Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének május 30- i soros ülésére

Átírás

1 4. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének május 30- i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal évi beszámolója Tárgykört rendező jogszabály: - az államháztartásról szóló évi CXCV törvény - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény -az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet Előterjesztő: Az előterjesztést készítette: Huszárovics Antal polgármester dr. Sisa András jegyző Polyefkó Mária pénzügyi ügyintéző

2 Tisztelt Képviselő-testület! A Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) évi költségvetési beszámolója a Magyar Államkincstárhoz benyújtásra került. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87 -a alapján az éves költségvetési beszámoló alapján az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon zárszámadást kell készíteni. A Közös Hivatal beszámolóját a székhely önkormányzat - Felcsút Községi Önkormányzat - zárszámadási rendelete kell, hogy tartalmazza. A Közös Hivatal fenntartásában érintett tagönkormányzatokat azonban egyetértési jog illeti meg a Közös Hivatal zárszámadásának elfogadása kapcsán. Fentiekre tekintettel elkészült a Hivatal évi gazdálkodásának szöveges, illetve számszaki beszámolója. A számszaki adatokat a csatolt mellékletek tartalmazzák. A Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal évben: e Ft bevételből gazdálkodhatott, e Ft költségvetési kiadást teljesített e Ft pénzkészlettel rendelkezett, december 31-én A bevételek alakulása A legfőbb bevételi forrás az irányító szervi támogatás. E soron jelenik meg a hivatal működéséhez kapott állami támogatás ( Ft), a bérkompenzáció fedezete ( Ft), valamint az önkormányzatok által nyújtott támogatás ( Ft). Ezen összegek az összes bevétel 96,3 %-át teszik ki. A évi országos népszavazás lebonyolításához Ft támogatást kaptunk. A Felcsúti Utánpótlás Neveléséért Alapítvánnyal való együttműködés keretében Ft, míg az Esély Szociális, Családsegítő és Gyermekjóléti Intézmény Fenntartó Társulástól - a könyvelési feladatok ellátása miatt november 30-ig átvett pénzeszközként Ft összegű bevétel realizálódott. Működési bevételként jelentkezik az önkormányzatok felé továbbszámlázott szolgáltatások (tulajdoni lap másolat díja, térképmásolat) díjából származó bevétel Ft, valamint dolgozó részére továbbszámlázott kiadás, Ft, illetve a fel nem használt Szép-kártya egyenlegek visszautalt összege, Ft. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétel Ft volt. Felhalmozási bevétel nem volt. A kiadások alakulása A kiadások részletezését a csatolt 1. táblázat tartalmazza. A Hivatal összes működési kiadása, főbb rovatonként az alábbi: Kiadás Teljesítés Megoszlás %-a Személyi juttatások ,27% Munkaadót terhelő járulékok, szoc.hó ,88% Dologi kiadások ,07% Egyéb működési célú kiadások 0 0,00% Beruházások ,79% ÖSSZESEN ,00%

3 A kiadások legnagyobb részét, 69,27 %-át a személyi juttatások teszik ki. Itt jelenik meg a 22 fő munkavállaló törvény szerinti illetménye, normatív jutalma, cafetéria juttatása, költségtérítése, valamint a helyettesítési díjak, a szabadság megváltás összegei. Szintén e soron szerepel a népszavazással kapcsolatban kifizetett juttatás és reprezentációs költség is, melynek összege eft. A népszavazással kapcsolatos költségek településenkénti alakulását a 2. táblázat tartalmazza. A dologi kiadások esetében - az előző évekhez hasonlóan - olyan jellegű kiadások jelennek meg (pl. Költségvetési levelek előfizetés, iktatóprogram átalánydíja, VisualRegister, Polisz program bérleti díja, belföldi kiküldetés, belső ellenőrzés, telefonköltség, eseti továbbképzések) melyek szükségesek a feladatellátáshoz. Szintén itt jelenik meg a közszolgálati tisztviselők továbbképzéséről szóló 273/2012. (IX.28.) Kormányrendelet alapján fizetendő képzési díj, melynek éves összege 564 eft. Ide tartoznak a továbbszámlázott szolgáltatások is, azonban ezek az összegek bevételként is megjelennek. A dologi kiadások összességében eft-tal emelkedtek a évihez képest. Ennek indoka egyrészt, hogy egyes előfizetéseket (pl. jogtár előfizetés) évben két éves időtartamra fizettük ki, másrészt voltak olyan egyszeri kiadások (pl. elektronikus földkönyv) melyek a hatékonyabb feladatellátás érdekében váltak szükségessé a tavalyi évben. Beruházásként a Felcsút Községi Önkormányzat többlettámogatása terhére beszerzésre került mobiltelefon és bútorok értéke jelenik meg. Az Önkormányzatoktól céljelleggel kapott többlettámogatások felhasználása az alábbiak szerint valósult meg: Felcsút által biztosított céltámogatás Támogatás terhére teljesített kiadások: Hajtó- és kenőanyag-beszerzés kiadásai Személygépkocsi bérleti díja E-matrica, jégoldó,szélvédő-mosó,keréktárcsa, gépkocsi javítás önrésze Biztosítás személygépkocsi után Informatikai-biztonság rendszerkövetés Beruházás Fenti tételek utáni ÁFA kiadás Összesen Többlettámogatás maradványa Csabdi által biztosított céltámogatás Támogatás terhére teljesített kiadás: Tandíj Többlettámogatás maradványa Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft 0 Ft A Megállapodás pontja értelmében a zárszámadás elfogadását követően a Közös Hivatal átutalja az önkormányzatok számlájára a maradvány összegét (részletezését a 3. táblázat tartalmazza) melyek alakulása az alábbi:

4 Települések ai záró pénzkészlet, korrigálva a népszavazás miatti finanszírozási igénnyel Felcsút Alcsútdoboz Csabdi Tabajd Vértesacsa Összesen A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. ( XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Kormányrendelet) 11. rendelkezései alapján a költségvetési szerv vezetőjének értékelni kell a költségvetési szerv belső kontrollrendszerének minőségét. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 69. (1) bekezdés alapján a belső kontrollrendszer a kockázatok kezelése és tárgyilagos bizonyosság megszerzése érdekében kialakított folyamatrendszer, amely azt a célt szolgálja, hogy megvalósuljanak a következő célok: a) a működés és gazdálkodás során a tevékenységeket szabályszerűen, gazdaságosan, hatékonyan, eredményesen hajtsák végre, b) az elszámolási kötelezettségeket teljesítsék, és c) megvédjék az erőforrásokat a veszteségektől, károktól és nem rendeltetésszerű használattól. A belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért és fejlesztéséért a költségvetési szerv vezetője felelős az államháztartásért felelős miniszter által közzétett módszertani útmutatók figyelembevételével. A Kormányrendelet 11. (2a) bekezdése alapján a helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé. Fentiekre tekintettel a belső kontrollrendszer működésével kapcsolatos nyilatkozatot az előterjesztéshez csatoltuk. Kérem a Közös Hivatal éves beszámolójának, valamint a belső kontrollrendszerre vonatkozó nyilatkozatának megtárgyalását és elfogadását. Csabdi, május 22. Dr. Sisa András jegyző

5 HATÁROZATI JAVASLAT Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2017. (V. 30 ) számú határozata a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal évi zárszámadás elfogadásáról 1.) Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal évi bevételi főösszegét eft-ban (melyből intézményfinanszírozás eft ) kiadási főösszegét eft-ban maradványát eft-ban jóváhagyja. A Képviselő-testület úgy dönt, hogy az önkormányzatot megillető évi maradvány összegét a) változat: kéri a évi hozzájárulás összegébe beszámítani b) változat: kéri a visszautalását az önkormányzat számlájára. 2.) Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta a Felcsúti Közös Önkormányzati Hivatal vezetője által a belső kontrollrendszer működéséről szóló nyilatkozatot, melynek tartalmát az abban foglaltak alapján elfogadja. Határidő: Azonnal Felelős: Polgármester