MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

Átírás

1 MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/867-1/2010/I. Üi.: Hegedűsné Makó Város Önkormányzati Képviselő-testülete MAKÓ Tisztelt Képviselő-testület! ELŐTERJESZTÉS Tárgy: Makó Város Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója Melléklet: 1 db táblázat Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv a értelmében a polgármester a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót november 30-ig, a helyi önkormányzat Képviselő-testület tagjai általános választás évében legkésőbb december 15-ig benyújtja a Képviselő-testületnek. A költségvetési koncepciót a költségvetés helyben képződő bevételeinek, az önkormányzat kötelezettségeinek, feladatainak figyelembevételével kell összeállítani. A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat alapját képezi a költségvetési koncepció összeállításának évi költségvetési koncepció megalkotása, a kialakult gazdasági helyzetből kifolyólag sok bizonytalanságot rejt. Jelenleg is folyamatban vannak az államháztartás gazdálkodását befolyásoló különböző pénzügyi vonatkozású jogszabályok módosításai. A költségvetési törvény tárgyalási szakaszában tart, így nem ismertek még főszámok. A rendelet tervezetből azonban látszik, hogy körülbelül az előző évihez hasonló normatívákkal számolhatunk. A költségvetési koncepciónak jelentős szerepe van a következő év költségvetésének megalapozásában, azzal szemben elvárt követelmény, hogy az egyrészt illeszkedjék az állami költségvetési politikához, a helyi célkitűzésekhez, illetőleg vegye figyelembe a tárgyév és azt megelőző évek gazdálkodási eredményeit, áthúzódó kötelezettségvállalásait. Makó Város Önkormányzatának évi célja kell, hogy legyen, hogy az önkormányzat működőképességét megőrizze, biztosítsa az eddigi szolgáltatások színvonalának megőrzését, valamint a fejlesztési lehetőségek ésszerű, szükségletekhez igazodó kihasználását. A jelenlegi gazdasági helyzetben kiemelten fontos a reális szükségletek felmérése, az önkormányzati célok, elképzelések megvalósíthatóságának objektív értékelése, az önkormányzati intézmények folyamatos működését, gazdálkodásának stabilitását biztosító intézkedések megtétele. Kiemelten fontos feladata az önkormányzatnak a fiatalok helyben tartása. Elvárás a lakosság biztonság-érzetének javítása mellett a felnövekvő nemzedék, a családok, időskorú lakosság érdekeinek megjelenítése az önkormányzat munkájában. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -1. old

2 A város fejlesztése szempontjából kiemelten kezelendő cél a városmarketing, az idegenforgalom, a turizmus, a megkezdett fejlesztések befejezése munkahely teremtés érdekében. A kormányzati intézkedés-csomag évi főbb, önkormányzatokat közvetlenül és közvetve is érintő intézkedései az alábbiak, a teljesség igénye nélkül: A közszféra keresettömege évben is változatlan marad. Ez azt jelenti hogy sem a köztisztviselői illetmény alap, sem a közalkalmazotti tábla nem változik. A szuperbruttósítás intézménye (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetői 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) ben nem változik, 2012-ben a szuperbruttósítás mértéke a felére, 13,5%-ra csökken, tól pedig megszűnik a vonatkozó szabályozás. A évtől kibővül, szélesebb körben igénybe vehetővé válik a családi kedvezmény, és adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül lehet érvényesíteni. A családi pótlékhoz, illetve az öregségi nyugdíjhoz kötött szociális ellátások mértéke várhatóan nem változik, 2011-re befagyasztásra kerül a tervek szerint. A helyi adókra vonatkozóan 2011-től csökken az adófajták száma, megszűnik a vállalkozók kommunális adója és az építményekre kivetett idegenforgalmi adó. Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettséggel összefüggő adózói és adóhatósági adminisztráció (például megszűnik a piaci-vásározó kiskereskedelmi tevékenység utáni adókötelezettség, továbbá az építőipari tevékenységet végző vállalkozások adókötelezettsége a tevékenység-végzés 31. napja helyett 2011-től annak 61. napján kezdődik). A jogalkalmazás támogatása érdekében pontosításra és kiegészítésre kerülnek az iparűzési adóalap-megosztási szabályok. A gépjárműadóban, figyelemmel az Alkotmánybíróság vonatkozó döntésére, a visszaélések korlátozása érdekében 2011-től csökken a súlyos mozgáskorlátozottakat megillető gépjárműadómentesség: az adómentesség csak a súlyos mozgáskorlátozottak által üzemeltetett személygépkocsik átlagos (évi 12 ezer forint) adóterhéig jár. Emellett 2011-től könnyebbé válik a légrugós rugózási rendszerű tehergépjárművekre, autóbuszokra vonatkozó adókötelezettség teljesítése. A közfoglalkoztatás eddigi rendszerét Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program lényege, hogy az állam egységes rendszerben, azonos forrásból, azonos értékeken, prioritásokon alapuló szabályozás mentén nyújt pályázatos támogatást. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programokban uniós források is mozgósításra kerülnek a képzésekre. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma és mindezt ellenőrizhető, elszámoltatható módon valósítja meg. Az előbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerő-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett a valóban munkaképes, de munkával nem rendelkezők bérpótló járandóságot kapnak. Az ellátásra való jogosultságot az önkormányzat állapítja meg és a juttatást folyósítja. A közfoglalkoztatás visszautasítása a törvény erejénél fogva automatikusan kizár a további ellátásból. A megváltozott munkaképességűek foglalkoztatásának ösztönzése érdekében, a rehabilitációs hozzájárulás mértékét évben az 5-szörösére emelték az előző évhez képest. A kötelező foglalkoztatási szint továbbra is 5%. Tekintettel arra, hogy az intézményi körben önkormányzatunk nem foglalkoztat a törvény szerinti mértékben megváltozott munkaképességű dolgozót, így továbbra is rehabilitációs hozzájárulás fizetésére kötelezett. A szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló törvény 44. (1) bekezdése szerinti ápolási díj havi alapösszege évben forint. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -2. old

3 A évi bérek alakulását előre nehéz kiszámítani, hiszen amellett hogy a köztisztviselők illetményalapja maradt a ,-Ft, és a közalkalmazotti bértábla sem változik, jelentős változás lesz az szja tv-ben. Az adómértéke egységesen 16%-ra csökken, viszont változik a kedvezmények rendszere. Várhatóan további változásokra lehet számítani a béren kívüli juttatások rendszerében is. A természetbeni juttatások egy része után a munkáltató egységesen 16%-ot fog fizetni, szemben az előző évi 25%-al. A évi CIX tv., az un. saláta törvény szabályozta, illetve módosította a köztisztviselők részére addig alanyi jogon járó béren kívüli juttatásokat évtől a köztisztviselőt ún. "cafeteria" juttatás illeti meg az szja tv-ben felsorolt juttatások alapján, választása szerint. Jelenlegi szakaszban a köztisztviselők részére járó cafetéria juttatás változásáról még nincs információnk. Közalkalmazotti és egyéb alkalmazotti körben előre láthatólag az étkezési hozzájárulás továbbra is adható juttatás maradt. Béremelkedésre továbbra is csak a soros előmenetel alapján lehet számolni. A Közalkalmazottak illetmény pótlék számítási alapja évben is ,-Ft, a minőségi bérpótlék számítás alapja 5.250,-Ft maradt. A pedagógusok részére az előző években először ,-Ft/fő, majd 4.000,-Ft/fő összeget szakkönyv támogatásként biztosítani kellett. A évi költségvetés tervezet ilyen kötelezettséget már nem tartalmaz Makó Város Önkormányzatának évi bevételei A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai az előzetes számítások alapján önkormányzatunk esetében e Ft-os többlet támogatást jelent A lakosság szám főről főre változott (ebből 179 fő külterületi lakos), amely egyes lakosságszámtól függő normatíva igénylésünk alapját képezi. Az üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatoknál számíthatunk több támogatásra, mert itt növekedést mutat az egy főre járó összeg. A szociális jellegű normatív támogatásoknál a tervezet normatív mutatók figyelembe vételével a változás nem jelentős, de a pénzbeli szociális juttatásoknál a pontos összeg még nem ismert, mert az központilag kerül majd kiszámításra, ebben a körben az előző évi mértékkel számolunk. Az oktatási normatívák tekintetében az előzetes számítások alapján lényeges, mintegy 12 millió forintos csökkenés mutatható ki. A normatívák mutatóra jutó összege nem változott, de nem jár alanyi jogon a kiegészítő normatíva a minősített alapfokú művészetoktatásra. Viszont bekerült a 3. számú mellékletbe az eddig pályázat útján elnyerhető szakmai, informatikai fejlesztés, az osztályfőnöki és gyógypedagógiai pótlék támogatása. Az előző évekhez hasonlóan mutatók alapján, igényeltük a tűzoltóság támogatását, amely létszámtól, területtől, gépkocsi állománytól függött. Sajnos a költségvetési támogatás itt sem növekszik, gyakorlatilag a évi támogatással megegyezik. A saját bevételeink meghatározó részét teszik ki a helyi adók, illetve a gépjárműadó. Mindenképpen törekedni kell a reális tervezésre, hiszen a költségvetésünk egyensúlyát felboríthatja egy jelentős bevétel kiesése. Az idegenforgalmi adóhoz állami támogatás is kapcsolódik, amely ha nem teljesül, kamatokkal együtt kell az államkasszába visszafizetnie önkormányzatunknak. Az idegenforgalmi adó bevétel állami támogatás részét ennek megfelelően, az idei teljesülési adatok alapján igényeltük. A Képviselő-testület ülésére előterjesztés készült az adórendeletek felülvizsgálatára, amely döntések esetleges befolyásolják majd a 2011 évre tervezendő adóbevételeinket. A lakások bérleti díjának bevételei az előző évhez hasonlóan tervezhető. Fontos, de az üzlethelyiségek tekintetében egyre csökkenő bevételi forrás az önkormányzat tulajdonában álló nem lakás céljára szolgáló helyiségek, valamint közterületek bérbeadásából származó bevétel. HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -3. old

4 A gyermekétkeztetés nyersanyagnormáját a piaci árnövekedés ellentételezéseként várhatóan módosítani szükséges. Intézményi bevételek a szabad kapacitás kihasználásból származóan szintén az óvatos tervezés elve szerint tervezhetőek. Az önkormányzat fejlesztési célú támogatásai között a már nyertes pályázatok, folyamatban lévő fejlesztések központi forrásból származó támogatása tervezhető bevétel. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek között a jogcímekben változás nincs, azok reális megtervezése elengedhetetlen. Átvett források között tervezhetőek az előző évhez hasonlóan az intézményi közös feladatellátásokhoz kapcsolódó pénzeszköz átvételek, illetve a mezőőri feladatellátás FVM támogatása. Kamatbevétellel minimális szinten tervezhetünk, illetőleg itt kell majd tervezni a kötvénykibocsátással kapcsolatosan 2011-ben még realizálható bevételeket, ugyanakkor azok nem képeznek szabadon felhasználható bevételt. Az önkormányzat évi bevételeinél bővüléssel nem számolunk, csak a biztonsággal tervezhető források kerülhetnek be a költségvetésbe, melyek teljesülését folyamatosan figyelemmel kell követni. Makó Város Önkormányzatának évi kiadásai Kiadásaink tervezésénél elsődleges, és a jelen gazdasági helyzetben kiemelkedően fontos, hogy a kötelezően ellátandó alapfeladatokra a forrást biztosítani tudjuk. A következő évi tervezéshez kiemelt fontosságú hogy a Képviselő-testület felülvizsgálja, hogy melyek azok az önként vállalt feladatok, amelyek további finanszírozását már nem lehet, illetve gazdaságilag nem szabad felvállalni. Az előző évi koncepciókhoz hasonlóan az elkövetkező évre is megfogalmazandó elvárás a szigorú takarékosság, költséghatékonyság, melyek mellett elsőbbséget élveznek a nyertes uniós projektjeink. Kiadásaink tervezésénél elsődleges a kötelező feladatok ellátása, ám továbbra is fő szempont a költségtakarékosság, mely megvalósítása érdekében a teljes önkormányzati szféra vonatkozásában központi beszerzés bevezetése megtörtént. Működési kiadásaink között legjelentősebb hányadot a személyi juttatások képezik, amelyekkel kapcsolatban a következő évben csak a jogszabály kötelező előírásoknak megfelelő tervezésre van lehetőség. A 16 %-os SZJA bevezetésével egyidőben a minimálbér és az adójóváírás megszüntetésre kerül, a havi Ft bruttó kereset alatti munkavállalók nettó keresete csökken. Az önkormányzatnál és intézményeiben foglalkoztatottak mintegy 91,37 %-át érinti negatívan az egykulcsos adó bevezetése, 3,27 % esetében szinten marad a nettó fizetés a évihez képest, 4,02 % esetében minimális az emelkedés, 0,89 % -nál 7-10 % közötti és 0,45 % esetén % közötti a nettó bér növekedés. Az illetmények emelésére nincs mód, kötelezően szükséges azonban tervezni a soros előrelépések, jubileumi jutalmak fedezetét. A béren kívüli juttatások terén változást hoz az SZJA törvény módosítása A dologi kiadásoknál a korábbi évekhez hasonlóan a központi támogatási rendszer nem kezeli az éves inflációt automatizmusként. A közüzemi költségek tervezésénél a takarékossági intézkedések vélhetően már nem lesznek elégségesek, ezért minimálisan ugyan, de szükséges lehet ezen kiadási tételek emelése. A kiadási oldalon a GKI adatai alapján várhatóan az infláció e Ft-os többlet kiadást jelenthet a dologi kiadások tekintetében. Makó Város Önkormányzata a közoktatást év óta egy következetes feladatfinanszírozásos rendszer szerint működteti tanévenkénti tervezéssel. A költségvetési törvényjavaslat tervezetét megvizsgálva megállapítható, hogy a közoktatási szakfeladathoz nyújtott normatív állami támogatás HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -4. old

5 2,5 %-kal alatta marad a évinek, ennek oka, hogy a törvényjavaslat nem tartalmazza az eddig megszokott minősített alapfokú művészeti oktatás támogatását. Emellett kis mértékben a létszám változás hatása mutatható ki. A pénzbeli és természetben nyújtott ellátások esetén továbbra is a rászorultság elvének kell érvényesülnie. A szociális törvény alapján kötelezően nyújtandó ellátások finanszírozása a központi és a helyi önkormányzat költségvetése között 90 és 10 % között oszlik meg. Ezen szabályozás ben is az ápolási díj esetén 75 és 25 % marad. Makó Város Önkormányzata a szociális törvényben meghatározott ellátásokon túl saját költségvetése terhére a helyi rendeletében meghatározott feltételek szerint az arra rászorulók részére lakásfenntartási támogatást, gyógyszertámogatást, gyógyfürdő ellátási támogatást és beiskolázási támogatást, szennyvíz csatornázási hozzájárulást, temetési segélyt nyújt és gondoskodik a közköltségen történő eltemettetésről. A közfoglalkoztatás eddigi rendszerét Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás. Az önkormányzat által vállalt városüzemeltetési feladatok 10 különálló feladatcsoportból tevődnek össze. Ezen körben kerülnek elvégzésre a köztisztasági (seprés, locsolás, hulladékszállítás, hó eltakarítás, síkosság mentesítés) növényvédelmi, kertészeti feladatok. Továbbá a város szökőkútjainak üzemeltetése, a gyepmesteri telep szakmai irányítása, a települési vízellátás, valamint vízrendezés, ár- és belvízmentesítés éppoly feladatunk, mint a közutak fenntartása (útburkolati jelek festése, kátyúzási feladatok, KRESZ táblák cseréje, pótlása), dűlőutak gréderezése. Ezen feladatok áttekintése alapján egyes feladatok költségtakarékosabban is elvégezhetőek, míg mások további forrást igényelnek, így szükséges az egyes sorok közötti átcsoportosítás, a feladatellátás újragondolása, kiszervezése. Jelentős tételként jelenik meg ezen feladatok között a város közvilágítási rendszerének üzemeltetése, amelynek korszerűsítése, költséghatékonyabbá tétele költségmegtakarítást eredményezhet, de ezt csak jelentős pályázati forrás mellett lehetne tervezni. A helyi választókerületi képviselői alapok emelését nem javasoljuk, azokat a évi mértékben tervezzük. A Panel Program keretében iparosított technológiával épült társasházak megújulására 2010-ben került sor, az ehhez szükséges önkormányzati forrást, a betervezett mintegy 78 millió forintot hosszú lejáratú, kedvező kondíciójú hitelből finanszírozott az önkormányzat, melynek visszafizetésére, kamataira ugyancsak szükséges tervezni a kiadást. Intézményi kiadások tervezésével szemben támasztott tervezési követelmény, hogy a bértervezésnél a fentiekben leírtak szerint járjanak el, valamint hogy dologi kiadásaiknál a takarékosság szem előtt tartásával történjen meg a tervezés. A 2011-es költségvetésben kiemelt hangsúlyt kell, hogy kapjon a tartalék képzése, dologi, működési és vis major esetekre. Átadott források, önként vállalt feladatok a Kft-ék üzleti terveibe beépítésre kerülő kötelező feladatok finanszírozása mellett törekedniük kell a saját bevétel megteremtésére, a feladatok színvonalas ellátására, keresni a pályázati lehetőségeket a megfogalmazott elvárásokhoz, az új lehetőségek kiaknázásához a támogatás kiegészítésére. A Sportegyesületek támogatása forrástól függően legfeljebb a bázis szinten kerülhet megtervezésre. Kisebbségi önkormányzatok munkájának segítésére átadott pénzeszköz az előző évi szinten kerül tervezésre, emellett a sikeres pályázataik esetenkénti kiegészítésére a tartalék alap nyújthat fedezetet. Az egyházi támogatások forrástól függően kerülhetnek megtervezésre. Felhalmozási és felújítási kiadások HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -5. old

6 Továbbra is prioritást élvez a fürdőfejlesztéshez kapcsolódó megújuló településközpont kialakítása, fejlesztése című projekt, a bölcsődebővítési beruházásunk, belterületi csapadékvíz csatorna fejlesztése. Tervezni kell az összes folyamatban lévő beruházás, felújítás, a beadott és nyertes pályázatok önerejét. A fejlesztésekkel kapcsolatban további plusz forrásigényként jelentkezhetnek térségi projektjeink mint pl. ivóvízminőség javító program, hulladékgazdálkodási program. Tisztelt Képviselő-testület! A fentiekben leírtak alapján kérem a költségvetési koncepció megvitatását, szükség szerinti kiegészítését, és elfogadását a évi költségvetés tervezésének alapjául. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvényben kapott felhatalmazás alapján évre vonatkozó költségvetési koncepcióját megvitatta és azt elfogadja. A képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy a évi költségvetési rendelettervezet összeállítása során a koncepcióban foglaltakat vegye figyelembe. A költségvetési rendelettervezet úgy kell összeállítani, hogy az biztosítsa a stabil költségvetési gazdálkodást, a zavartalan működést, a testületi döntések végrehajtását. Plusz feladat csak akkor vállalható, ha az ahhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, illetőleg annak megvalósítása nem veszélyezteti a működést és a kötelező feladatok ellátását. Erről értesítést kap: Makó Város Polgármestere Makó Város Jegyzője Irattár Makó, november 29. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -6. old

7 évi normatíva változása költségvetési történytervezet alapján évi eredeti normatíva évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai (1) Települési önkormányzatok , aa. Körzeti igazgatás alap-hozzájárulás , ab okmányiroda ,45 2.ac gyám feladatokhoz városoknak , ba építésügyi feladatokhoz városoknak , bb építésügyi feladatokhoz városoknak ,62 5. Lakott külterülettel kapcsolatos ,29 6. Lakossági ,83 8. Üdülőhelyi feladatok ,00 Helyi közművelődési és 0 Egyéb összesen , Pénzbeli szociális juttatások Szociális és gyermekjóléti alapszo ,00 11.ab.(1) Családsegítés 5, , ,00 11.ab.(2) Gyermekjóléti szolgálat 5, , ,00 11.c. 11.ca Otthonközeli ellátás azon ellátotta A szociális étkeztetést és házi segítségnyújtást együttesen biztosítják cb. A szociális étkeztetést és az időskorúak nappali intézményi ellátását együttesen biztosítják cc. Szociális étkeztetést biztosítanak ,74 11.cd. Házi segítségnyújtást biztosítanak ,00 11.ce. Időskorúak nappali intézményi ellátását biztosítanak ,50 11.e. Falugondnoki vagy tanyagondnoki ,00 11.h. 11.h.(3) Pszihiátriai és szenvedélybetegek, Hajléktatalanok nappali intézményi ellátása , a. Szociális és gyermekvédelmi bentl Fokozott ápolást, gondozást igény 12.bcb Átmeneti elhelyezést nyújtó ellátás és hajléktalalnok ápológondozó otthini ellátása ,29 12.c. Emelt színvonalú bentlakásos ellát 13. Hajléktalanok átmeneti intézmény 13.a. Hajléktatalanok átmeneti szállása, éjjeli menedékhely ,00 13.b. Bázis-szállás 14. Gyermekek napközbeni ellátása 14.a. Bölcsődei ellátás ,06 14.c. Ingyenes intézményi étkeztetés ,92

8 2010. évi eredeti normatíva évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % Szociális ,24 8.m.II.2. Szociális továbbképzés és szakvi ,00 Szociális összesen ,24 15.a. Óvodai nevelés Legfeljebb napi 8 óra nyitva tartás a.(1)1 nevelési év 15.a.(2)1 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési év ,61 15.a.(1)2 Legfeljebb napi 8 óra nyitva tartás 1-3 nevelési év 15.a.(2)2 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési év ,91 15.b. 15.b.(1)1 Iskolai oktatás 1-2. évfolyam ,91 3. évfolyam ,40 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül , évfolyam ,19 7. évfolyam ,44 8. évfolyam , évfolyam ,83 3. évfolyam ,00 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül , évfolyam ,44 7. évfolyam ,48 8. évfolyam ,44 15.e. Alapfokú művészetoktatás Zeneművészeti ág előképző, ,84 Képző- és iparmüvészeti, ,78 Zeneművészeti ág előképző, ,00 Képző- és iparmüvészeti, ,75 15.g. Napközis/tanulószobai, 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás , évfolyamos napközis/tanulószob ai foglalkoztatás , évfolyamos iskolaotthoni oktatás ,92 4. évfolyamos iskolaotthoni oktatás , évfolyamos napközis foglalkoztatás , évfolyamos napközis/tanulószob ai foglalkoztatás , évfolyamos iskolaotthoni oktatás , évfolyamos iskolaotthoni oktatás ,67 Sajátos nevelési igényű Tanulmányaikat

9 2010. évi eredeti normatíva évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % a.(2)1 Általános iskola , a.(2)2 Általános iskola Gyógypedagógiai nevelésből b.1 Általános iskola , b.2 Általános iskola ,00 Testi, érzékszervi, súlyos, c(2)1 Óvoda c(3)1 Általános iskola c(2)2 Óvoda c(3)2 Általános iskola Beszédfogyatékos, enyhe értelmi d.(2)1 Óvoda , d.(3)1 Általános iskola , d.(2)2 Óvoda d.(3)2 Általános iskola A megismerő funkciók vagy a e.(2)1 Óvoda e.(3)1 Általános iskola , e.(2)2 Óvoda e.(3)2 Általános iskola , Korai fejlesztés, gondozás ( Fejlesztő felkészítés (2010-es év) 16.5 Egyes pedagógiai programok, a.(2)1Pedagógiai programok a.(2)2Pedagógiai programok Pedagógiai módszerek a.1. Minősített alapfokú művészeti , b.1. Minősített alapfokú művészeti , a.2. Minősített alapfokú művészeti , b.2. Minősített alapfokú művészeti , Intézményi társulás óvodájába, a évben alakuló 1-4.évfolyam 5-8. évfolyam 1-4.évfolyam 5-8. évfolyam b. Az a) pontnál korábbi év(ek)ben 1-4.évfolyam ,00 5. évfolyam 6-8. évfolyam 1-4.évfolyam , évfolyam 7-8. évfolyam Szakmai, informatikai fejlesztési 16.ec) feladatok tám Szociális juttatások, egyéb Kedvezményes óvodai, iskola Óvodában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek ,47 Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek ,28 Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek ,43 Általános iskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek , évfolyamon évfolyam évfolyam évfolyam Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek ,19

10 2010. évi eredeti normatíva évi tervezett normatíva Változás Megnevezés mutató normatíva összeg mutató normatíva összeg Ft/mutató Ft-ban Ft/mutató Ft-ban Ft/év % Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek , a. Tanulók tankönyvellátásának Tanulók ingyenes , b. Általános hozzájárulás a tanulók ,00 Közoktatás összesen ,58 8.m.I.1. Pedagógiai szakszolgálat ,33 8.m.I.2. Pedagógiai szakszolgálat ,67 8.m 2.1 Pedagógus szakvizsga m 2.2 Pedagógus szakvizsga m 1.3 a 1 Osztályfőnöki pótlék m 1.3 a 2 Osztályfőnöki pótlék m 1.3. b 1 Gyógypedagógiai pótlék kieg m 1.3. b 2 Gyógypedagógiai pótlék kieg A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai ,61 Helyi Önkormányzat egyes költségvetési kapcs.szárm.bevételei össz ,65