A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből

Átírás

1 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből CSORBA LÁSZLÓ Eszterházy Károly Főiskola, Gazdaságtudományi Intézet Vállalkozás-gazdaságtan Tanszék, Egészségház u. 4, Eger 3300 A nyugdíjbiztosítás különböző hazai megjelenési formái, mint intézmények nem értelmezhetők anélkül, hogy a társadalom hagyományaitól, szokásaitól, értékrendjétől mint célmeghatározó intézményektől eltekintenénk. A nyugdíjbiztosítás terén folyamatosan új formákban megjelenő szűkösséget ugyanakkor évtizedek óta az egyéni felelősség növelésével kívánják orvosolni, ami egészen a kötelező magánnyugdíj-rendszer bevezetéséhez vezetett, amely egyes szereplői körök aránytalan terhelését, illetve javadalmazását eredményezte. A kötelező magánnyugdíj-rendszer lebontása ugyan megszűntette ezt a helyzetet, és átmeneti relatív bőséget eredményezett, de elkerülhetetlennek látszik a célmeghatározó intézmények megváltozása, és/vagy egy önszabályozó, az egyéni felelősséget és javadalmazást a közösséghez arányosító rendszer bevezetése. Kulcsszavak: nyugdíjbiztosítás, intézmények, felelősség, kockázati közösség 1. Bevezetés A nyugdíjbiztosítás ügye hosszú évtizedek óta fontos, lényeges kérdésnek számít a hazai gazdasági életben, ugyanakkor a demográfiai, illetve a munkaerőpiaci változások vonatkozásában a rendszerváltás óta tapasztalt, illetve a jövőre nézve prognosztizált hatások az utóbbi években, s jelenleg is még inkább az érdeklődés homlokterébe állították azt. Az alapprobléma folyamatosan változatlan. A központi kormányzat által a nyugdíjak kifizetésére közvetlenül, vagy közvetve folyósított pénzösszegek rendre többé-kevésbé kevesebbnek bizonyulnak az igényekről nem is szólva a rendszer saját maga által vállalt kötelezettségeihez képest. A hazai szokás szerint szinte folyamatos reformok másról sem szóltak, mint hogy a korábbi alaplogikákat fenntartva miként lehet egyensúlyba hozni a kötelezettségeket a lehetőségekkel: természetesen mindezeket a változásokat úgy tervezve és végrehajtva, hogy az érdekeltek érdemi veszteséget ne kelljen, hogy érzékeljenek. Ez utóbbi feltétel alól nem volt kivétel a szokásos folyamatos reformtól nagyságrendileg különböző két nagy változtatás sem, nevezetesen a kötelező magánnyugdíj-rendszer 1998-as bevezetése és 2010-es megszűntetése sem. Ugyanakkor mindenki számára egyértelmű, hogy a változtatásoknak még nincs, még nem lehet vége, hiszen továbbra sem kedvező a demográfiai, illetve munkaerő-piaci helyzet, ezek belátható időn belül nem is fognak PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 143

2 CSORBA LÁSZLÓ érdemben annyira javulni, hogy ne kelljen újra, meg újra a központi kormányzatnak kísérletet tennie arra, hogy a releváns kötelezettségeket és a lehetőségeket összehangolja. (1. ábra) Forrás: Orbán-Palotai [2005] 29. o. 1. ábra: Induló öregségi nyugdíjak pótlási arányai (előrejelzés) a jelenlegi járulékszint és demográfiai trendek mellett A sorozatos, egymásba folyó változások tipikusan részletkérések megoldására korlátozódnak 1, melyek a rendszert egyrészt bonyolítják, másrészt a figyelmet elvonják a koncepcionális kérdések, logikák elemzésétől. A neoklasszikus nézőpontú közgazdasági elemzések a nyugdíjrendszer esetében is a bevételek-kiadások, a kereslet-kínálat, az árazás formalizált tárgyalásán keresztül próbálják a megoldást keresni a tapasztalt problémákra. Ilyenkor az érintettek magatartását meghatározó, befolyásoló intézményrendszert tipikusan adottnak tekintik, méghozzá olyan módon adottnak, amely az angolszászországok ideálján alapul. Nincs is ezzel baj, hiszen számos értékes és előremutató megoldás az ilyen elemzések eredményeképpen jött létre. Ugyanakkor látnunk kell azt is, hogy ha lényegi, koncepcionális változtatással képzeljük el a nyugdíjbiztosítás tartós egyensúlyi állapotának elérését, akkor megkerülhetetlen 1 A nyugdíjkorhatár, vagy az előírt ledolgozott évszám, az indexálás, és egyéb feltétel változtatása nem érinti az alapkoncepciót, miszerint a nyugdíj mintegy időskori jövedelem-juss, amihez lényegében mindenkinek joga van. A sorozatos reformokról igen alapos áttekintést nyújt Igazné Prónai Borbála [2006]. 144 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

3 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből az intézményi közgazdaságtan nézőpontjának alkalmazása, eredményeinek felhasználása. Számos más kategorizálása ismeretes az intézményeknek, mely eltérő felhasználást tesz lehetővé az elemzések során. Jelen tanulmány során arra teszek kísérletet, hogy a fokozódó szűkösség feloldási hatékonysága szerinti intézményi osztályozás alaplogikáján keresztül mutassam be vázlatosan a hazai nyugdíjbiztosítás elmúlt időszaki változásait, s a lehetséges további előrelépés irányait. Ennek során a jobb megértés, illetve a hatékonyabb bizonyítás érdekében ismertetem ezen intézményi osztályozás alaplogikáját is. Az intézményi megközelítés révén egyértelművé válik, hogy az egyre fokozódó, és újra-és újra más formában a hazai nyugdíjbiztosításban megjelenő szűkösség nem oldható fel a rendszer matematikai-statisztikai változók, paraméterek megváltoztatásával, új képletek létrehozásával. A további ilyen jellegű megoldási kísérletek a közösség további morzsolódásával, szétesésével járhatnak együtt. Az ilyen esetekben a szűkösséget úgy lehetséges feloldani, ha a közösség az időskori gondoskodást a jelenlegitől érdemben különböző módon kívánja intézményesülten megoldani. Tehát olyan megoldást kell intézményesíteni s ennek csak egy eleme a nyugdíjbiztosítás -, amely kevésbé nyugdíjközpontú gondoskodást követel meg, illetve az időskori létet helyezi érdemileg más intézményi környezetbe. 2. A módszertan Az intézményi közgazdaságtan képviselői az intézmények szerepének középpontba állításával kívánnak magyarázatot nyújtani számos olyan gazdasági jelenségre, mely vonatkozásában a neoklasszikus iskola elképzelései nem tudtak megfelelni a kívánalmaknak. North, Williamson és Boettke, valamint Aoki munkássága e téren inkább jól kiegészíti egymást, mintsem ellentmondana a másiknak. Az informális intézmények meghatározó hányada csak viszonylag lassan és ha többször közvetetten is de endogén módon változik, jön létre (Aoki [2007]). Ugyanakkor új intézmények, akár adoptáció révén is annál erősebben tudnak megtapadni a korábbi intézményi környezetben, minél összetettebb volt az, s minél inkább endogén módon jönnek létre. Az, hogy az intézmények csökkentik a szereplői bizonytalanságot, szintén nem képezi vita tárgyát (North [1991]), ugyanakkor a szereplői bizonytalanság csökkentése iránti igény, mint új intézmények létrejöttének általános és elsődleges oka, még nem került kimunkálásra a szakirodalomban. Ugyancsak hiányzik az egyik legfontosabb közgazdasági fogalom, a szűkösség összekapcsolása a szereplői bizonytalansággal, s ezzel együtt az intézmények létrejöttével. Az új intézményi közgazdaságtan képviselői közül Williamson [2000] az intézményeket aszerint csoportosítja, hogy milyen időtáv alatt változhatnak meg ezek érdemben, illetve, hogy az ebből a szempontból stabilabb intézmények PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 145

4 CSORBA LÁSZLÓ milyen módon hatnak a rövidebb idő alatt megváltoztathatókra. Williamson 4 szintet különböztet meg. A legalsó szinten a leginkább beágyazódott informális intézmények helyezkednek el. Ezek meghatározzák a második szint formális intézményeit, melyek a harmadik, a kormányzási szint szempontjából meghatározók. A negyedik szinten már folyamatos a változás, változtatás lehetősége, hiszen itt történik az intézményrendszer finomra hangolása a változó körülményekhez, célokhoz. Az egyes szintek visszacsatolás révén hatással vannak azokra, melyekre ráépültek North [1991] alapvetően informális és formális intézményeket különböztet meg, mint amelyek rendszerbe fogják az emberi tevékenységeket, csökkentve ezzel a bizonytalanságot, illetve a tranzakciós költségeket. Northnál az intézmények játékszabályok, a szervezetek és egyének a játékosok. Szerinte az intézmények nem szükségszerűen, vagy alig teremtődnek társadalmi hatások eredményeképp, inkább bizonyos érdekeknek való megfelelés szempontjából egy alku következményeként a legerősebb alkupozícióval rendelkező birtokosa hozza létre őket. (North [1994) North szerint az intézményi változás döntően a relatív árak megváltozásából ered, de jelentékeny szerepe lehet a preferenciák megváltozásának is. (North [1991]). Elinor Ostrom [1986] a játékszabályok, mint intézmények csoportosítását egy adott cselekvési helyzet vonatkozásában adja meg, melyek együttesen határozzák meg teljes mértékben azt az intézményrendszert, mellyel a szereplő szembesül a cselekvési helyzet adta alternatívák közötti választásakor. Ostrom hét csoportba osztja a szabályokat: vannak pozíció, be- és kilépési, hatáskör, tekintély, halmozódás, információ és elszámolási szabályok. E csoportosítást Ostrom azért tartja kedvezőnek, mert így lehetőség nyílik az egyes cselekvési helyzetek további elemzésére, különös tekintettel a közösségi választásokra, illetve a játékelméleti vonatkozásokra. E szabályok három forrásból táplálkoznak: a szokásokból, a fizikai és a magatartási jogból. Az adott cselekvési helyzet, annak játszmájának elemzését Ostrom két szinten tartja szükségesnek: A cselekvési helyzet szerkezete + döntéshozási modell = játszma kimenet Szokások + fizikai jog + magatartási jogszabályok = A cselekvés szerkezete Az intézmények fenti csoportosításai természetesen nem öncélú erőfeszítések eredményei, sok értékes elemzés kiindulópontjául, segítségéül szolgáltak már eddig is. Az intézmények eredetének vizsgálata, az intézményrendszerek összhangjának elemzése, összehasonlítása, a gazdasági növekedés támogatásában való szerepük kimunkálása azonban eddig nem tárta fel részletesebben azt a lényegi kérdést, hogy ténylegesen milyen kapcsolatban vannak az intézmények a gazdasági szűk keresztmetszetek kialakulásával, fokozódásával, enyhülésével, megszűnésével. Másrészt hogyan függ össze a szűkösség a szereplői bizonytalansággal, miként csökkentheti ezt meghatározott intézményeken keresztül az 146 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

5 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből intézményrendszer egésze. Erre vonatkozóan egy saját modellt dolgoztam ki, melyet az alábbiakban ismertetek. Miután a közvetlen természeti lényként való szükséglet-kielégítés már nem valós alternatíva az egyének, a közösségek számára, hogy fennmaradjanak, létkérdés, hogy a közvetett szükséglet-kielégítésnek olyan alapvázát hozzák létre, mely részcélok, taktikai célok láncolatszerű megvalósítása révén végső soron mégis, több esetben, mint korunkban is látszólag nagy bőséggel képes a szereplői szükségletek megnyugtató kielégítésére. Ezek a taktikai célhálók a közösségre jellemző intézmények, az alapláncolatok nagyon stabilakká képesek válni, de még a viszonylag gyorsabban cserélődőket is szükségletként érzékelik a szereplők. Találóan nevezte az ilyen szükségleteket Levin kvázi-szükségleteknek. (Mérei [1975]) Ezeket az alapismereteket, képességeket, javakat, közösségi pozíciókat meghatározott menetrend szerint meg kell szereznie a szereplőnek ahhoz, hogy a közösségi tudás alapján fennmaradása a legkisebb bizonytalanság mellett legyen lehetséges. Ez a williamsoni L1 szint, vagy Boettke- Coyne-Lessonnál [2008] a mag. A szokások, hiedelmek, tradíciók, vallás és egyéb alap-informális intézmények azonban nem pusztán generációkon átívelő, generációkat összekötő alapkeretek, hanem útitervek is. Elsősorban nem utakat jelölnek ki, hanem célokat. Együttesen egy komplex célszerkezetet adnak a közösség tagjainak. Ez a T 0 célszerkezet számos cselekvési helyzetet határoz meg, mi egy adott cél szerinti cselekvési helyzetre tanulmányunkban például az öregségi nyugdíjra - összpontosítunk. Nem feltétlenül áll rendelkezésre rögtön a szereplőnek e helyzet vonatkozásában, az egyes cselekvési alternatívák közötti kész döntés, mint a legjobb alternatíva választása, de az ismételt döntések, az ismételt játszmák során előbb-utóbb létrejön egy T 1 megoldás intézmény. Ha nem jön létre, akkor a szereplő a T 0 megváltoztatásával lesz képes a nem kellő eredményességű célmegvalósítás következtében fellépő és fokozódó szűkösséget, s bizonytalanságot csökkenteni. Amennyiben létrejön a szereplők egyedi cselekvési, döntési helyzetét megoldó T 1 intézmény, akkor előbb-utóbb ez tapasztalati tény mindig eljut a közösség az észlelt szűkössége olyan állapotába, ahol össze kell hangolni T 2 intézménnyel az egyedi cselekvéseket, hogy a szűkösséget, s az ebből adódó bizonytalanságot kezelni tudják. Ha ez már eleve nem lehetséges, vagy az összehangolás is csak elodázta a szűkösség további fokozódását, akkor rangsoroló T 3 intézmények osztják el meghatározott feltételek szerint a szűkössé vált javakat az adott cselekvési helyzet vonatkozásában a közösség szereplői között. Végső esetben már csak a T 4 áthárító intézmények képesek a közösséget egyben tartva a fokozottan szűkös viszonyok között a bizonytalanságot csökkenteni. PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 147

6 Közösség felbomlása, tagok kilépése CSORBA LÁSZLÓ Taktikai célháló T 0 intézmény T 1 Megoldás intézmény megoldás intézmény T 2 Összehangoló intézmény összehangoló intézmény T 3 Rangsoroló intézmény rangsoroló intézmény T 4 Áthárító intézmény áthárító intézmény Forrás: Csorba [2011] 12. o. 2. ábra: Az intézményi változás körfolyamata egy cselevési helyzetnél a szűkösség és a bizonytalanság kezelése aspektusból Amennyiben a T intézmények nem csökkentik megfelelően az adott szereplő bizonytalanságának mértékét, a szereplő elhagyhatja a közösséget, ha más intézményi keretekkel rendelkező közösség intézménye képes a megfelelő bizonytalanságcsökkentésre. A T intézmények működési jellemzői problémák, eredmények - szerint folyamatosan hatást gyakorolnak magára a T 0 célszerkezetre is, úgy ahogyan Williamson esetében a magasabb szintek az L1 szintre (Williamson [2000]). A T 4 áthárító intézmény elégtelensége azonban már nem egyszerűen jelzésszerű a célszerkezet felé, hanem sürgető nyomás, hiszen a T 4 intézmény kudarca a közösség felmorzsolódásával, felbomlásával járhat, nincs több intézményi lehetőség, csak a célszerkezet átalakítása ha ez lehetséges, ha ehhez rendelkezésre áll a kellő közösségi tudás (2. ábra). Ha a T intézmények hatékonyan oldják meg a szereplők számára a szűkösségi és bizonytalansági problémát, akkor egyértelmű, hogy a szereplők elfogadják, magukévá teszik őket. Ha azonban ez nem valósul meg, akkor a közösség megrekedhet az adott cselekvés vonatkozásában egy olyan intézménynél, mely már nem képes eredeti funkcióját betölteni, de nem találtak helyette jobb lehetőséget. A mindennapi életben azonban nem egy cselekvési helyzettel szembesülnek a szereplők, hanem eltérő fontosságú cselekvési helyzetek sokaságával. Egyes cselekvési helyzetek vonatkozásában már van intézményi megoldás, másoknál nincs. Eltérő az egyes cselekvési helyzeteknél az is, hogy milyen szintű szűkösséget észlel ott a szereplő, ebből is fakadóan milyen mértékben járul hozzá az adott cselekvési helyzet, annak intézménye a szereplő össz-bizony- 148 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

7 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből talanságához. A szereplő számára a lehető legjobb az lenne, ha még az összehangoló intézményekre sem lenne szükség, olyan bőséggel találkoznia minden cselekvési helyzetnél. Ez nyilván nem lehetséges, így viszont a szereplő összbizonytalansága akkor minimális, ha a szükséglet-kielégítése során a fontosabb cselekvési helyzetek közül a lehető legtöbb T 2 és a lehető legkevesebb T 4 intézménnyel szembesül. Azt is látnunk kell, hogy az egyik cselekvési helyzethez kapcsolódó cél megvalósításának eredményessége, annak hozadékai jelentős befolyást gyakorolnak más cselekvési helyzetek célmegvalósításának eredményességére, hozadékaira. Hangsúlyoznunk kell itt azt is, hogy csekély eredményesség is párosulhat komoly és kedvező hozadékokkal. E hozadékok befolyásolhatják közvetlenül más célok megvalósításának eredményességét, vagy a célszerkezet megváltoztatásán keresztül tehetik meg ugyanezt. Sőt a célszerkezeti változás kiírhat a stratégiából bizonyos cselekvési helyzeteket, míg másokat beemelhet. Mindez azért jelentős szempontunkból, mert ez a releváns cselekvési helyzetekhez kapcsolódó intézményrendszernek ez a komplexitása ad magyarázatot arra, hogy miért vállalnak a szereplők oly sok T 3 és T 4 intézményt, még akkor is, ha ezek az intézmények sokszor tökéletlenek, az adott cselekvési helyzet szűk keresztmetszeteit nem oldják fel megfelelően, a szereplői bizonytalanságot nem csökkentik a kívánatos mértékben. Viszont mindezt azzal kompenzálják a negatívan érintett szereplők felé, hogy olyan hozamokat nyújtanak, melyek más cselekvési helyzet vonatkozásában relatív bőséget létrehozva lehetővé teszik, hogy alacsonyabb szintű intézmények működhessenek, azaz inkább rangsorolók, s még inkább összehangolók. A cselekvési helyzetek, az azokhoz kapcsolódó intézmények komplex rendszerében a szereplő olyan döntéseket szeretne hozni, amelyek ha az adott cselekvési helyzet vonatkozásában esetleg nem is, de összességében megfelelőbb helyzet, állapot elérését, megőrzését teszik lehetővé számára, azaz összességében csökkentik bizonytalanságának mértékét. Az észlelt szűkösség fokozódásával megfelelő intézményi válasz esetén a szereplők egy része lelkesen, más részük kénytelen-kelletlen elfogadja az egyre nagyobb egyéni felelősséggel együtt-járó intézményeket. Az adott cselekvési helyzet vonatkozásában az új rangsoroló T 3 vagy áthárító T 4 intézmény elfogadottabbá válik a közösségi tagok számára, ha az egyrészt minél több más cselekvési helyzetre, annak intézményeire, célmegvalósítási eredményességeire hatással, van, másrészt pedig, hogy ez a hatás kedvező, ott relatív bőségeket hoz létre. Mindehhez azonban elengedhetetlen, hogy a szereplők valamilyen szinten átlássák, érzékeljék ezeket a kapcsolatokat, s a hatás kedvezőségét. Ha egy adott cselekvési helyzetben már jelentékeny módon árthatnak egymásnak a szereplők, ez az intézmény valószínűleg csak akkor elfogadható a közösség egésze számára, ha ez az intézményi forma egyértelmű előnyöket nyújt a szereplőknek más cselekvési helyzetek vonatkozásában. Ha a közvetett előnyökről a szereplőnek nincs tudomása, azt ténylegesen PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 149

8 CSORBA LÁSZLÓ nem érzékeli, nem észleli, az olyan, mintha ezek az előnyök nem is léteznének számára, azaz nincs bizonytalansági kompenzáció más cselekvési helyzetek vonatkozásában. Egy ilyen helyzetben a szereplő már csak az adott cselekvési helyzetre koncentrálva dönt: ténylegesen magáévá teszi az intézményt, vagy csak látszólag teszi ezt meg, de megmaradva a közösségi keretek között egyszerűen csal, vagy szembehelyezkedik az intézménnyel, ami valószínűsíti azt, hogy megszűnik a közösség tagja lenni. 3. A magyar időskori nyugdíjrendszer Egy bizonyos életkor felett az ember teljesítménye jelentős mértékben hanyatlani kezd, amely jelenség következtében a korábbiaknál is kétségesebbé válik a fennmaradása, szükségleteinek megfelelő szintű kielégítése. A különböző korokban a különböző közösségek eltérő választ adtak erre a problémára. Az idősek tudásuk, tapasztalataik révén hol értékesek voltak a közösség számára, hol csak terhet jelentettek, veszélyeztetve a felnövekvő generációk szükségletkielégítését. Általában véve azonban az idősektől a közösségek nem kívántak, mint tehertől megszabadulni, már csak a családi összetartás, szeretet miatt sem. Mindenesetre az idős kor elérése egy olyan esemény, melynek bekövetkezte minden addig életben maradó életében bekövetkezik, számítani lehet és számítani is kell bekövetkeztére. A közösségek a sok ismételt játszmán, az egymás után következő generációk sorozatán keresztül kialakították a maguk egyedi felkészülési stratégiáját arra, hogy a már alacsonyabb teljesítményű időskorúak szükséglet-kielégítését elégséges mértékben biztosítsák. Erre évezredeken keresztül az volt a megfelelő mód, hogy a saját utódai, a szűkebb család jelentette az időskori túlélés garanciáját. Az időskorút a saját testvérei, gyermekei, unokái segítették fennmaradásában, mintegy cserébe pedig megkapták a tudást, tapasztalatokat, és a csökkent teljesítményt. Akinek nem volt ilyen támogató családi háttere, annak időskorban fel kellett élnie vagyonát, vagy annak révén kellett támogatókra szert tennie. A szereplők T 0 célszerkezete tehát ezt az utat szabta meg az időskori szükséglet-kielégítésre vonatkozóan. Az ipari forradalom, a városiasodás, és annak komplex következményei generációk alatt megváltoztatták a fenti szereplői célszerkezetet 2, miután e vonatkozásban a családi kisközösségek tömege jutott el odáig, hogy a generációk közötti érdekellentétet a korábbi T 0 célszerkezet alapján meghatározódott T 4 áthárító intézménnyel sem voltak képesek feloldani, így a közösség egységének fennmaradása érdekében meg kellett magának a T 0 célszerkezet-intézménynek változnia néhány generáció alatt. Ez a változás meg is történt, s a család helyett az egyéni öngondoskodás került előtérbe ami ugyanakkor nem zárta ki, de nem 2 Erről bővebb áttekintést ad Németh György [2009]. 150 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

9 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből is követelte meg a korábbiaknak megfelelően a családi gondoskodást időskorban. Az öngondoskodás formájává a vagyon- és tőkefelhalmozás vált. Ebben nagy segítséget jelentett a pénzügyi rendszerek ugrásszerű fejlődése is, amelynek révén a megtakarítások révén kamatjövedelemre is lehetett szert tenni. Kialakult tehát az öngondoskodás T 0 célszerkezeti meghatározottságának megfelelő T 1 megoldás intézmény, a pénzmegtakarítás. Ez jelentékenyen képes volt csökkenteni az időskori szűkösséget, az ebből fakadó előzetes - bizonytalanságot már az aktív, nagy teljesítményű években is. A számos egyedi, szétszórt megtakarítás ugyanakkor kínálta a lehetőséget arra az időközben előtérbe helyeződő szűkösségi problémára, amikor is a megtakarítások nem kerültek összhangba az időskori igényekkel, méghozzá azért, mert az előzetes várakozásokhoz képest tovább élt, vagy többet költött például gyógykezelésre - a megtakarító. Mások pedig túl sokat takarítottak meg azért, mert hamarabb elhaláloztak, vagy kevesebbet költöttek esetleg családjuktól mégis jelentékenyebb segítséget kaptak mint arra előzetesen számítottak. Kézenfekvővé vált a T 2 összehangoló intézmény létrejötte, amely kockázati közösségek alakítását, majd fokozatos bővítését jelentette. Fontos lépés volt, hogy a kockázati közösségek létrejöttével a morális kockázat kiiktatására már nem önkéntes megtakarításról beszélünk, hanem kötelezően előírt díjról, tagdíjról, járulékról. Az első hazai jogilag is megjelenített módon létrejött kockázati közösség az 1892-ben alapított Magyarországi Munkások Rokkant- és Nyugdíjegylete volt (Igazné [2006]). Nyugdíjra Magyarországon másképp is szert lehetett tenni 1849-től: közszolgálatot kellett vállalni, vagy néptanítói állást 1875-től. Ezek az időskori öngondoskodási eljárások hamar intézményesültek, annak ellenére, hogy informális T 0 intézmény volt az alapjuk, néhány évtized elég volt ahhoz, hogy nagyon mély gyökeret verjen a hazai gondolkodásban az állami alkalmazás és a jó nyugdíj összefüggésrendszere. A kockázati közösségek társadalmi szintűvé való kiterjesztésével, s az öngondoskodás, azaz a megtakarítás formális megjelenítésével és kikényszerítésével létre is jött a magyar társadalombiztosítás 1928-ban. Mindez jelentékeny mértékben csökkentette a szereplői szűkösséget, és bizonytalansági mértéket, annak ellenére, hogy egyedi méltánytalanságok természetesen előfordultak. A megtakarítók, az aktívak, a fiatalok számának, arányának folyamatos növekedése azonban kellő relatív bőséget biztosított évtizedekig. A szereplők időskori szűkössége egyre kisebb mértékűvé vált. 3 Ez a relatív bőség lassan felülírta az időskori szükséglet-kielégítésre vonatkozó korábbi T 0 célszerkezetet, amely a szegénység, mély-szegénység és a kiszolgáltatottság elkerülését célozta meg, 3 Szabó Sándorné Csemniczki Katalin [2000] személetesen mutatja be, hogyan alakult át a magyar nyugdíjbiztosítás rendszere várományfedezeti rendszerből felosztó-kirovó rendszerré. Ezt változtatta meg részben a kötelező magán-nyugdíjpénztári rendszer bevezetése 1998-ban. PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 151

10 CSORBA LÁSZLÓ míg később a hangsúly egyre inkább az aktív évek életszínvonalának minél inkábbi megőrzésére, a gondtalan nyugdíjas évek megteremtésére irányult hasonlóan a korábbi közszolgálati nyugdíj által nyújtott minőséghez. (3. ábra) Forrás: Országos Nyugdíjbiztosítási Főigazgatóság [2011] adatok alapján saját szerkesztés 3. ábra: A nyugdíjbiztosítási juttatások átlagos jövedelempótló képessége között Magyarországon A szocializmus kiépülésével, az államosításokkal még inkább teret nyert a nyugdíj, mint szinte kötelezettség nélküli juss, illetve a nyugdíj, mint korábbi életszínvonal megőrző juttatás eszméje a T 0 intézményben melynek következményeit, terheit ma is nyögjük (4. ábra). A népesség elöregedése, várható élettartam növekedése, a rendszer hiányosságainak potyautasok általi fokozódó kihasználása oda vezetett, hogy növekvő különbség jelentkezett a T 0 által meghatározott, megemelt célkitűzések, illetve a társadalombiztosítás által a szereplők számára ténylegesen nyújtani tudott kifizetések között. A központi kormányzat deficitfinanszírozóként immár pénzügyi szereplővé vált az egyébként egyének alkotta közösségben. Központi célkitűzéssé vált, hogy az egyéni felelősség erősödjön a közösségi felelősség rovására amely egyre inkább a központi kormányzat vállát nyomta - a rendszerben. Vagyis, hogy a kapott nyugdíj mértéke szorosabb összhangban legyen a ledolgozott évek számával, a befizetett nyugdíjjárulék mértékével, a nyugdíjba vonuló szereplő életkorával, várható nyugdíjas éveinek számával, azaz az egyén vállaljon nagyobb felelősséget nyugdíjmértékének meghatározódása tekintetében, s kisebb felelősség háruljon a közösségre, különös tekintettel a központi kormányzatra. A 152 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

11 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből sorozatos nyugdíjreformok folyton egy újabb, mindig a korábbinál nagyobb egyéni felelősséget megkövetelő T 3 rangsoroló intézmény létrehozását célozták 4. Ezek után a kormányzat a kötelező magán-nyugdíjpénztárak évi életre hívásával egy rövid- és középtávon T 4 áthárító intézményi formát hozott létre, amely hosszabb távon a szűkösség mértékének meghatározott csökkenését követően alakult volna át a központi kormányzat pénzügyi szerepének megszűnésével T 3 összehangoló intézménnyé. E T 4 intézmény létrehozásával a központi kormányzat tisztában volt, hogy a többi egyéni szereplő T 0 céljai az átmenet hosszú évtizedei alatt jelentős részben az ő rovására fognak realizálódni. Mindezt azért vállalta, mert elképzelései szerint más cselekvési helyzetek, azok intézményei döntően a tőkepiac, munkaerőpiac esetében kialakuló relatív bőség majd megfelelően ellensúlyozza az itt elszenvedni kénytelen veszteségeket. Ez a várakozása a kormányzatnak nem teljesült. A T 4 intézmény áthárítása olyan fokozódó terhet jelentett a központi költségvetés számára, melyet nem volt képes kivédeni, kompenzálni. Törvényszerűen történt, hogy a központi kormányzat a maga sajátos módján lépett ki a kötelező magán-nyugdíjpénztári közösség pénzügyi tagjai közül: törvényhozói erőfölényét kihasználva elvonta a kötelező magán-nyugdíjpénztári vagyon nagyobb hányadát. Az ennek révén kialakult relatív bőséget kihasználva a kormányzat újra a korábbi T 3 rangsoroló intézményi forma újabb kísérletébe kezdett. A kötelező magánnyugdíj rendszer azért is a T 4 áthárító intézményi típusba tartozik, mert a szereplők jelentékeny része bár elsődlegesen az állam kárára és rovására javította pozícióit, ugyanakkor az állam közvetlenül, vagy közvetve adóbevételekből kisebb részben vagyonfelélésből fedezte többletkiadásait. Ezen növekvő, vagy tartóan magas adóterheket a közösség egy érdemben más tagokból álló csoportja fedezte, fedezi. Azt is látni kell, hogy szenvedő féllé váltak azon nagy létszámú csoportok tagjai is, akik rovására az állam huzamosan takarékoskodott: ez elsődlegesen a közszolgálati szféra. E közszolgák nem csak a jelenben kaptak kevesebb fizetést, hogy jusson megfelelő forrás a nyugdíjak kifizetésére, hanem majdani nyugdíjuk is kevesebb lesz, hiszen a növekvő egyéni felelősségnek kevésbé voltak képesek megfelelni, mint mondjuk a magánszféra alkalmazottai. 4 Az intézkedések a kötelező magánnyugdíjrendszer bevezetését és eltörlését kivéve soha nem érintették a nyugdíjbiztosítás hazai alapfilozófiáját. A változtatások folyamatosan a jogosultsági életkorra, illetve a pótolni vállalt kereset és a pótlás kiérdemelt mértékének Máté Levente [2000] által részletesen bemutatott változóinak, paramétereinek felülírására vonatkoztak. PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 153

12 CSORBA LÁSZLÓ Taktikai célháló T 0 intézmény XIX. sz. közepétől: városi lakosság körében egyre elfogadottabb az időskori öngondoskodás a (nagy)családi helyett. felélhető vagyon, pénzmegtakarítás, vagy közszolgálati állás (nyugdíjjal) mint cél. Szocializmus: Időskori nyugdíj az aktív évek jutalma, jussa; mértéke az aktív jövedelmet kell, hogy lényegileg pótolja. T 1 megoldás intézmény Önkéntes pénzmegtakarítás az aktív évek alatt XIX. sz. közepétől; Nyugdíjszerzés: közszolgálati állás 1849-től, néptanítói 1875-től. T 2 összehangoló intézmény Kockázati közösségek, kötelező pénzmegtakarítás a 1892-től; Közszolgálatban járulékfizetés 1913-tól; Társ.biztosítás 1928-tól. T 3 rangsoroló intézmény Nyugdíjkorhatár emelése, ledolgozott évminimum előírása és emelése, befizetett járulékokkal való arányosítás szigorítása, járulékfizetői közösség tágítása T 4 áthárító intézmény Kötelező magán-nyugdíjpénztárak 1998-tól: adóterhet viselők és idősebb aktívak, inaktívak, közalkalmazottak rovására nyugdíjbiztosítás 4. ábra: A nyugdíjrendszer intézményi átalakulása Magyarországon 5 Saját szerkesztés A nyugdíj vonatkozásában a következő problémákat hordozza az új kötelező magánnyugdíj- pénztárak utáni T 3 intézmény. A relatív bőség valójában látszólagos, hiszen nem más cselekvési helyzet eredményességjavulása okozta, a korábbi szűk keresztmetszetek továbbra is megmaradtak, fokozódásuk a jelenlegi demográfiai, foglalkoztatási trendek mellett tény. 5 Megoldás intézmény maga a nyugdíj-előtakarékosság, a közszolgálati munkavállalás, egyéb járadékszerzés például banktól, örököstől. Összehangoló intézmények maguk a létrejött kockázati közösségek: pénztárak, egyletek, alapok csak alapfeltételeknek kell megfelelni a tagoknak. Rangsoroló intézmények estében már szigorú feltételrendszer létezik, hogy kik szerezhetnek teljes nyugdíjat, kik kevesebbet, és kik esetleg semmit, hiába tagok. Az áthárító intézményeknél a feltételrendszer megengedi, hogy a tagok egymás rovására is nyugdíjat szerezzenek. Például jelenleg a magány-nyugdíjpénztáraknál maradók elveszítik a munkáltatójuk által fizetett járulékot, illetve az abból adódó állami nyugdíjat azt az állami rendszert választók kapják meg. 154 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

13 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből Azt is tényként kell felfognunk, hogy a társadalombiztosítás által érintett kockázati közösség T 0 intézménye, azaz a taktikai célháló igen lényegi eltéréseket mutat a tagok között. Ennek szélsőséges példái azok, akik anélkül várják el a majdani nyugdíjat, hogy ő maguk bármilyen módon hozzájárulnának ahhoz azt megelőzően. A taktikai célhálók ilyen eltérései, illetve a T 3 rangsoroló intézmény a közösségi kohézió szempontjából nem megfelelő, nem semleges rangsorolási szempontjai egyre inkább oda vezetnek, hogy a teherviselésben nagyobb szerepet vállalni kényszerülők minden lehetőséget megragadnak arra, hogy kötelezettségeiket csökkentsék a nyugdíjrendszerrel összefüggésben, s saját taktikai célhálójukat módosítva más módon gondoskodjanak nyugdíjas éveik megélhetéséről. Ez természetesen a szűkösség további fokozódásának irányába hat. Mindazonáltal nem mondhatjuk, hogy a T 3 rangsoroló intézmény már kimerítette valamennyi lehetőségét arra nézve, hogy úgy valósítsa meg a közösség tagjainak célszerkezeteit, hogy az elégségesen megfelelő legyen a tagok vonatkozásában. Azért a nyugdíjrendszer egyik nagy előnye, hogy szinte kizárólag objektívan mérhető, erős változókkal, paraméterekkel leírhatók a problémák, s azok megoldásai. Ez a gazdasági élet más területeihez képest is igen jó esélyt biztosít arra, hogy olyan rangsoroló szempontok kerüljenek bevezetésre az eddigi nem megfelelőek helyett, melyek teljes mértékben az egyéni felelősség, kötelezettségvállalási mérték alapján határoztatják meg a szereplő jövőbeni nyugdíját, de s ez a lényegi momentum a többiekhez, illetve a nyugdíjbevételek majdani szintjéhez képest. Ebben az esetben még teljes mértékben érvényesülne a kockázati közösség adta stabilizáló hatás, ugyanakkor mindenkinek az aktív időszak releváns erőfeszítés-mértékével arányos lenne a kapott nyugdíj mértéke. Ha nem sikerül a jelenlegi rangsoroló intézmény fenti módon történő kiigazítása, akkor elkerülhetetlenül újra megjelenik, vagy létrehozásra kerül egy újabb T 4 áthárító intézmény, s akkor előbb-utóbb az általa kifejtett nyomás hatására kell megváltoznia a T 4 taktikai célhálónak, mert másképp már nem oldódhatnak fel a szűk keresztmetszetek, csak ha más módon, más cselekvési helyzetekkel kívánjuk az időskori gondoskodást megoldani a közösség érintett tagjai számára. 4. Konklúzió A fellépő szűkösséget közösségi szinten megfelelően képes csökkenteni az egyéni felelősség növelése rangsoroló, esetleg áthárító intézményekkel. Ha azonban nem megfelelőek a megadott feltételek, az a csalás növekedésével, a közösség lemorzsolódásával, szétesésével járhat. Ezen jelenségek indikátorként jelzik hazánkban is, hogy nem megfelelőek a nyugdíjbiztosítási szabályok a társadalom célszerkezetéhez képest. Amennyiben a társadalmi célszerkezet nem változik meg jelentékeny mértékben, úgy a folyamatosan jelentkező szűkösséget csak további egyéni felelős- PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 155

14 CSORBA LÁSZLÓ ség növekedéssel lehetne időlegesen feloldani, ráadásul egyre inkább áthárító intézmények alkalmazásával, melyek drasztikusan csökkentik a közösségi kohéziót, amely egy kockázati közösségnél különösen problémás. A társadalom célszerkezete informális intézmény, ekképpen formális jogszabályokkal meg nem változtatható, csak hosszabb időtáv alatt befolyásolható. Ugyanakkor oktatás és informálás révén e célszerkezet rövid idő alatt is jelentékenyebben képes megváltozni, ami lehetővé tenné azt, hogy az időskori gondoskodásban a nyugdíjbiztosítás kisebb szerepet kapjon, s a szűkösség ekképpen oldódjék fel tartós jelleggel. Rövid távon egy olyan nyugdíjbiztosítás lenne megoldás, amely a közösségi tagok felelősségét és kötelezettségvállalását, illetve majdani javadalmazását a többiekhez, illetve a közösség egészéhez arányosítja, lehetővé téve, hogy a rendszer önszabályozással alkalmazkodjon a szűkösséghez, s fokozatosan, lassan módosítsa visszacsatolás révén a társadalmi célszerkezetet. A nyugdíjrendszer reformjával foglalkozó szakemberek többsége mind a mai napig olyan megoldást keres a szűkösség problémáinak megoldására, amely egy megfelelő feltételrendszerből adódik: a nyugdíjkorhatártól kezdve, a járulékmértéken át az egyéni számláig. Németh György [2009] üdítő kivételt jelent, hiszen ő egyértelműen egy új alapfilozófián 6 alapuló zöldmezős nyugdíjbiztosítás mellett érvel. A jelenlegi, jövedelempótló-juss alapfilozófiára nem lehet hatékony és fenntartható intézményt létrehozni a közösség egybetartása mellett és ez nem csak hazai tanulság. Hivatkozások AOKI, M. [2007]: Endogenizing institutions and institutional changes. Journal of Institutional Economics. B: 1, 1-31 BOETTKE, P COYNE, C. LEESON, P. [2008]: Institutional Stickness and the New Development Economics, American Journal of Economics and Sociology 67 (2) CSORBA LÁSZLÓ [2011]: A központi kormányzat, mint régiós versenyképességi tényező az intézményi közgazdaságtan szemszögéből. MTA-PA Konferencia Veszprém, megjelenés alatt IGAZNÉ PRÓNAI BORBÁLA [2006]: A kötelező társadalombiztosítás kialakulása és fejlődése Magyarországon. PhD értekezés, Pázmány Péter Katolikus Egyetem, Budapest MÁTÉ LEVENTE [2000] Miért annyi a nyugdíj, amennyi? In: Körkép reform után: tanulmányok a nyugdíjrendszerről; Közgazdasági Szemle Alapítvány, Budapest MÉREI FERENC [1975]: Válogatás Kurt Lewin műveiből. In: A cselekvés szerkezete és a közösségi dinamika Kurt Lewin pszichológiája. KJK, Budapest NÉMETH GYÖRGY [2009]: A nyugdíjreformról. Közgazdasági Szemle LVI. évf. (3). 6 Ezen alapfilozófia jelen tanulmányban a T 0 taktikai célháló által megadott alapcél. 156 PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.)

15 A magyar nyugdíjbiztosítás az intézményi közgazdaságtan szemszögéből NORTH, D. [1991]: Institutions, Institutional Change, and Economic Performance. Cambridge University Press, Cambridge, 5-17 NORTH, D. [1994]: Economic Performance through Time. The American Economic Review, (84) 3, June, NORTH, D. [2005]: Understanding the Process of Economic Change; Princeton University Press, Princeton ORBÁN GÁBOR PALOTAI DÁNIEL [2005]: A Magyar nyugdíjrendszer fenntarthatósága MNB tanulmányok 40, Budapest ORSZÁGOS NYUGDÍJBIZTOSÍTÁSI FŐIGAZGATÓSÁG [2011]: Statisztikai Zsebkönyv 2010, Budapest OSTROM, E. [1986]: An Agenda for the Study of Institutions; Public Choice 48 (1), 3-25 SZABÓ SÁNDORNÉ CSEMNICZKI KATALIN [2000] Nyugdíjrendszerünk 1929-től 1997-ig In: Körkép reform után: tanulmányok a nyugdíjrendszerről; Közgazdasági Szemle Alapítvány, Budapest WILLIAMSON, O. [2000]: The new institutional economics: taking stock, lookong ahead; Journal of Economic Literature, XXXVIII, Sept.: PERIODICA OECONOMICA, IV. ÉVF., SZEPTEMBER ( O.) 157