EGESZSEGPENZTAR PRO V1TA ELSO MAGYAR K/EGESZ/TO .. " " KIEGESZITO MELLEKLETENEK SZOVEGES INDOKLASA ES UZLETI JELENTESE A 2006.

Átírás

1 ", ", PR V1TA ELS MAGYAR K/EGESZ/T,,,, EGESZSEGPENZTAR, ",,,.. ', KIEGESZIT MELLEKLETENEK SZVEGES INDKLASA ES.. " " UZLETI JELENTESE A EVRL Készült: Budapest, április 27. ~I\\ f (!JI \...fl

2 " "",,,, PR VI TA ELS MAGY AR KIEGESZIT EGESZSEGPENZT AR KIEGÉSZÍTÕ MELLÉKLETÉNEK SZÖVEGES INDKLÁSA lés ÜZLETI JELENTÉSE A ÉVRÕL Alapadatok: A pénztár neve: Rövidítése: Székhelye: Mûködési területe: Engedélyszáma: PR VI TA Elsõ Magyar Kiegészítõ Egészségpénztár PR VI TA Egészségpénztár 1075 Budapest, Károly krt. 3/a. Magyarország teljes területe E/15/11/1994. Cégbírósági bejegyzés száma: 60459/94. Adószáma: Elõzmények: A PR VITA Elsõ Magyar Kiegészítõ Egészségpénztár március 28-án tartotta alakuló közgyûlését. Az induló évben elkészített éves, ill. hosszú távú pénzügyi terv alapvetõen statisztikai adatokon és az alapító tagok körében felmért igényszint gyûjtéseken alapult. A pénztár tevékenységi engedélyét - másodfokon december 23-án kapta meg.

3 Az éves beszámoló adatainak vizsgálata Ismerve az elõzõ évek tervezett, s tényleges állapotokat, amelyek a tagszervezéssel kapcsolódó megállapodásokon nyugodott, a Pénztár év végére 3815 fõ tagdíjfizetõvel számolt, amelynek megbontása 420 fõ egyéni, 3395 fõ munkáltatói hozzáj árulással fizetendõ tag. A szolgáltatások - ezen belül az alapszolgáltatások - számának tervezése is a Szolgáltatási Szabályzatban megfogalmazottakhoz igazodott. Terv eft Tény eft Index % 1. Egyéni tagdíj bevételek 2. Munkáltatói hozzájárulás 3. Befektetések hozama 4. Támogatói adomány 5. Egyéb bevételek 6. Belépõ tagok által hozott , , ,946 64, , A tagdí_ibevételek tervezése az elõzõekben bemutatott fõ tagdíj fizetésére alapult. Az év végi tényleges létszámadatok ismeretében a tagi létszám, csökkent a tervadatokhoz viszonyítva. A csökkenés oka nagyrészt a legalább hat havi tagdíj elmaradás miatt IV. negyedévében kiléptetett tagok. A meglévõ tagok befizetései a vártnál nagyobb mértékben növekedtek. Az egyéni tagdíj bevételek tekintetében a tényadatok arról tanúskodnak, hogy az egyéni tagok felismerték az egészségügyi megtakaritások fontosságát, s ezáltal nagyobb hányadban fizettek be vállalt tagdíjat a pénztári egyéni számlájukra. ;~j:~ 2. Munkáltatói hozzáiárulások befolyt összege a tervezetthez képest kis mértékben, de növekedett. Ennek oka, egyrészt a munkáltatói tagoknál a cafeteria rendszer választása a dolgozók részérõl. A Pénztár egyéni tagjainak többsége rendben teljesítette a tagdíj fizetési kötelezettségét. A munkáltatók tagdíj átvállalási hozzájárul: ásuknak- az éves befizetéseket tapasztalva - majdnem minden esetben eleget tettek. 3.A befektetések hozamátekintve a tervezetthez képest magasabb volt a befolyt befektetések kamata. A növekedés oka, hogy magasabb összeg került lekötésre, így a kapott kamat ennek megfelelõen nõtt. A pénztár még nem merészkedett ki a kockázatosabbnak ítélt, más portfoliós összetételû befektetések piacára, amely a pénztár tevékenységébõl adódóan semlenne szerencsés döntés, {,'1,r;;:,; ;/ c,!:

4 ekkora szabad kapacitású pénztári eszközök adatainak valamint a jogszabályi elõírások ismeretében A pénztár befektetési politikája óvatosnak mondható, mivel az évben nem történt értékpapír vásárlás, az J. portfolió osztályba tartozó pénzösszegeket a bankszámlán, illetve rövid lejáratú bankbetétben tartotta. Ennek fõbb oka, hogy a tagok a pénztárban elhelyezett pénzösszegeiket nem közép-, vagy hosszú távú megtakaritásban vélik megtartani, hanem viszonylag rövid és közép távon szolgáltatásokat igényelnek, így a pénztár a jelenlegi pénzeszköz mennyiségét ismerve nem kockáztat befektetés típusú értékpapír vásárlást. 4. Támogatások között a pénztár a tervezett mûködési alapba várható összeggel szemben kevesebb támogatást kapott. Munkáltatói tagok által mind fedezeti, illetve mûködési alapba történt támogatás/adománya pénztártagokjavára megtörtént. 5. Egyéb bevételek rovaton többlet mutatkozik a pénzügyi tervben kimutatott összeghez képest. Egyéb bevétel azon szolgáltatások összegébõl adódott, amelyek értéke limitálva van a pénztárnál. Azon tagok akik elérték, ill. meg is hal adták ezen limitösszeget, azok egyéb bevételként fizették be a számla összegét, hogy majd a pénztár a szolgáltatás teljesítésével a szolgáltatónak a limitösszegen felüli részt egyéb ráfordításként utalja el, ill. teljesítse készpénzben. /számviteli elnevezésben: költségtérítés/ A Pénztárnál azon tagok, akik az évi 4 bónfüzeten túl igényelnek újabb bónfüzetet, azok 2000 Ftldb költségtérítésre kötelezettek csekkfüzetenként. Egyéb bevételként jelenik meg a kilépõ ill. átlépõ tagok elszámolásánál az Alapszabályban/szabályzatban rögzítetett max Ft kilépési költség évben a Pénztár bevezette a kártyarendszert, melyre tagjaink nagyobb többsége átállt. A l-tõl belépõ,- valamint a több kártyát igénylõ - tagjaink a kártya használati díjáért 1.200,- Ftlkártya költségtérítéssei járulnak hozzá, melyet egyéb bevételként tartunk nyilván a fedezeti közös alap számlán, melyet a kártyaprogram projektben 2006 és 2007 évben mûködtet a Pénztár. Ezt követõen a jogszabályok egyértelmûvé tették a kártyarendszer feltételeit. 6. A belérõ tagok által hozott egyéni fedezet bevételére2006. évre nem történt tervezés. A Pénztár a más pénztárból átlépõ tagok egyéni számlájánfelhalmozott összeget mutatja ki bevételként. r

5 Alapok alakulása A PR VI TA Egészségpénztár évi II. rendes Közgyûlésén elfugadta, hogya tagdíjak a következõképpen oszlanak meg az alapok között: I A minimális egységes tagdíj bevételek 91 %-a a Fedezeti Alapba, melybõl 1 % közös 8,5 %-a a Mûködési Alapba, 0,5 %-a pedig a Likviditási! Alapba kerül elszámolásra. A Pénztár létrehozott 1997-ben egy ún. Közös Alapot, amely a Fedezeti Alapon belül került elkülönítésre. A minimális egységes tagdíj ak 1 %-a kerül elszánllolásra ebbe az alapba. Ezen tagdíj arányosítást január l-tõl kezdõdõen kellett alkalmazni. Lehetõség nyílt az egységes tagdíj on felül vállalt tagdíj befizetésére, amely összegnek a közgyûlés határozata szerint: 93 %-a a Fedezeti Alapba, 7 %-a pedig a Mûködési alapba került elszámolásra. Alapok közötti átcsoportosításra pénzügyi év során a KGY6/ ~30. közgyûlési határozatnak megfelelõen, az alábbi megosztászerint történt: július l-én Likviditási alapból ,- Ft került átcsoportosításra Mûködési alapba véglegesen. Fedezeti ala almának alakulása A fedezeti alapban kerültek elszámolásr a befizetett egységes minimális tagdíj ak 91 %-a, s ezen belül egy úgynevezett Közös Alapba jóváírt a pénztár 1 %- <:>t április 1-tõl a vállalt tagdíjak 93 %-a került jóváírásra az egyéni számlákon. Ezen vállalt tagdíj felosztásra vonatkozó százalék évben sem változott. A fedezeti alap bevételei között az egyéni tagok tagdíj ának, illetve a munkáltatói hozzájárulások alapszabályban meghatározott összege került elszámolásra. Továbbá itt kerültek elszámolásra fedezeti alap szabad pénzeszközeinek hozama, ill. az alapot érintõ munkáltatói támogatások összege is. Kiadásként kerültek elszámolásra: - a szolgáltatási számlákon az év közbeni szolgáltatásnyújtás ~llenértékeként kifizetett díjak e Ft összegben, A fedezeti portfolió összegét terhelõ banki negyedéves költség al tagok egyéni számláját érintette, ezen egyéni számlák kerültek megterhelésre a Pénztár Hozam elszámolási Szabályzatában foglaltaknak megfelelõen, az adott egyenlegek arányában.

6 Fedezeti alap Az egyéni számlák szabad tartaléka együttesen: nyitó egyenleg e Ft forgalom: bevétel e Ft kiadás e Ft záró egyenleg e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérlegsorában. Ebbõl külön nyilvántartva: fedezeti alapon belüli Közös Alap Az egységes minimális tagdíj, ill. munkáltatói hozzájárulás befizetésének a fedezeti alap alapszabály szerinti megoszlás án belüli % kerül itt jóváírásra: Nyitó egyenleg Forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg e Ft e Ft e Ft 670 e Ft Egyéni számlák befektetettartaléka együttesen: Nyitóegyenleg: Forgalom: bevétel Kiadás Záró egyenleg: e Ft 850 e Ft 680 e Ft e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérlegsorában január l-tõl lehetõség nyílt a pénztártagok részére, hogy az egyéni egészségszámla egyenlegükbõl, egy általuk megadott idõponttól kezdve egy adott értéket 2 évre lekössenek külön adókedvezményi jóváírás céljából. Ez~n nyilatkozott összegeket a Pénztár külön kezeli, s külön nyilvántartásban vezeti a számlakeret meghatározott számláján. Fedezeti alapon belüli szolgáltatási számlák szabad tartalékának alakulása: Nyitó egyenleg Tárgyévi változás: Záró egyenlege: eft eff eft A szolgáltatási számlák záró egyenlege a Pénztárhoz december 311-ig beérkezett szolgáltatói követeléseket, illetve a kártyatranzakcióval kiegyenlített szolgáltatásokat tartalmazza. Ezen követelések számlái évben érkeznek meg a szolgáltatóktól a Pénztárhoz, így a kötelezettségek teljesítése is áthúzódik a következõ évre. I I

7 Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérlegsorában. Fedezeti alapon belüli szolgáltatási számlák befektetett tartaléka: Nyitóegyenleg Tárgyévi változás: Záró egyenleg: 112 e Ft 95 e Ft 207 e Ft Azon pénztártagok esetében, akik tagsági jogviszonyukat úgy szüntették meg, hogy nyitott, ki nem fizetett szolgáltatási számlájuk keletkezett, azon összeg~ket vezeti át a Pénztár a számlakeret meghatározott számlájára. Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérl.egsorában. ak alakulása A mûködési alap ban kerültek elszámolásraz alapot érintõ bevételek: - a minimális egységes tagdíj alapszabályban meghatározott százaléka, - tagok által fizetett elsõ havi tagdíj ak, - a munkáltatók, ill. a pályázati adott támogatások, - az alapot érintõ kamatj óváírások, - a kilépõ tagok kilépési költsége, - a más egészségpénztárba átlépõ tagok átlépési költsége, - egyéb mûködési átfutó bevételek (költségtérítések), - a kiegészítõ vállalkozási tevékenység bevétele~ - az esetlegesen feleslegessé vált tárgyi eszközök értékesítéséböl származó bevétel. A kiadások között a Pénztár mûködéséhez kapcsolódó kiadások kerültek elszámolásra. Ezen belül megoszlott a bér- és bérjellegû kiadások, a személyi jellegû kiadások, készletbeszerzések, a bérhez kapcsolódó társadalombiztosítási járulék kiadásai, egyéb kiadások, s külön kerül kimutatásra a Pénztár által teljesített felügyeleti <díj összege. Mûködési alap nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg e 1Ft elft e ft d Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérlegsorában., AJ

8 Likviditási ala almának alakulása Az alapszabályban meghatározott egységes minimális tagdijak 1 %-a keni elszámolásra likviditási alap bevételei között. További bevétel még a likviditási alap pénzeszközeire jutó negyedéves folyószámla kamat. A kiadások között a likviditási alapra jutó befektetéskori bankköltség került elszámolásra évben a Pénztár alapok közötti pénzeszközei között az elõzõekben már említett ,- Ft került átcsoportosításra KGY6/ közgyûlés határozata alapján. Likviditási alap nyitóegyenleg forgalom: bevétel kiadás záró egyenleg 712 e Ft 487 e Ft 804; e Ft 395 e Ft Ezen összeg került kimutatásra a Pénztár megfelelõ mérlegsorában. t j

9 KIADÁSK ALAKULÁSA évre került tervezésre mind az alapszolgáltatásra jogosultak, mind a folyamatos szolgáltatásra jogosultak létszáma. A tényleges szolgáltatások valamivel kisebb arányt képviseltek, mint a tervezett, ennek oka fõként a taglétszám alakulása, illetve a csökkent mértékû szolgáltatásvételi igény, a nagyobb öngondoskodásra, megtakarításra való hajlandóság. Fedezeti alap kiadásai Alap- és folyamatos szolgáltatást összesen alkalommal vett igénybe, de ebben egy tag többféle szolgáltatásra is jogosult lehetett, s az igénybevételi taglétszámba annyiszor került beszámításra, ahány alkalommal szolgáltatónál volt. A szolgáltatásoközül a következõ szolgáltatások kerültek igénybevételre a tagok által: Alapszolgáltatás Sport és azzal kapcs. Életmóddal kapcs. ptika, szemészet Fogászat Természetgyógyászat Tb.által nem fino Ellátás Érték (e Ft) A Pénztár egészségügyi célú önsegélyezõ szolgáltatásoközül: Táppénz kieg. Gyógyszer és gyógyhat. Gyógyászati segédeszk. Hátramaradottak tám A Pénztár 2006-ban a Közös Alap terhére a - minden pénztártagot alanyi jogon illetõ - szolgáltatáscsomagok finanszírozását folytatta az elõzõ évhez képest. Ebben a következõ típusú szolgáltatások finanszírozása történt meg: - nõgyógyászati szûrõprogram 683 e Ft értékben, P röntgen szolgáltatás 8 e Ft értékben, - szemészeti szûrõvizsgálat 29 e Ft értékben, - Egészségterv és orvosi javaslat 270 e Ft értékben, - fitness (dohányzás elleni leszoktatás) 206 e Ft értékben - egészségkártya program 6383 e Ft értékben. A közös alap terhére történõ, minden pénztártagot megilletõ szolgáltatások értéke 2006 évben e Ft-ot tett ki, amely szintén a fedezeti alap kiadásai között jelenik meg. I

10 Terv eft Tény eft Index % 1. Szolgáltatásokiadása ,63 % A pénztári szolgáltatásokiadása a tervezetthez képest csekély mértékben emelkedett. M " k " d ' ' k ' d ' k j- u o esi la aso : A mûködési alapban felmerült kiadások elmaradtak a tervezetthez t:~;i!! i I képe$t. Terv eft Tény eft [ndex % 2. Folyó kiadások ,505 A kiadási rovatokon - a tervezetthez képest - 22,505 % költségnövekedés mutatkozik, melyet a pénztárnál a évi elõzetes bejelentés nélküli PSZÁF általános ellenõrzéssei kapcsolatos többlet kiadás indokol. A személyi jellegû kiadások tényleges összege eft, amely a követlezõ tételekbõl tevõdik össze: - alkalmazott bér eft, - tisztségviselõk díja eft, - személyi jellegû kifizetések 704 eft, - bérjárulékok eft. A évi rendes Közgyûlésen határozat született (KGY 10/2000.) arról, hogya Pénztár tisztségviselõi laz Igazgatótanács tagjai, illetve az Ellenõrzõ Bizottság tagjai a 2500 fõ tagi létszám eléréséig lemondanak tisztségviselõi juttatásukról, a megbízásokat társadalmi munkában végzik. Ezen határozat alapján évben a.pénztári taglétszám meghaladta ai2500 fõt, így a pénztári tisztségviselõk ezen idõponttól ,- Ftlhó/fõ díjazásban résr,esültek. Közgyûlési határozat alapján l.l-tõl a tisztségviselõk díjazása az alábbiak szerint alakult: IT és EB elnök Ftlhó/fõ Tagok Ftlhó/fõ Befektetett eszközökben való változások: 2006 december 31-én meglévõ immateriális javak, s tárgyi eszközökben! megtörtént változások: J

11 A Pénztár évben beruházásba kezdett. Egy szoftverfejlesztõ vállalkozással együtt egészségpénztári program elkészítését indították el, s ezen számítógépes program aktiválása évben megtörtént évben kifizetett beruházási összeg: ,- Ft, amely összegen a Pénztár aktivált az immateriális javak között évben teljesen elszámolta a Pénztár az értékcsökkenést a szof~ver után. A 0,- értékre leíródott FLEX-NET egészségpénztári program jelenleg már nincs állandó alkalmazásban, értékének kivezetése azonban nem történik meg a törvényi elõírások betartása végett (késõbbiekben adatok lekérése felügyeleti szervek részére ellenõrzés céljából). Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevéte1ével: (1112. tkv.) ,- x 0.33 % ,- Ft értékcsökkenés/év I,, Ev Bruttó érték Halmozott ECS Mérle.!!érték , , , , , , , , , , ,- Az évben vásárolt 486 CPU számítógép nettó értéke: 0,- Ft december 30- án értékesítésre került bruttó 5.000,- Ft, azaz Ötezer forint értékben. A számítógép addigi bruttó értéke, illetve értékcsökkenése számvitelileg rendezõdött, s a gép a tárgyi eszközökbõl kivezetésre került évben új számítógép vásárlása történt, amely a mûködési alap terhére történt. A Kormány rendeletben meghatározott amortizációs kulcs // szerint év végén elszámolásra került a terv szerinti értékcsökkenés lineáris módszerrel. Az évben aktivált érték: ,- Ft. Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek figyelembevétel~vel: ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év,, Ev Bruttó érték Halmozott ECS Mérlegérték , , , , , , , , , , ,- I április 3-án aktiválásra került az elõzõ évben még beruházásként nyilvántartott EPIKUR egészségpénztári programrendszer /4.3 verziószám!, aktiválási! értéke: ,- Ft. Értékcsökkenés kimutatása az évenkéntimérlegértékek figyelembevételévei: / 11

12 (1111. fkv.) ,- x 0.33 % ,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérle$!érték , , , , , , , , , , , évben vásárolt felhasználói szoftvert beszerzési értéke: ,- Ft. A felhasználói szoftverrendszer megnevezése: MS WINDWS 2000 PRF. szoftver. Értékcsökkenés kimutatása az évenkénti mérlegértékek ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlef!érték ,- 0, , , , , , , , , ,- 651, , ,- l Az immateriális javak értékcsökkenés ének elszámolása minden esetben megtörtént a 252/2000. Kormányrendelet 27. paragrafus elõírásainak megfelelõen évben a következõ tárgyi eszközbeszerzések történtek meg: 1./ PENTIUM MHz számítógép, beszerzési értéke: ~,- Ft, február 16-án aktivált érték: ,- Ft. I Értékcsökkenés tervezése - kimutatásaz évenkénti mérlegértékek (1312. fkv.) ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év,, Ev Bruttó érték Halmozott ECS Mérlef!érték , , , , , , , ,-** ** A ternlékre II. negyedév végén terven felüli értékcsökkenés került elszámolásra, mivel án egy kiégett vezeték miatt túl áram keletkezett, s a gép meghibásodott. A gép szakértõi szakvéleményezése után selejtezésre került. ( 11

13 2./ SAMSUNG 550 S monitor, beszerzési értéke: ,- Ft, február 16-án aktivált érték: ,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1313.!kv.) ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év I Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mé e érték , , , , , , , , , , ,- 3./ HP Laserjet 3200 multifunkcionális eszköz, beszerzési értéke: ,- Ft, május ll-én aktivált érték: ,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1314.!kv.) ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérle$!érték , , , , , , , , , , ,- 4./ Notebook Millenium 340 hordozható számítógép, beszerzési értéke: ,- Ft, október 19-én aktivált értéke: ,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1315. fkv.) ,- x 0,33 % ,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mé~le!!érték ,- 0,- 499\875, , ,- 334;915, , , , , ,- I I.1

14 2002. évben történt beszerzések: 1./ AQUASTELLA vízadagoló berendezés, beszerzési értéke: ,- ft, Aktiválás: augusztus 1., aktivált értéke: ,- Ft. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1316.!kv.) ,- x 0, ,- Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték , , , , , , , , , , / SNY SDM-881 TFT SVGA monitor 18", mennyisége: 2 db, bekerülési értéke: ,- Ftldb, aktiválása december 18. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1317.!kv.) ,- x 0, Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mé le érték , , , , , , , , I 0.- Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték , , ,- 0-, , , , , , , , évben történt beszerzések: 1./ PANASNIC ISDN KXFD 612 telefonközpont alközponttal Mennyisége: 1 db, bekerülési értéke: ,- Ft, aktiválása: ! 04. Értékcsökkenés (1318. fkv.) ,- x 0,33 tervezése - kimutatása az évenkénti Ft értékcsökkenés/év mérlegértékek./7

15 2./ PENTIUM IV. számítógépkonfiguráció, mennyisége: db. Beszerzésiértéke: ,- Ft, aktiválása: ll. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1319. fkv.) ,- x 0,33 Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlef!érték , , , , , , , ,- I 0.- A tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása minden esetben megtörtént a 252/2000. Kormányrendelet 27. paragrafus ei. õírásamak megfelelõen évben történt beszerzés: ,- Ft értékcsökkenés/év A pénztár a korábbi nyilvántartási programrendszer leváltásának eredményeképpen án beruházásba kezdett, egy új - részben saját tapasztalatára épülõ egészségpénztári nyilvántartási rendszer megvásárlásába. (Nyilvántartás- 2005/5 eszköz: CAIR-Sanitas Clavis) évben történt beszerzés: 1./ NRTN internet security Aktiválása: február ll. Értékcsökkenés tervezése (1133. fkv.) x 0,33 mennyisége 1 db, bekerülési értéke: Ft. kimutatása az évenkénti mérlegértékek 5.980,- Ft értékcsökkenés/év,, Ev Bruttó érték Halmozott ECS Mérle$!érték , , , , ,- 2./ LE P4 2,9GHZ számítógép mennyisége 1 db, bekerülési értéke: ,-Ft Aktiválása: április 11. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1332. fkv.) x 0, Ft értékcsökkenés/év I

16 ,, Ev Bruttó érték Halmozott ECS Mé!legé:~ék , , , , ,- 3./ MNITR Relisys TFT,,19" mennyisége 2 db bekerülési értéke: 1!44.975,-/2 db Aktiválása: április 12. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1333. fkv.) x 0,33 Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérle.e-érték , , , , , ,- 4./ PENTIUM 4 3.0GHZ számítógép mennyisége 1 db bekerülési értéke: ,- Ft Aktiválása: november 2. Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1332 fkv.) x 0, Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérle.e-érték , , , ,- 5./ CAIR-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrend$zer évi folyamatos beruházás rész aktiválása: szeptember ,- Ft Értékcsökkenés tervezése - kimutatása az évenkénti mérlegértékek (1115. fkv.) ,- x 0, Ft értékcsökkenés/év Ft értékcsökkenés/év Év Bruttó érték Halmozott ÉCS Mérlegérték , , ,- 6./ CAIR-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrend$zer rész aktiválása: december 1. Értékcsökkenés tervezése (1115. fkv.) ,- x 0,33 - kimutatása az évenkénti Ft értékcsökkenés/év mérlegértékek f 11 11::

17 5-6./ CAIR-Sanitas Clavis egészségpénztári nyilvántartási programrendszer összevont elszámolása: ,- x 0, ,- Ft értékcsökkenés/év , , , ,-,, Év Bruttó érték Halmozott ECS M~r~~f!~~:ék ,- 0, , , ,- Befektetett 2006.év eszközök Bruttó érték Immateriális javak 1111 Epikur programrendszer Flex-Net nyilvántartó rendsz Windows 2000 NT 1114 p.rendszer Cairo-Sanitas Clavis ep.pr Cairo-Sanitas Clavis ep. pr Cairo-SanitasClavisep.pr Norton internet security Imm.javak összesen Aktíválás Elsz. Écs. Nettó érték idõpontja ÉCS % Összesen I o o Gépek, berendezések Szám.tech.eszk. Samsung monitor HP Laser Jet 3200 NoteBook Millenium Aquarius Vizadagoló Sony TFT monitor 2db Panasonic ISDN tel.közp. Pentium 3 800MHZ Pentium 4 3.0GHZ LE P4 2.9GHZ számítógép Monitor Relisys TFT "19" 2db Gépek, berend.összesen % Mindösszesen: '7

18 ~ J. A oénztári ta!!létszám alakulása az alaoszabálv szerinti feladatokkal összefü!!!!ésben 2006 december 31-én a záró taglétszám: ebbõl4fõ szünetelteti a tagsági jogviszonyát. II. Befektetések alakulása A pénztár az évben nem vásárolt befektetés céljából értékpapírt, viszont három havi futamidejû betétszámlákat vezet 3 különbözõ bankcsoportnál, melynél az egyik egy hat havi futamidejû betétszámla, melyek összege 2006 december 31-én Ft. A bankok év végén megküldték hivatalos egyenlegértesítõjüket. A bankszámlán szereplõ lekötés nélküli kiemelt kamatozású szabad pénztári eszközök negyedévenkénti hozama, az alapok arányában került jóváírásra a bankbizonylat alapján a negyedévet követõ hó elsõ banki munkanapján. II!. Kiee:észítõ vállalkozási tevékenvsée: Az évi pénzügyi tervben nem került sor kiegészítõ vállalkozási tevékenység tervezésére, s nem is folyt be pénzeszköz ilyen címen a Pénztárba. IV. Az alkalmazotti állomány bemutatása és létszámváltozás elemzése A Pénztár évben 2 fõ teljes munkaidõs alkalmazotti, illetve 2 fõ részmunkaidõs nyugdíjas alkalmazotti létszámmal üzemelt. Továbbá vállalkozási szerzõdéssel 1 fõ /mérlegképes könyvelõ, adótanácsadó/ és 1 fõ /adatfeldolgozó/ vesz részt a Pénztár ügyviteli mûködésében.

19 Összességében megállapítható, hogy a PR VI TA Elsõ Magyar Kiegészítõ Egészségpénztár taglétszámátekintve - ha nem is nagy -, de biztos alapokon nyugvó pénztár, ahol a kisebb és nagyobb méretû munkáltató tagok teszik ki a pénztár létszámának számottevõ hányadát. A jelenleg hatályos törvények, ill. a piaci kedvezõ változások segítségével a Pénztár reménykedik a létszámgyarapodásban, s a Pénztár vezetõsége bízik a jövõbeni pozitív változásokban. Budapest, 2007 április Réti Csa,,;!:pád IT nö'k L fi~~~ \)~~ (5'1/-,(..A(~ Kátainé Vagovias Erzsébet Gazdasági vezetõ A bes~összeál\ította: Vagovics Jánosné Adótanácsadó PM reg.sz