Budaörs BUDAÖRS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE. Előterjesztő: Wittinghoff Tamás polgármester

Átírás

1 BUDAÖRS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE Előterjesztő: Wittinghoff Tamás polgármester

2 Tartalomjegyzék BEVEZETÉS oldal Általános tájékoztatás a évi költségvetésről oldal Város Önkormányzat Képviselő-testületének..ÖKT számú rendelete Város Önkormányzat évi költségvetéséről oldal MELLÉKLETEK 1. Város bevétel összesen oldal 2. Tervezett bevételek évben Város összesen oldal 3. Tervezett kiadások évben Város összesen oldal 4. I. Személyi juttatások Ktv. által javasolt évi terve II. Munkaadókat terhelő járulékok oldal 5. III. működési kiadásai oldal 6. III/2. Városüzemeltetési dologi kiadások részletezése oldal 7. IV. Támogatások, átadott pénzeszközök részletezése oldal 8. Tartalékok részletezése oldal 9. Város Önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett bevételei évre oldal 10. Város Önkormányzat GESZ-hez tartozó részben önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett bevételei évre oldal 11. Város Önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett kiadásai évre oldal 12. Város Önkormányzat GESZ-hez tartozó részben önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett kiadásai évre oldal 13. Kisebbségi Önkormányzatok tervezett bevételei és kiadásai évre oldal 14. Társulásoknál kezesség vállalások Az önkormányzat hitel és egyéb kötelezettségei Az önkormányzat által nyújtott hitelek oldal 15. Helyi önkormányzatok normatív állami hozzájárulásának és normatív részesedésű átengedett SZJA-nak jogcímei és összegei oldal évre tervezett folyó bevételek és folyó kiadások oldal

3 17. Önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények évi létszámterve oldal 18. Kimutatás az intézményekben az alanyi jogú kedvezményes étkeztetés évközi felosztásáról oldal 19. Város Önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek évi finanszírozási ütemterve kéthetes bontásban oldal 20. Város Önkormányzat évi előirányzat felhasználási ütemterve oldal 21. Város Önkormányzat évi tervezett nyitó mérlege oldal 22. Város Önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2003., 2004., évi alakulását bemutató mérleg oldal 23. Adatszolgáltatás az önkormányzati költségvetési szerv által elismert tartozásállományról oldal 24. Város Önkormányzat Ellenőrzési Munkaterv év oldal 25. Értékpapírok oldal 26. Részvények, részesedések oldal

4 BEVEZETÉS Város Képviselő-testülete a évi költségvetésében biztosítani kívánja a város zavartalan működését, az intézmények magas színvonalú támogatását. Ezzel biztosítjuk, hogy intézményeink továbbra is átlagon felüli minőségű szolgáltatást nyújtsanak. Az elmúlt költségvetési évben meghatározott célok módosítására nincs szükség, hiszen a város fejlesztése, az itt élők közérzetének javítása továbbra is célja minden képviselőnek. A Kormány makrogazdasági politikájával összhangban megemeltük a lakáscélú támogatások összegét, az adósságkezelési program keretében támogatni kívánjuk a hátralékban lévő, de tartozásukat kiegyenlíteni szándékozó családokat. Kiemelten foglalkozunk az időskorúak támogatásával, ezért 2003-ra beterveztük egy átmeneti gondozóház létesítését, és felülvizsgáljuk a szociális szolgáltatásainkra vonatkozó rendeleteinket. Tovább kívánjuk folytatni az 1-es út rekonstrukcióját, több zöldterületet és játszóteret kívánunk kialakítani. Közös célunk a környezetünk védelme, életterünk megóvása, továbbfejlesztése. A 2003.évi költségvetésünkben megjelölt célok megvalósításával kívánja a Képviselő-testület elősegíteni hosszú távú céljaink elérését. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/BEVEZETÉS 1

5 Általános tájékoztatás a évi költségvetésről Tisztelt Képviselő-testület! Város Önkormányzat költségvetését a évi koncepciót alapul véve, a költségvetési törvény előírásait, követelményeit, a központi támogatások, hozzájárulások és normatíva mértékeit figyelembe véve állítottuk össze. A költségvetési javaslatot az államháztartási törvény szerint egyeztettük a helyi kisebbségi önkormányzatok elnökeivel, a rendelettervezetet egyeztettük a költségvetési szervek vezetőivel, amit írásban rögzítettünk Költségvetésünket rendeletben állapítottuk meg. A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről és az államháztartás három éves kereteiről szóló évi CXVI. tv. értelmében Önkormányzatunk bevétele részben a központi költségvetési kapcsolatokból, részben saját ( önkormányzati, intézményi ) bevételekből származik. Az állami normatíva elosztásának módja nem változott, a helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakhely szerint az adózók által évre bevallott és az APEH által településenként kimutatott személyi jövedelemadó 40 %-a illeti meg. Ebből kötelező jelleggel 10 %- kerül az önkormányzathoz, a fennmaradó rész egyéb, a törvényben meghatározott kritérium szerint kerül elosztásra. A gépjárműadóról szóló évi LXXXII. tv. alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100 %-a az önkormányzatot illeti meg. Bevételi növekedést eredményez, hogy városunkban ez 50 %-al emelkedik (Részletesen a bevételeknél). A központi költségvetés a közalkalmazottak részére nem állapított meg bérfejlesztést. Városunk anyagi biztonsága azonban lehetővé teszi, hogy 6 %-os fejlesztéssel számoljunk. Meg kell azonban említeni, hogy ennek a fejlesztésnek fedezetet kell nyújtania az osztályfőnöki pótlék emelkedésére, melynek mértéke szeptember 1.-től eléri a pótlékalap 30 %-át, valamint a kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítésre, melynek mértéke január 1.-től augusztus 31.-ig Ft/fő/hó, szeptember 1.-től december 31.-ig Ft/fő/hó. T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 2

6 A köztisztviselők bérét a módosított évi XXIII. tv. előírásai szerint állapítottuk meg, melynek mértéke 2003.július 1-jével változott, egész éves hatása azonban csak évben jelentkezik. A dologi kiadásoknál az Áfa változások hatását vettük figyelembe, valamint a gázenergia árának 16,4 %-os emelkedésével számoltunk. Emelte kiadásainkat a rehabilitációs hozzájárulás közel négyszeresére történő növekedése. Bevételek számbavétele Városi szinten eft bevétellel számoltunk. Ebből eft a saját bevétel, eft a központi forrás. Az idei költségvetésünk a fejlsztések költségvetése, így rendhagyónak számit, ez az első év, amikor a Képviselő-testület jelentős fejlesztési célú hitel felvételét határozta el. A költségvetésben eft hitel felvételével számoltunk. Az önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény szabályozza az önkormányzatok hitelfelvételét, ami szerint a korrigált saját folyó bevétel 70 %-ának erejéig vehetünk fel hitelt. A évi költségvetésünk számadatai alapján ez az összeg. eft. A évi költségvetéshez viszonyítva 34,35 %-os forrásnövekedéssel számoltunk, amit az alábbi táblázatban mutatunk be. 1. sz. táblázat Bevételek terv terv Változás Megoszlás %-a () () %-a Saját (önkormányzati, intézményi) ,78 84,20 85,10 Központi támogatások ,75 15,80 14,90 Összesen: ,35 100,00 100,00 Az önkormányzat összes bevételének 85,1 %-át adják a saját bevételek. T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 3

7 A saját bevételek részletezése (A bevételeket a 2. sz. mellékletben mutatjuk be) I. Működési bevételek 1. Bérleti díj bevételek Bérleti díj bevételekből eft-ot terveztünk önkormányzati lakások, egyéb helyiségek és ingatlanok bérbeadásából. 2. Kamatbevételek, állampapírok bevétele: eft Ezen a címen a folyószámlánkon lévő pénzkészlet kamatát, valamint az állampapírok hozamát terveztük meg. 2. Egyéb bevételek: eft Egyéb bevételekként vesszük Kiadások számbavétele Költségvetésünkben eft kiadást terveztünk. Ez 53,64 %-kal magasabb, mint a évi tervezett kiadási előirányzat. A kiadások alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Kiadások terv terv Változás Megoszlás %-a %-a Személyi juttatások ,,79 24,34 Munkaadókat terhelő járulékok ,65 8,21 Dologi kiadások ,80 21,69 Támogatások ,82 7,13 Ellátottak pénzbeli juttatásai ,40 0,31 Felhalmozási kiadás - beruházás ,22 32,24 - felújítás ,78 0,66 Fejlesztési célú hitel, támogatás ,00 0,27 visszafizetése Céltartalék ,31 3,70 Általános tartalék ,84 1,45 Kiadások összesen: ,64 100,00 T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 4

8 Városi szinten a költségvetésünk 24,34 %-át terveztük személyi juttatásokra, dologi kiadásokra 21,69 %-át. Támogatásokra és átadott pénzeszközökre a költségvetés 7,13 %-át irányoztuk elő. A város kiadásainak 32,90 %-át beruházásokra és felújításokra kívánjuk felhasználni. A költségvetés 5,15 %-ából tartalékot képeztünk. A város évi koncepciójának elfogadott eft-os kiadási főösszege az alábiak szerint módosult: Kiadás megnevezése Változás összege Fedezete Támogatás Saját bev. Hitel Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Támogatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felhalmozási kiadások Összesen: A személyi juttatásoknál a növekedést a törvényben előírt változások okozták (Költségvetési, SZJA). A járuléknövekedés a juttatásokat követi. Dologi kiadások eFt-os növekedésének okai: - erdőfenntartási kiadások eft-tal való megemelése - őrző-védő szolgáltatások eft-tal való megemelése - bérleti díjak (Komáromi u. és ISC raktár) eft-tal való megemelése - rehabilitációs járulék eft-tal való megemelése - intézmények dologi kiadásai eft-tal való megemelése (törvényi előírások, rehabilitációs járulék emelkedése) A támogatások csökkenésének oka a koncepcióhoz képest az, hogy az Alanyi jogú étkezés beépült az intézmények költségvetésébe. A felhalmozási kiadások előirányzata eft-tal emelkedett a koncepcióhoz viszonyítva. Ebből eft a részvényportfolió ingatlanba történő forgatása, a Csiki-Törökugrató szennyvízcsatorna beruházás évre áthúzódó céltámogatásra és KAC támogatásra, összesen eft összegben. Növelte a felhalmozási kiadást a csatornakontingensből T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 5

9 megvalósuló felújítás eft összegben, a Mentőállomás kialakításának eft-os visszapótlása. Borítékoló gép vásárlására eft-ot építettünk a költségvetésbe. A Szilvás területeinek felvásárlására a évről várható áthúzódó maradvány összegét töltöttük fel eft-ra a koncepcióban. Azóta eft értékben érkezett be szándéknyilatkozat az önkormányzathoz. Ez eft-tal meghaladja a rendelkezésre álló évi keretet, ezért a 2004.évi koncepcióban szereplő összeget eft-tal megnöveltük. A költségvetésben átvezetett fenti változások fedezetét céltámogatásból, KAC támogatásból ( eft), saját bevételből ( eft), valamint hitelből ( eft) fedezzük. Intézmények bevételei és kiadásai Az intézmények bevételei három fő forrásból származnak: önkormányzati támogatásból, normatív állami hozzájárulásból és az intézményi saját bevételekből. A normatíva szerinti bevételekből évben is 20 % marad az önkormányzatnál, 80 %-a elvonásra kerül az adóerőképesség miatt. A 20 %-on felül a normatív kötött felhasználású állami támogatással és a nem kötelező önkormányzati feladatok finanszírozásával számolhatunk. Ezek figyelembe vételével az intézmények bevételeinek alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Megnevezés évi terv évi terv Változás %-a Önkormányzati támogatás Állami támogatás OEP finanszírozás ,02 Intézmény saját bevétel ,77 Összesen: ,92.. Kiadások várható alakulása Az intézmények 6 %-os bérfejlesztéssel számoltak, melynek fedezetet kell nyújtani az osztályfőnöki pótlékra és a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítésre. A dologi kiadások tervezésénél az intézmények figyelembe vették a gázenergia 16,4 %-os központi emelését és az ehhez kapcsolódó központi fűtés emelést és az elektromos áram ÁFA kulcsának 12 %-ról 15 %-ra való emelését. T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 6

10 Mindezekre tekintettel az intézmények kiadásai a bázis évhez viszonyítva 8,92 %-kal emelkedtek. Az intézmények költségvetésük mellékleteként további többlet támogatási igényüket jelezték, azzal a megjegyzéssel, hogy a költségvetésben szereplő 13. havi bér és járulékainak terhére megoldódna a évben jelentkező többletkiadások fedezete. (Megjegyzés: A Magyar Köztársaság és évi költségvetésének évi végrehajtásáról szóló évi XCV. tv.29. és 30 -a kimondja, hogy a köztisztviselők és közalkalmazottaknak járó egy havi külön illetményt a következő év január 16-án kell kifizetni.) - a 13. havi illetmény eft - a 13. havi illetmény járulékai eft Összesen: eft A többletkiadások részletezése: - az étkezés adómentes növekedése miatt eft (a temészetbeni étkezés Ft/fő/hó-ról Ft/fő/hó-ra) (az étkezési utalvány Ft/fő/hóról Ft/fő/hó-ra) - ruházati támogatás emelésére eft - közlekedési támogatás emelésére eft - iskolakezdési támogatás emelésére eft - víz- és csatornadíjak emelkedésére eft - gázdíj további emelkedésére eft - villamos energia további emelkedésére eft - a távhő, melegvíz emelkedésére eft - az ÁFA kulcsok változásának kompenzálására eft - védőszemüveg kiadására 570 eft - számítógép vásárlására eft - egyéb üzemeltetési kiadásokra 646 eft - Játékszín továbbfejlesztésére eft - előadások támogatására eft Összes többletigény: eft T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 7

11 Az intézmények költségvetésén kívül az önkormányzat a céltartalékban elkülönített az intézmények dologi és felhalmozási kiadásaira eft-ot, felújításaira eft-ot. Kisebbségi önkormányzatok (a kisebbségi önkormányzatok bevételeit és kiadásait a 15. sz. mellékelt tartalmazza) A helyi kisebbségi önkormányzatok működésének általános támogatása évben 714 eft önkormányzatonként. A támogatás átutalása négy egyenlő részletben február 15-ig, május 15-ig, augusztus 15-ig, november 15-ig történik. A kisebbségi önkormányzatok működéséhez az önkormányzat eft-tal járul hozzá. A bázisévhez viszonyítva ez 12,7 %-os emelkedést jelent. A kisebbségi önkormányzatok határozattal fogadták el a költségvetésüket, mely e rendeletünk mellékeltét képezi. A Német Kisebbségi Önkormányzat előterjesztése alapján a évi költségvetés fedezetet nyújt az alábbi feladatokra: - A Passió játékok évi megrendezéséhez eft-ot különítettünk el a céltartalékban, - A Heimatmuseum kiadásainak fedezetére eft-ot a céltartalékban elkülönítettünk, további eft-ot a Jókai Művelődési Ház költségvetésébe beépítettünk önkormányzati támogatásként, - A Kálvária teljes befejezéséhez a kereszt melletti két darab ember nagyságú Szent János Apostol és Szűz Mária márványszobor elkészítésére eft-ot a céltartalékban elkülönítettünk, - Az Ó-temető mint kegyeleti park- teljes felújítására, rendbetételére eft-ot elkülönítettünk szintén a céltartalékban, - A nemzetiségi intézmények speciális feladatainak támogatására eft-ot különítettünk el a céltartalékban, A Német Kisebbségi Önkormányzat közreműködésével megvalósuló feladatok összesen eft-tal növelték meg az önkormányzat költségvetését. Összefoglalásként elmondhatjuk, hogy a évi költségvetésünk szembetűnő változást mutat a korábbi évek költségvetéséhez képest. Elsősorban kiemelt fejlesztési céljaival és az T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 8

12 ehhez szükséges fejlesztési célú hitel tervezett felvételével. Ezen túl messzemenően gondoskodik az intézmények biztonságos működtetéséről. Míg országosan legfeljebb 2-3 %-os működési kiadás bővüléssel számol a Kormány, addig intézményei közel 9 %-kal több forrást használhatnak fel erre a célra az elmúlt évi tervhez képest. Ezen felül folyamatos fejlesztésük is biztosítva van a évi költségvetésben. A nem önkormányzati intézmények, társadalmi önszerveződések is magasabb önkormányzati támogatással számolhatnak ebben az évben. Város rászorult polgárainak is több támogatás jut, a Képviselő-testület 10 %-kal növelte meg a segélyek évi előirányzatát. Az önkormányzat évi költségvetése biztosítja a város töretlen fejlődését, és az itt élők közérzetének javítását. A Képviselő-testület és a Hivatal is megtesz mindent, hogy a gazdálkodásunk kiegyensúlyozott, kiszámítható legyen., január 20. Tevanné dr. Südi Annamária Jegyző T:\Word\PENZUGY\2003. évi költségvetés\elfogadott\04 Általános tájékoztatás.doc 9

13 Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2003. (II. 14.) rendeletete Város Önkormányzat évi költségvetéséről Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre), valamint a helyi kisebbségi önkormányzatokra terjed ki. A költségvetés címrendje 2 (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önálló- és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek, a polgármesteri hivatal külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímet alkotnak a polgármesteri hivatalon belül a személyi juttatások, a működési kiadások, a városgazdálkodási feladatok, a szociális gondoskodás és a tartalékok. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 14

14 A címrendet a költségvetési rendelet 1., 2., 3., 4., 5., 6., 7., 8., 9., 10., 11., 12., 13. számú mellékletei tartalmazzák. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) A Képviselő testület Város Önkormányzat évi költségvetésének a., bevételi főösszegét ezer forintban b., kiadási főösszegét ezer forintban c., költségvetési hiányát ezer forintban állapítja meg. A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt a költségvetésben tervezett forráskiegészítő hitel felvétele teremti meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti megoszlását a rendelet 1. számú melléklete alapján, a kiadások jogcímenkénti megoszlását a 3. számú melléklet alapján határozza meg a Képviselő-testület. (3) A normatív állami hozzájárulásokat összevontan az 1. számú melléklet, jogcímenként a 15. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önállóan- és részben önállóan gazdálkodó intézmények bevételeit a 9. és 10. számú melléklet, kiadásait a 11. és 12. számú melléklet tartalmazza. (2) A Képviselő-testület a kisebbségi önkormányzatok költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát a rendelet 13. számú melléklete szerint hagyja jóvá. 5. A 3. -ban megállapított bevételek és kiadások címenkénti megoszlását az 1., 2., 3., 4., 5., 6., 7., 8. számú mellékletek tartalmazzák. A Képviselő-testület az éves statisztikai átlagos állományi létszámot a 17. számú melléklet szerint állapítja meg. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 15

15 6. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások célonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. 7. (1) Az önkormányzat a kiadások között ezer Ft általános és ezer Ft céltartalékot állapít meg. (2) A céltartalék feladatonkénti részletezését a 8. számú melléklet mutatja be. 8. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 22. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatai éves bontásban: Szilvás felvásárlása: a Képviselő-testület döntése alapján a kárpótlás címén kiosztott Szilvás területek visszavásárlása évben tervezett kiadás eft. i pótlék: a Képviselő-testület döntése alapján a ön dolgozó közalkalmazottak budaörsi pótlékban részesülnek április hónaptól. Éves költségkihatása: eft. Csiki-Törökugrató szennyvízcsatorna-hálózat (céltámogatással megvalósuló) kiépítése: 2002-ben 2003-ban 2004-ben Önrész: eft eft eft Céltámogatás: eft eft eft G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 16

16 (2) Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 14. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 14. számú melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, visszatérítések: 1., adómentesség (helyi iparűzési adóban eft nettó árbevételig; fő adózót érint, éves pénzügyi kihatása eft 2., infrastruktúra finanszírozási megállapodás alapján eft 10. A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 22. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 11. A Képviselő-testület az önkormányzat évi előirányzati ütemtervét havi bontásban a 20. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 12. Az önkormányzat összevont évi Nyitó Mérlegét a 21. számú mellékletben mutatjuk be. A költségvetés végrehajtásának szabályai 13. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 17

17 14. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője e rendelet 23. számú mellékletében foglalt adatlapon köteles a törzsállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is havonta tárgyhó 25-ei állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles az adatszolgáltatást teljesíteni. 15. (1) Az év közben céllal biztosított központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a jegyző által történő elkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt. 16. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. (3) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik meg, csak a testület jóváhagyását követően. (4) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásról 8 napon belül köteles a jegyzőt írásban tájékoztatni. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 18

18 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket- a jegyző által meghatározott módonszámviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 18. (1) A feladat elmaradásából származó-személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 19. számú mellékletét képező pénzellátási terv alapján. Az önkormányzat a tervtől év közben eltérhet, ha az nem veszélyezteti az intézmény működését. (2) A évi költségvetési rendelet elfogadásáig a működési kiadások finanszírozását biztosítani kell az előző évi pénzellátási terv alapján. (3) A polgármesteri hivatal, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzat módosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 19

19 20. (1) Város az önkormányzatokról szóló törvény értelmében adósságot keletkeztethet (hitelt vehet fel, kötvényt bocsáthat ki, garanciát és kezességet vállalhat, lízingelhet). Az éves kötelezettségvállalás felső határa a korrigált saját folyó bevétel éves előirányzatának 70 %-a. (2) A korrigált saját folyó bevétel: a rövid lejáratú kötelezettségek (tőke- és kamattörlesztés, lízingdíj) adott évre eső részével csökkentett saját folyó bevétel. (3) Saját folyó bevétel: a helyi adók, az illetékbevételek, a kamatbevételek, a környezetvédelmi bírság, valamint az egyéb sajátos bevételek. (4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditási problémák kezelésére, a költségvetésben tervezett eft összegig hitelszerződést kössön. 21. Az általános tartalékban és a céltartalékban tervezett előirányzatok felhasználásáról a bizottságok javaslata alapján a Képviselő-testület dönt. 22. Az önkormányzat évben vállalkozási tevékenységet is folytat. A vállalkozási tevékenységből származó eredményt alaptevékenységre forgatja vissza. (Ellenkező esetben az Áht 96. (5.) bekezdése szerint az önkormányzat e tevékenység eredményének 18 %-át köteles a tárgyévi eredmény elszámolás során a központi költségvetésbe befizetni.) 23. (1) A Képviselő-testület a Kisebbségi Önkormányzatok támogatására saját pénzügyi forrásból eft-ot biztosít és a eft állami támogatást folyósít a vonatkozó törvényi előírások figyelembe vételével. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 20

20 Kisebbségi Önkormányzatok évi költségvetési kiadásai Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és folyó kiadások Átadott pénzeszköz Felhalmozási kiadások Összesen: Roma Kisebbségi Önkormányzat Német Kisebbségi Önkormányzat Görög Kisebbségi Önkormányzat Örmény Kisebbségi Önkormányzat Ruszin Kisebbségi Önkormányzat Szlovák Kisebbségi Önkormányzat Összesen: (2) Az önkormányzat a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetési határozatának törvényességéért, bevételi és kiadási előirányzatainak megállapításáért és teljesítéséért, illetve egyéb más kötelezettségvállalásaiért felelősséggel nem tartozik. (3) Az önkormányzat költségvetési rendeletébe beépült helyi kisebbségi önkormányzati előirányzatok kizárólag a helyi kisebbségi önkormányzat határozata alapján módosíthatók. E módosításokat az önkormányzat költségvetési rendeletében a bevételi és kiadási oldalon is át kell vezetni. (4) A kisebbségi önkormányzatok előirányzatai terhére kizárólag a kisebbségi önkormányzatok elnökei vagy az általuk kijelölt személyek vállalhatnak kötelezettséget, illetve jogosultak az utalványozásra. (5) Ellenjegyzést a helyi kisebbségi önkormányzat megbízása alapján a helyi kisebbségi önkormányzat tagja is végezhet. Nem jogosult az ellenjegyzés gyakorlására a testület azon tagja, aki a kötelezettségvállaló vagy az utalványozó személlyel közeli hozzátartozói viszonyban van. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 21

21 A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 24. (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a saját és a hozzá tartozó részben önálló költségvetési szerv belső ellenőrzésének megszervezéséről. Vegyes rendelkezések 25. (1) A Képviselő-testület a Ktv (3.) bekezdésében foglaltak figyelembevételével a köztisztviselők illetményalapját a évi költségvetésben megállapított szinten Ft-ban határozza meg. (2) A közoktatásról szóló évi LXXIX. törvény értelmében a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja évben Ft /fő /hónap. (3) A közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény szerint az illetménypótlék számításának alapja január 1-től Ft. 26. (1) Az önállóan gazdálkodó önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell ellensúlyozni. (2) A Képviselő-testület fenntartja magának annak engedélyezési jogát, hogy az intézményei alapítványhoz hozzájáruljanak, támogatást nyújtsanak, illetőleg gazdasági társaságban érdekeltséget szerezzenek. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 22

22 (3) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményei hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el, ezen jogokat csak a Képviselő-testület által meghatározott keretek között gyakorolhatják. (4) A lakosság által befizetett hozzájárulások csak infrastrukturális fejlesztésekre használhatók fel. (5) város lakóterületén lakossági önerős útépítéshez (összközmű megléte esetén) bruttó 75 %-os támogatást biztosít az önkormányzat. (6) Az önkormányzat beruházásában készülő szennyvízhálózat építésekor az önkormányzat és a i Beruházó Viziközmű Társulat megállapodást köt, melynek értelmében a lakossági hozzájárulás nem módosul. Az egy összegben fizető lakosok hozzájárulása Ft, a részletekben fizető lakosok hozzájárulása Ft-ban kerül megállapításra évre. 27. Az önkormányzatokról szóló törvény 92/A 92/C -ok alapján a rendelet (tervezet) tartalmazza a könyvvizsgáló írásos jelentését. 28. (1) A köztisztviselője január 1-től december 31-ig - felsőfokú iskolai végzettség esetén alapilletménye 30 %-ának, - középiskolai végzettség esetén alapilletménye 10 %-ának megfelelő mértékű illetménykiegészítésre jogosult. (2) A vezető beosztású köztisztviselője január 1-től december 31-ig - osztályvezetői szint esetén az alapilletmény 10 %-ának - főosztályvezető helyettesi szint esetén az alapilletmény 15%-ának megfelelő vezetői pótlékban részesül. G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 23

23 Záró rendelkezések 29. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de a rendelkezéseit január 1-től kell alkalmazni. (2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti: - a 3/2002. (II. 15.) ÖKT rendelet a helyi iparűzési adó módosításáról, - a 3/2002. (II. 15.) ÖKT rendelet az önkormányzat évi költségvetéséről., február 14. Kissné Benedek Zsuzsanna Wittinghoff Tamás mb. jegyző polgármester G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/RENDELET 24

24 MELLÉKLETEK

25 1. sz. melléklet ÉVI KÖLTSÉGVETÉS Város bevétel összesen Megnevezés évi tervezett bevétel Hivatal Intézmények Összesen I. Működési bevételek (2. sz. melléklet) II/1. Normatív állami hozzájárulás (2. sz. melléklet) II/2. OEP támogatás (9. sz. melléklet) III. Felhalmozási bevételek (2. sz. melléklet) IV. Céltámogatás V. Átvett pénzeszközök (2. és 9. sz. melléklet) VI. Kölcsöntörlesztések (2. sz. melléklet) VII. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (Csiki- Törökugrató szennyvízcsatorna beruházására évi önerő) (2. sz. melléklet) VIII. Rövidlejáratú hitel (forráskiegészítő) Város összesen: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 25

26 2. sz. melléklet TERVEZETT BEVÉTELEK ÉVBEN Város összesen Megnevezés Tervezett bevétel évre I. Működési bevételek I/1. Intézményi működési bevételek Bérleti díj bevételek Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Kamatbevételek, állam papírok bevétele Egyéb bevételek Végrehajtási bírság Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja (AT, VT) I/2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adóbevételek, bírság, pótlék Építményadó Telekadó Iparűzési adó Pótlék Bírság Építésrendészeti bírság Működési bevételek összesen: II. III. Normatív állami hozzájárulás, megosztott bevétel (15. sz. melléklet) 1. Helyi önkormányzatok normatív állami hozzájárulásának és normatív részesedésű átengedett SZJA összege Jövedelem differenciálódás mérséklése címén elvont összeg az iparűzési adófigyelembe vételével Normatív kötött felhasználású támogatás Színháztámogatás (központosított előirányzat) SZJA helyben maradó része Gépjárműadó átengedett része Kisebbségi önkormányzatok támogatása (központosított előirányzat) Normatív állami hozzájárulás, megosztott bevétel összesen: Felhalmozási bevételek 1. Ingatlan értékesítés Önkormányzati lakások értékesítése Osztalék és hozambevétel Felhalmozási bevételek összesen: IV. Céltámogatás 1. Csiki-Törökugrató szennyvízcsatorna építése V. Átvett pénzeszközök (Működési) 1. Polgárvédelmi feladatokra 900 Átvett pénzeszközök összesen: 900 G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 26

27 Megnevezés Tervezett bevétel évre VI. Kölcsöntörlesztések 1. Munkáltatói kölcsön Lakásépítési támogatás Kölcsöntörlesztések összesen VII. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (Csiki-Törökugrató szennyvízcsatorna beruházására évi önerő) VIII. Rövid lejáratú hitelek (forráskiegészítő) Hivatal összesen ( I.-II.-III.-IV.-V.-VI.-VII-VIII.) : IX. Intézményi bevételek (9. sz. melléklet) 1. OEP Intézmény működési bevételei Átvett pénzeszközök Intézményi bevételek összesen (1+2+3): Tervezett bevételek város összesen (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII.+IX.): G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 27

28 3. sz. melléklet ÉVI KÖLTSÉGVETÉS Város kiadás összesen Megnevezés évi tervezett kiadás Hivatal Intézmények Összesen I. Személyi juttatások (4. sz. melléklet) II. Munkaadókat terhelő járulékok (4. sz. mell.) III. Dologi kiadások (5. sz. 6. sz. melléklet) IV. Támogatások (7. sz. melléklet) V. Ellátottak pénzbeli juttatásai (11. sz. melléklet) VI. Felhalmozási kiadások Szilvás felvásárlása Köztemető felújítása Ingatlan vásárlás (testületi döntés alapján 3. visszapótlás) Mentőállomás kialakítása Kulturális referens: - régészeti kiállítás helytörténeti kiállítás 6. Számítástechnika Vagyonigazgatóság: lakás felújítás, nyári tábor, 7. körzeti megbízotti iroda Közterület felügyelet: egységes hirdetőtáblák 8. kialakítása Gondnokság: gépkocsi, klíma, fénymásoló 9. vásárlás Fő út rekonstrukciója Átmeneti gondozóház Lakótelepi pavilonok építése, kertépítés Bútor vásárlás Csiki-Törökugrató térség szennyvízcsatorna 14. építése Forgalom csillapítás Akadálymentesítés Intézmények felhalmozási kerete Kutyafuttatók létesítése Német Kisebbségi Önk. Felhalmozási kerete VII. KAC kamatmentes támogatás VIII. Fejlesztési célú hitel visszafizetése IX. Céltartalék (8. sz. melléklet) X. Általános tartalék (8. sz. melléklet) Város összesen: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 28

29 4. sz. melléklet I. Személyi juttatások a Ktv. által javasolt évi terve Megnevezés évi terv 1. Köztisztviselők alapilletménye és 14. havi juttatás Munka törvénykönyve alá tartozók alapill és 14. havi juttatás Közhasznú munkavégzés Köztisztviselők illetménykiegészítése Köztisztviselők pótlékai: > nyelvpótlék > egyéb pótlék > képzettségi pótlék > vezetői pótlék Túlóra, helyettesítés Jubileumi jutalom Jutalom Étkezési hozzájárulás Egyéb juttatások > utazási hozzájárulás ( helyi közlekedés) > napidíj > egyéb költségtérítés ( polgármester, alpolgármester ) > munkábajárás ( bérlet ) > önkéntes biztosító pénztári befizetés > ruházati költségtérítés > üdülési hozzájárulás > szemüveg hozzájárulás > fogászati hozzájárulás > szociális támogatás nyugdíjas köztisztviselő > tanulmányi képzés, továbbképzési hozzájárulás Megbízási díj saját dolgozónak Végkielégítés Rendszeres és nem rendszeres juttatások: Állományba nem tartozók juttatásai Képviselők juttatásai Külső személyi juttatások összesen: Személyi juttatások összesen G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 29

30 II. Munkaadókat terhelő járulékok Megnevezés évi Koncepció 1. Társadalombiztosítási járulék Munkaadói járulék Egészségbiztosítási hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadókat terhelő járulékok összesen G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 30

31 5. sz. melléklet III. dologi kiadásai Megnevezés évi terv nettó ÁFA Bruttó III/1. Dologi kiadások 1. Irodaszer, nyomtatvány, újság, közlöny Helyi kiadvány megjelentetése Számítógép rendszer és irodai gépek működési kiadásai 4. Reklám, propaganda, reprezentációs kiadás Telefon, ISDN, Internet Közüzemi díjak / villany, gáz, távhő. stb. / Postaköltség Szállítás Készlet besz. (bútor, eszköz, ktart, mruha) Örző-védő szolgáltatás Bérleti díjak Szakértői díjak képviselők hivatal Kiküldetés Takarítás, tisztítószerek Épületek és gépek karbantartása Tanfolyam díjak Vagyonbiztosítás Munkáltató által fizetett SZJA és 44 % ÁFA befizetés Egészségügyi vizsgálatok /dolgozói / Kamat, bankköltség Egyéb kiadások (élelmiszer, gyógyszer, 22. vegyszer) Különféle adók, díjak Egyéb befizetési kötelezettség BTG Kft-nek megbízási díj Pályázati önrész ISO III/1. Dologi kiadások összesen: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 31

32 III/2. Városüzemeltetési dologi kiadások részletezése 6. sz.melléklet évi terv Megnevezés nettó ÁFA Bruttó 1. Közvilágítás Tömegközlekedés Elektromos hálózat karbantartás Belvízrendezés Víz és szennyvízhálózat karbantartás Út - híd karbantartás Pincekár elhárítás, katasztrófakeret Tervek, tanulmányok Kisvízfolyások karbantartása Utcanév táblák, közterületi tájékoztató táblák Gépkocsik üzemeltetési költsége Közhasznú munkások, eszközök Kőhegyen építendő támfalakra benyújtandó pályázathoz önrész biztosítása 14. Egyéb működéssel kapcsolatos kiadás, (PEMÁK árok tisztítás) 15. Közterületen fakivágások Közterület fenntartás Parkfenntartás Hó eltakarítás, síkosság megszüntetése Patkány és szúnyog irtás Felszíni vízelvezetési feladatok Egyéb üzemeltetési és fenntartási feladatok Értékbecslés, telekkialakítás Önkormányzati ingatlanok kezelése, karbantartása Földvédelmi járulék, belterületbe vonás Útszabályozás Értékpapírok kezelése Közösségi ház fenntartása / Kamaraerdő / Szelektív és veszélyes hulladék gyűjtése Lakossági járdaépítéshez anyag biztosítása Erdőfenntartás Főépítész kerete Kátyúzás, múrvázás Ó temető fenntartás Orvosi rendelők karbantartása Gyepmesteri tevékenység Környezetvédelmi kiadás Köztemető karbantartása Kisajátítás és területrendezés Nyugdíjas pihenőkert működtetése Régészeti múzeum működtetése Kossuth emléktábla avatása Szennyvízcsatorna bekötés szociális támogatással Kutyafuttatók fenntartása Szelektív hulladék gyűjtése (Intézményi) Rendezvények szervezése Közterület ellenőrzés javítása Megújuló energiaforrás Tisztább városért III/2. Városüzemeltetés dologi kiadások összesen: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 32

33 7. sz. melléklet IV. TÁMOGATÁSOK, ÁTADOTT PÉNZESZKÖZÖK RÉSZLETEZÉSE Megnevezés évi terv 1. Szociális támogatások Szociális otthon Segélyek Közgyógy ellátás Lakáscélú támogatás Alanyi jogú étkeztetés ( intézményi ) Munkáltatói támogatás Adósságkezelési szolgáltatás Egyszeri fűtési támogatás Egyéb támogatások Tűzoltóság TINTA BTG Kft. támogatása - lerakói díj Egészségügyi alapellátás működésére Orvosi rendelő bérleti díja 600 Rendőrség támogatása Városi díjak készítése 800 Városi díjak jutalma Állatvédő Egyesület Kútvölgyi Kórház támogatása Oktatási, kulturális és sportcélú támogatás Sportcentrum működési kiadásaihoz hozzájárulás BSC BDSE Pro Musica Társadalmi önszerveződések Testvérvárosi kapcsolat Külön gondoskodást igénylő gyermekek támogatása i Napló i TV Lyra Dalkör Fesztivál program Szélrózsa néptánc együttes Nem önkormányzati intézmények támogatása Ifjúsági Klub Széll Kulturális Egy. helyi néptánc Bursa Hungarica pályázat i Zeneiskola Fúvószenekar Drogellenes program G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 33

34 Városi rendezvények Eü.és szoc.alapellátásban dolgozók pontszerző továbbképzésére CARITAS Alapítvány támogatása 500 Jókai internetes verseny (Jókai expedíció) Nemzetiségi oktatási intézmények támogatása Történelmi épületek felújítása Kamaraerdei Alapítvány HOLUX váltó Bizottságok keretei Közoktatási és Művelődési Bizottság Településfejlesztési és Vagyongazdálkodási Biz Pénzügyi Bizottság Népjóléti Bizottság Környezetvédelmi bizottság RÖK Ügyrendi Bizottság Életjáradék Kisebbségek támogatásai IV. Támogatások, átadott pénzeszközök összesen: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 34

35 8. sz. melléklet TARTALÉKOK RÉSZLETEZÉSE Megnevezés évi terv IX. Céltartalék Társulatoknál kezesség vállalás (14. sz. melléklet) Intézményekkel kapcsolatos évközben felosztásra kerülő juttatások elkülönítése Intézményvezetők jutalmazása HACCP Feladatváltozásból adódó többlettámogatás Belyer Jakab Némez. Nemz. Ált. Isk Sz. Óvoda Nevelési Tanácsadó Előre nem látható fejlesztés Roma közoktatási program Nevelési oktatási intézmények eszköz beszerzés Passió játékok évi előkészítésére fő létszámfejlesztés bér + járulékok Elektronikus-önkormányzat Városüzemeltetési kiadások 50 %-a Belvízrendezés Víz és szennyvízhálózat karbantartása Út-híd karbantartás Kisvízfolyások karbantartása Kőhegyen építendő támfalra benyújtandó pályázathoz önrész Hóeltakarítás, síkosság megszűntetése Felszíni vízelvezetési feladatok BSC labdarúgó szakosztály támogatása Heimet Múzeum támogatása X. Általános tartalék Tartalékok összesen: G/WORD6PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK 35

36 9. sz. melléklet Város Önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett bevételei évre Intézmény helyi önkormányzati +OEP Támogatások Normatíva szerinti nemzetiségi kiegészítő önkormányzati állami önkormányzati állami 1.számú Általános Iskola Hermann Ottó Általános Iskola Bleyer Jakab Német Nemzetiségi Ált.Isk. és intézményei összesen Iskola tér Árpád u Kesjár Csaba Általános Iskola és Gimnázium i Zeneiskola Illyés Gyula Gimnázium és Közgazdasági Szakközépiskola GESZ OEP támogatás Gr. Bercsényi Zs.Városi Könyvtár Jókai Mór Művelődési Központ és intézményei összesen Jókai Mór Művelődési Központ Közösségi Ház Nyugdíjas Ház Heimatmúzeum i Játékszín Támogatás összesen ebből önkormányzati támogatás Intézmény ellátási díja Szolgáltatás értéke Működési bevételek Bérbeadás bevétele Kamat, kártérítés, egyéb Átvett pénzeszköz Működési bevételek összesen Bevételek összesen ÖSSZESEN: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK

37 Város Önkormányzat GESZ-hez tartózó részben önállóan gazdálkodó intézményeinek tervezett bevételei évre 10. sz. melléklet Intézmény helyi önkormányzati +OEP Támogatások Normatíva szerinti nemzetiségi kiegészítő önkormányzati állami önkormányzati állami Támogatás összesen Intézmény ellátási díja Szolgáltatás értéke Működési bevételek Bérbeadás bevétele Kamat, kártérítés, ÁFA Átvett pénzeszköz Működési bevételek összesen Bevételek összesen 1.számú Bölcsőde számú Bölcsőde számú Bölcsőde számú Óvoda számú Óvoda számú Óvoda számú Óvoda számú Óvoda számú Óvoda számú Óvoda Nevelési Tanácsadó Idősek Napközi Otthona Fejlesztő Napközi Családsegítő Központ Polgárok Háza Védőnői Szolgálat OEP támogatás Szociális étkezők GESZ ÖSSZESEN: G/WORD/PENZUGY/2003. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS/MELLÉKLETEK