszántúli Gázszolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u A társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u. 1.; 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3., 3300 Eger, Klapka u. 2.; 5000 Szolnok, Thököly út. 79.; 2100 Gödöllő, Kenyérgyár út. 2.; A fentieken túlmenően: Back Office szolgáltatások irodája: 4400 Nyíregyháza, Vay Ádám körút 6.sz. Ügyfélkapcsolatok irodája 4030 Debrecen, Híd u.1. Call center: 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3. Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos aktivált költségek. 26

29 EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ Alapítás-átszervezés (jogi szétválasztás) A mérlegben kimutatásra kerültek a évtől az engedélyköteles tevékenységek jogi szétválasztásával kapcsolatos költségek, az immateriális javak között 499 millió Ft bruttó értéken, és a fedezet a saját tőkében szerepel. Alapítás átszervezésként a mérlegben december 31-én kimutatott 15 millió Ft (2011. évben 110 millió Ft volt) nettó értéknek megfelelő összeg a lekötött tartalékban szerepel. Corporate governance Az Igazgatóság: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások Az Igazgatóság a TIGÁZ corporate governance rendszerének központi szerve. Felelős a vállalati irányítás szabályainak meghatározásáért, alkalmazásáért és aktualizálásáért, a hatályban lévő jogszabályok betartásáért, a Társaság stratégiai irányelveinek meghatározásáért, valamint a Társaság működésének nyomonkövetéséhez szükséges ellenőrzési rendszer felülvizsgálatáért. Az Igazgatóság meghatározott ügyekben átruházta az Elnökre a Társaság képviseletének hatáskörét, valamint azt, hogy meghozzon minden, a Társaság tevékenységi körére vonatkozó intézkedést, kivéve azokat, amelyeket a törvény, illetve az Alapszabály az Igazgatóság, illetve a Közgyűlés hatáskörébe utal, valamint az Elnökre ruházta a Társaság vezetésének jogát, kivéve azokat az át nem ruházható jogokat, amelyek az Igazgatóság hatáskörébe tartoznak. Az Elnök összehívja az Igazgatóság üléseit, meghatározza a napirendi pontokat, valamint biztosítja, hogy az igazgatósági tagok el legyenek látva a megfelelő előzetes információkkal azon témakörökkel kapcsolatban, amelyek megvizsgálásra kerülnek, illetve amelyekről igazgatósági határozatot hoznak. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság létszáma Az Igazgatóság hat tagból áll; a Felügyelő Bizottság három tagból áll. Az igazgatósági tagok kinevezését az Alapszabály 4., 6. pontjai szabályozzák. A Felügyelő Bizottsági tagok kinevezését az Alapszabály 7.pontja szabályozza, amely biztosítja a munkavállalók képviselőjének jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. Az Igazgatóság az Elnökből és öt, a Társaság operatív irányításában részt nem vevő tagból áll. Az Igazgatóság Elnöke, az igazgatósági tagok, a Felügyelő Bizottság elnöke és a felügyelő bizottsági tagok tiszteletdíjáról a Közgyűlés dönt. 27

30 TIGÁZ ZRT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság tevékenysége Az Igazgatóság előírás szerint évente legalább három alkalommal ülésezik: a év során négy alkalommal ült össze, és több írásbeli szavazást is végrehajtott. A Felügyelő Bizottság üzleti évenként legalább négy alkalommal ülésezik: évben négy ülést tartottak. Ezen kívül a Felügyelő Bizottság tanácskozási funkcióval részt vesz az Igazgatóság minden ülésén. A stakeholderek (érdekelt felek) szerepe és a korrekt viselkedés A TIGÁZ Zrt. meggyőződése, hogy a Részvényesek számára az értékteremtés, főleg közép-hosszútávú perspektívában szemlélve, a szó legtágabb értelmében vett stakeholderekkel (részvényesek, alkalmazottak, beszállítók, kereskedelmi és pénzügyi partnerek, közösségek, melyek a Társasággal kölcsönösen hatnak egymásra) szemben tanúsított korrekt viselkedés által valósul meg. A TIGÁZ Zrt. hagyományosan elkötelezett egy olyan következetes politika iránt, amely a humán erőforrásainak értékesebbé tételére, vállalt kereskedelmi és pénzügyi kötelezettségeinek betartására, az ország közösségeivel szoros együttműködési kapcsolatok megszilárdítására, az alkalmazottak biztonságára és egészségére való odafigyelésre, és tevékenységeinek a környezettel való összeférhetőségére irányul. A TIGÁZ Zrt. fontosnak tartja az általa elismert és elfogadott értékek összességének, illetve azon felelősségeknek a pontos meghatározását, amelyet a TIGÁZ Zrt. vállal társaságon belül és kívül annak biztosítása érdekében, hogy minden tevékenységét a törvények betartásával, a tisztességes verseny keretein belül, becsületesen, korrekt módon és jóhiszeműen folytassa. Ez okból elfogadásra került az Eni Etikai Kódex, amelynek alkalmazottak általi betartását a Társaság Felügyeleti Szerve (egyben az Etikai Kódex garantálója) felügyeli. A TIGÁZ Zrt évben kialakította és évben is alkalmazta a Szervezeti, ügyviteli és ellenőrzési Modellt (ún. 231-es Modell) a Társaság ún. érzékeny gazdasági tevékenységeinek lehető legtökéletesebb figyelemmel kísérése, és esetleges jogsértő cselekmények megelőzése érdekében. A Modell felülvizsgálata folyamatos, arra 2009-ben és évben is sor került. 28