Budapest Fıváros XV. kerület Rákospalota, Pestújhely, Újpalota Önkormányzat évi gazdálkodásáról szóló szöveges beszámolója

Átírás

1 Budapest Fıváros XV. kerületi Önkormányzat Polgármesteri Hivatala POLGÁRMESTER 1153 Bp., Bocskai u Bp. Pf. 46. Tel.: Fax.: Fogadónap: Minden hónap elsı csütörtök Budapest Fıváros XV. kerület Rákospalota, Pestújhely, Újpalota Önkormányzat évi gazdálkodásáról szóló szöveges beszámolója Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 80. -a és a 249/2000. (XII.24.) Korm. sz. rendelet 7.. (1) bekezdése értelmében a megadott szempontok szerint, a kért szerkezetben készült el a Budapest Fıváros XV. kerület Rákospalota, Pestújhely, Újpalota Önkormányzat évi költségvetési gazdálkodásáról szóló szöveges beszámoló. A beszámoló összeállításakor figyelembe vettük a PM és az ÖTM közös leiratában foglaltakat. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése A XV. kerületi önkormányzat évi költségvetése a Magyar Köztársaság évi költségvetésérıl szóló évi CXXVII. törvény és a Képviselıtestület 470/2006. (XI. 29.) sz. határozatával elfogadott évi költségvetési koncepció alapján készült. A költségvetési koncepció elsıdleges követelményként a költségvetési intézmények és a kerület mőködıképességének és folyamatos likviditásának - mőködési célú hitelek felvétele nélkül történı - biztosítását tőzte ki célul. A XV. kerületi önkormányzat évi költségvetését a Képviselı-testület 6/2007. (III.6.) ök. rendeletével fogadta el, s a költségvetés bevételi és kiadási fıösszegét egyezıen eft-ban állapította meg

2 A évi költségvetésrıl szóló rendelet I. fejezete a számszaki adatokat, míg II. fejezete a költségvetés végrehajtásának évi részletes szabályait határozta meg. A költségvetési rendelet mellékletei a jogszabályokban elıírt tartalommal készültek el. A évi költségvetés 5 alkalommal került módosításra. A gazdálkodás az egész év során a költségvetési rendeletben foglaltaknak, az ott megfogalmazott gazdálkodási szabályoknak megfelelıen folyt. Az elsıdlegesen kijelölt céljait a XV. kerületi Önkormányzat elérte, mivel a kerület és a költségvetési intézmények mőködıképességét és likviditását az egész év során folyamatosan sikerült fenntartani. Felhalmozási célkitőzéseink eléréséhez a Képviselı-testület 2006-ban meghozott döntése alapján, az általa tételesen meghatározott felhalmozási kiadások finanszírozására közbeszerzési eljárás során kiválasztott bankkal 1 milliárd Ft összegő hitelszerzıdést kötöttünk, ám ebbıl 2006-ban semmit, 2007-ben csak a kerületünkben is meginduló Panel Plusz program önkormányzati részének finanszírozásához vettünk eFt-ot. Mivel év során lényegesen kedvezıbb finanszírozási konstrukcióra kötvénykibocsátásra kaptunk ajánlatot számlavezetı bankunktól, ezért a Képviselı-testület döntése alapján októberében 1 milliárd Ft értékő kötvényt bocsátottunk ki (melyet a bank teljes összegében le is jegyzett). Az így befolyt összeget csak részben használtuk fel 2007-ben, céljaink megvalósítása 2008-ban folytatódik tovább. Az önkormányzat alapfeladatait 2007-ben hiánytalanul ellátta. Az önként vállalt mőködési és felhalmozási jellegő feladatok ellátása a ténylegesen teljesített költségvetési bevételek mellett a kötvénykibocsátásból származó bevételek egy részének mértékéig terjedt. Az alap- és az önként vállalt feladatok ellátásának színvonala összességében megfelelınek minısíthetı. A legfontosabb felújítási és fejlesztési célkitőzéseinket a költségvetési intézményekben és a városgazdálkodás területén egyaránt elértük

3 Kiemelt bevételi források és azok teljesítése (eft-ban) A normatív állami hozzájárulásból és normatív részesedéső SZJA-ból, a központosított és egyéb kötött támogatásokból elıirányzott bevételeket ben teljes egészében megkaptuk. A helyben maradó SZJA-t teljes egészében megkaptunk. Az államháztartás más alrendszereibıl származó bevételeink közül kiemelkedik az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól az Egészségügyi Intézmény mőködtetésére kapott eft A helyi adókból származó bevételek alakulása 2007-ben (eft-ban): Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Index (eredeti hoz viszonyítva) Index (módosított hoz viszonyítva) Építményadó ,00 100,00 Telekadó ,83 100,00 Iparőzési adó ,98 106,23 Helyi adók összesen: ,56 104,88 Gépjármőadó ,11 100,00 Luxusadó ,56 103,56 A helyi adókból származó bevételeink közül a telekadó át csaknem 46 %-kal, az építményadóét 2 %-kal emeltük meg. Az ot a teljesítéshez igazítottuk. Az iparőzési adó esetében a fıvárosi forrásmegosztási rendeletben szereplı számnál az eredeti ban eft-tal magasabb összeget terveztünk, a teljesítés azonban ezt az összeget is több mint 270 eft-tal meghaladta. Iparőzési adóból 2001-ben eft-ot, 2002-ben eft-ot, 2003-ban eft-ot, 2004-ben (összesen) eft-ot, 2005-ben eft-ot, 2006-ban eft-ot, 2007-ben eft-ot kapott a kerület a fıvárosi forrásmegosztás keretében. A gépjármőadóból beszedett bevétel át az év során 7,11 %-kal emeltük meg a tényleges teljesítéshez igazítva azt ben elıször terveztünk az eredeti költségvetésben bevételt luxusadó címen, melyet 3,56 %- kal túlteljesítettünk

4 Európai Uniós forrásból 2007-ben sem keletkezett bevételünk. A kiadások alakulása 2007-ben: (adatok eft-ban): Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Index (eredeti eihez viszonyítva) Személyi juttatások ,4 Járulékok összesen ,2 Dologi kiadások ,6 Támogatásértékő mőködési kiadás ,1 Támogatásértékő felhalmozási kiadás Elızı évi pénzmaradvány átadás Pénzeszközátadás ,5 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások ,1 Ellátottak pénzbeni juttatásai ,2 Felügyelet alá tartozó költségvetési szervek támogatása ,4 Felújítás ,7 Felhalmozási kiadások ,9 Kölcsönök nyújtása ,2 Céltartalékok Belföldi értékpapírpk kiadásai Továbbadási célú kiadás 655 Függı-, átfutó-, kiegyenlítı kiadások Kiadások összesen ,5 Az önkormányzat halmozott pénzforgalmi kiadása eft volt, amely tartalmazza a személyi juttatások eft-os, járulékaik eft-os, és a dologi kiadások eft-os összegét is. Mint a fenti táblázatból látható, a folyó mőködési kiadások az (eredeti) közelében teljesültek. A felhalmozási kiadások eredeti a eft, módosított a eft, teljesítése eft volt; több beruházás teljesítése 2007-re húzódott át. Felhalmozási kiadásainkhoz EU forrásokból származó támogatást 2007-ben nem kaptunk

5 2007-ben sem céltámogatást, sem céljellegő decentralizált támogatást nem kaptunk. Címzett támogatást nyertünk a Hubay Jenı Alapfokú Mővészetoktatási Intézmény és Pedagógiai Szakkönyvtár elhelyezésére kijelölt iskolaépület átalakítására. A címzett támogatás folyósítására 3 éven keresztül került sor, melybıl 2007-ben eft-ot kaptunk. Központosított ként 2007-ben összesen eft-ot kaptunk, melybıl belterületi útjaink szilárd burkolattal történı ellátására 102,343 eft érkezett. Ebbıl és saját forrásból 6 utcában épült útburkolat. A pénzmaradvány változásának tartalma és okai A pénzmaradvány alakulása ben (eft-ban): Megnevezés/évek Változás Záró pénzkészlet Aktív, passzív pü. elszámolások Tartalékok maradványa Helyesbített pénzmaradvány Normatíva visszafizetési kötelezettség Normatíva visszaigénylés Módosított pénzmaradvány Mint a fenti táblázatból látható, a évi pénzmaradvány jelentısen, eft-tal haladja meg a évi pénzmaradvány összegét. A növekmény elsısorban a záró pénzkészlet eft összegő növekedésébıl ered, amely elsısorban a 2007-ben kibocsátott de csak részben felhasznált 1 milliárd Ft összegő kötvénykibocsátásból és az iparőzési adó mintegy 270 millió Ft-os túlteljesítésébıl fakad. Hitelmőveletek ben került sor a 2006-ban közbeszerzési pályázat alapján megkötött 1 milliárd Ft összegő hitelkeret-szerzıdésbıl a Panel Plusz pályázatok önkormányzati részének finanszírozására összesen 72 eft felvételére. E hitelkeret terhére sem 2006-ban, sem 2007-ben más összeg felvétele nem történt. Mivel az említett hitelkeret-szerzıdés paramétereinél lényegesen kedvezıbb konstrukcióra, kötvénykibocsátásra tett ajánlatot - 5 -

6 számlavezetı bankunk, a Képviselı-testület döntése értelmében októberében került sor 1 milliárd Ft összegő, fejlesztési célú kötvény kibocsátására. Az összeg beérkezett költségvetési számlánkra, azonban ben az összeg egy részét használtuk csak fel, másik része amely a 2008-ra áthúzódó fejlesztési célkitőzéseink finanszírozására szolgál - pénzmaradványként jelent meg a költségvetési elszámolási számlánkon. Más hitelmőveletünk nem volt. Az ideiglenesen szabad pénzeszközeink éven belüli lejáratú állampapírokba történt befektetésébıl származó értékpapír-állományunk összege január 1.-jén eft volt. Ez az összeg a évi költségvetésünk bevételét képezte. A pénz- és értékpapír-piaci helyzet úgy alakult, hogy a év végén az állampapír vásárlásnál elınyösebb volt eft összegő ideiglenesen szabad pénzeszközeinket rövid lejáratú betétként elhelyezni. Így az év végén értékpapírunk nem volt. - A vagyon alakulása: A XV. kerületi Önkormányzat vagyonának alakulása 2001-tıl (eft-ban) Évek Vagyon összege Növekedés az elızı évhez A 2007-ben bekövetkezett vagyonnövekedés legfontosabb összetevıje a már említett kötvénykibocsátásból fel nem használt rész pénzmaradványként megjelenı összege. Ugyanakkor eft összegő vagyoncsökkenést eredményezett az a Fıvárosi Önkormányzattal lebonyolított vagyoncsere, melynek keretében utakat adtunk át neki és vettünk át tıle. Budapest, március 14. Hajdu László polgármester - 6 -