Előterjesztés. a Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat és intézményei költségvetési év gazdálkodásáról szóló beszámolóhoz

Átírás

1 Előterjesztés a Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat és intézményei költségvetési év gazdálkodásáról szóló beszámolóhoz Az államháztartásról szóló CXCV. tv. 91. (1) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó költségvetési beszámolóját, könyvviteli mérlegét, pénzmaradvány kimutatását, zárszámadási rendelettervezetét a költségvetési évet követő 4 hónapon belül köteles előterjeszteni. Előterjesztésünk a 5/2013. /III. 14./ Önkormányzati költségvetési rendelet szerkezeti rendjének megfelelő szerkesztésben került összeállításra. A jogszabályban előírt kötelező adatokon túlmenően jogcímenként is adunk tájékoztatást a gazdálkodás eseményeiről. Az önkormányzat összevont bevételei és kiadásai 2013-ban következőképpen alakult: Önkormányzat módosított bevételi előirányzata e Ft. Önkormányzat és intézmények teljesített bevételei: e Ft. Bevételi többlet e Ft. Önkormányzat módosított kiadási előirányzata Önkormányzat és intézmények teljesített kiadásai Kiadási maradvány Költségvetési pénzmaradvány e Ft e Ft e Ft e Ft. Záró pénzkészlet: Pénztár záró állománya költségvetési és adó számlák összevont egyenlege (+) Aktív pénzügyi elszámolások összevont egyenlege (+) Passzív függő elszámolások egyenlege (-) Költségvetési pénzmaradvány 402 e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft. A költségvetési pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt része: Tűzifa természetbeni támogatás juttatásának kötelezettsége e Ft. ÖNHIKI pályázat évre áthúzódó szállítói kötelezettsége e Ft. 800 éves település/ 400 éves templom pályázati kötelezettsége 400 e Ft. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 763 eft A szerkezetátalakítási tartalékból kapott támogatás eft évi normatíva visszafizetés 102 eft Feladattal terhelt összesen: e Ft. 1

2 B e v é t e l e k Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának évi teljesített bevételei a ei adatok alapján a módosított előirányzatokhoz viszonyítotva az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 124,81%-a. A túlteljesítés oka, hogy évközi nem tervezett bevételünk keletkezett bérleti díjakból (Hamvas- Sárrét, Tűr István), piaci helyjegyből és étkezési térítési díjakból. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk eft, 91,52 %-al és a gépjárműadó eft 100,23 %-al teljesültek. Az iparűzési adó A évi iparűzési adóerő-képességünk az I. félévi adattal megegyezően eft. A vállalkozások száma: 237 db. A tervezett iparűzési adó előirányzata eft december 31-ig befolyt adó összege: eft. A évi elszámolást követően eft adóvisszafizetési kötelezettségünk keletkezett, melyet a évi bevétel terhére teljesítettünk január 1-jei nyitó hátralék összege: eft június 30-ai állapot: december 31-ei állapot: Hátralékosok száma: 63. Hátralékosok száma: 23. Hátralék összege: eft Hátralék összege: eft Az adóhátralék behajtása érdekében tett behajtási cselekmények: - munkabérből való letiltás - gépjármű forgalomból való kivonásának kezdeményezése - vállalkozások számlája ellen inkasszót nyújtottunk be - magánszemélyeknek részletfizetést engedélyeztünk - adózók adószámlái között átvezettük a tartozás összegét A gépjárműadó A gépjárműadó előirányzata eft, mely 100%-ban teljesült. Adózók száma: 622 fő. Tervezett adónem bevétele: eft. Tényleges kivetés összege: eft december 31-ig befolyt adó összege: eft január 1-jei nyitó hátralék összege: eft június 30-ai állapot: december 31-ei állapot: Hátralékosok száma: 168. Hátralékosok száma: 77. Hátralék összege: eft Hátralék összege: eft 2

3 Önkormányzat költségvetési támogatása Az önkormányzat költségvetési támogatások jogi és pénzügyi hátteréről A Magyarország évi központi költségvetéséről évi CCIV. törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik. A feladatfinanszírozás a jogszabályoknak megfelelően 100,00 %-al teljesült. Az II. félévi teljesülés már teljes egészében tartalmazza a Közös Hivatal egyesüléséből eredő bevételkiesés részét. A jövedelempótló támogatások, mint a rendszeres szociális segély, foglalkoztatást helyettesítő támogatás, lakásfenntartási támogatás és a decemberi hónapról áthúzódó ápolási díj és az időskorúak támogatások igényléseknek megfelelően érkeztek: Megnevezés Ft-ban FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Ápolási díj támogatás Időskorúak járadéka Jövedelempótló támogatások összesen: évi költségvetésben a bevétel - kiadás egyensúlyának megteremtése érdekében e Ft helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása került betervezésre. Az önkormányzat biztonságos és stabíl működése érdekében kiegészítő támogatásra pályázatot nyújtottunk be. Az elnyert állami támogatás 2013-ben alábbiak szerint alalkult: ÖNHIKI I.ütem e Ft. Összesen: eft. A központi költségvetésből kapott támogatás biztosította a költségvetésben tervezett önként és kötelező feladatok végrehajtását. Ennek ellenére szükség volt a folyószámla hitelekretre, hiszen a támogatások nem egyenletesen, havi lebontásban érkezetek, hanem összevontan, egyösszegben. Az Önhiki I. ütem folyósítása decemberben teljesült. A helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatokról a Költségvetési törvény 3.sz. melléklete alapján évközben működésre kaptunk: Központosított támogatások: - A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Ft - Nyári gyermekétkeztetésre Ft Központosított támogatás összesen: Ft 3

4 Egyéb működési célú központi támogatás között szerepel: - tűzifa Ft - "Itthon vagy - Magyarország szeretlek" Ft - Természetbeni juttatás Ft Egyéb működési célú központi támogatás összesen: Ft Működési központosított támogatás összesen: Ft Felhalmozási célú központosított támogatás Felhalmozási bevétel között szerepel a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség javító Társulásnak az Önkormányzaton keresztül igényelt beruházás kiegészítő támogatása: Felhalmozási célú központosított támogatás összesen: Ft. Közp. és egyéb műk.c.közp.támogatások mindösszesen: Bérkompenzáció - A évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása Ft - a bérkompenzáció Ft Bérkompenzáció összesen: Ft Önkormányzatok költségvetési támogatások között szerepel a március 15-én bekövetkezett áramszünet és egyéb elhárítási feladatokra igényelt és kapott Ft vis maior támogatás. A szerkezetátalakítási tartalékról a Költségvetési tv. 4.sz. melléklete és A szerkezetátalakítási tartalék felhasználásának részletes szabályairól szóló 22/2013. (VI. 11.) BM rendelet (továbbiakban Rendelet) rendelkezik. A szerkezetátalakítási tartalékból I. félévhez képest önkormányzatunk 2 jogcímen túl további 2 jogcímen, azaz összesen már 4 jogcímen kapott központilag megállapított és leutalt támogatást: 1. Beszámítás visszapótlása. A évi önkormányzati költségvetés elfogadásakor a központilag megállapított feladatfinanszírozást a Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzatát a beszámítás összegével Ft-tal csökkentették. A évi iparűzési adóalap 0,5%-al megállapított beszámítási összegből kapott vissza önkormányzatunk Ft-ot. 2. Ugyanezen rendelet másik pontja rendelkezik a gyermekétkeztetési feladatok támogatásának kiegészítéséről. Pályázat feltétele a települési önkormányzat évben a Kvtv. 2. melléklet II. 3. jogcímen támogatásban részesül (Ingyenes és kedvezményes étkeztetésben) és az egy főre jutó iparűzési adóerő-képessége nem haladja meg a forintot. Sárrétudvari Önkormányzata megfelelt és előlegben részsült Ft. Önkormányzatunk a támogatásra nem jogosult, a megállapított előleget részletfizetés keretében törlesztjük. 3. a szociális és gyermekjóléti alapellátás támogatásának kiegészítésére Ft 4. a közevelési intézmények működétetésével kapcsoaltos egyes kiadások kiegészítésére Ft. Szerkezetátalakítási tartalékból a bevételek összege: Ft. Önkormányzati támogatások mindösszesen: Ft 4

5 Támogatásértékű bevételek A működési támogatásértékű bevételek közzé tartozik az OEP-től, Munkaügyi Központtól, Területalapú támogatás, TÁMOP programok, NKA kultúráért felelős Miniszteri támgatás a település évfordulóra, és HBMO támogatás. Az OEP-től és a Munkaügyi Központtól megállapodások és hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. Szerep Község Önkormányzat támogatása a Megállapodás alapján 2 elemből áll. Egyrészt tartalmazza az általános, feladatfinanszírozásból eredő Szerep Önkormányzata által igényelt és kapott központi támogatást, másrészt tartalmazza az alaptámogatás kiegészítéseként elfogadott, havonta esedékes Ft-ot. Az általános hozzájárulást eft-tal és a kiegészítéssel eft-tal teljesült. Mindösszesen eft. Felhalmozási támogatásértékű bevételek között szerepel a Belterületi vízrendezés Sárrétudvari Településen című és ÉAOP-5.1.2/D azonosító számú projekt támogatás értékű bevétele, illetve a Munkaügyi Központtól kapott beruházási célú támogatások is itt került kimutatásra. Hitel Felhalmozási hitel Képviselő testület a 133/2013. /X. 29./ Képviselő-testületi határozat alapján támogatásmegelőlegező hitelt-keretet vettünk fel a Sárrétudvari Művelődési Ház felújítás nettó kiadások finanszírozására Ft összegben. A hitelkeretből Ft-ot hívtunk le december 31-ig. Működési hitel Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a 311/2013/KH számú bankszámla-hitelkeretszerződést december 19-én kérte átalakítani rövid lejáratú hitellé. Tekintettel arra, hogy a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX számú törvény a alapján az Állam átvállalja az Önkormányzatok december 5-én fennálló folyószámlahitel összegét, mely esetünkben Ft. /A működési hitel konszolidálásra került február 28-án./ K i a d á s o k Önkormányzati szinten a teljesített kiadás e Ft, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 107,16 %-os teljesítést mutat. Működési kiadások Személyi juttatások Személyi kiadások önkormányzati szinten eft-tal teljesült, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,77%-os teljesítést mutat. 5

6 A Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az önkormányzat személyi juttatásai eft-tal teljesült, ami a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,64 %-os teljesítést jelent. Itt került kimutatásra: A védőnői ellátás személyi juttatásai időarányosan alakult, 99,57% illetve a hozzá kapcsolódó szociális hozzájárulási adó 103,27 %. A települési feladat ellátás tartalmazza a Polgármesteri Hivatalról átsorolt dolgozó bérét, TÁMOP program keretében foglalkoztatottak önrészét, illetve a Közmunkások bérét. A bérek teljesülése 102,80%, szociális hozzájárulási adó 91,67 %. A közművelődési tevékenység személyi juttatásai időarányosan alakult, 99,36 % és a hozzá kapcsolódó szociális adó 101,41 %. A konyhai szakfeladat teljesítése bérek tekintetében eft, 98,85% és eft, 79,49%. Az Önkormányzati jogalkotás polgármester és a képviselői tiszteletdíjak kerültek kifizetésre. Dologi kiadások A dologi kiadások mindösszesen eft teljesült 93,48 %-al. Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat adatok eft-ban Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , , , , , , , ,36 Az Óvoda rezsi költségének alul teljesítésének az oka, hogy a KLIK Püspökladányi Tankerülete a évi II. félévet érintő közmű költségeket nem számlázta az Önkormányzat részére. Ellátottak pénzbeli juttatásai A zárszámadási rendelet 4. sz. melléklete részletes ismerteti a szociális pénzbeli és természetbeni juttatásokat. A módosított előirányzata eft, teljesült eft-tal, 96,89 %-al. Támogatásokat jogszabály alapján igényeltük, illetve kerültek kifizetésre. A tervezett feladatainkat törvényi, illetve egyéb jogszabályi kötelezettségnek megfelelően teljesítettük. Nem tervezett feladatként teljesült a 60 év felettiek egyszeri támogatása e Ft-tal és a gyermekvédelmi támogatásban nem részesült gyermekek egyszeri beiskolázási támogatása 628 e Ft összegben. 6

7 Átatadott pénzeszközök, támogatások Működési célú pénzeszköz átadásnál a tervezet eft-tal szemben eft-tal teljesült, 52,51 %. Az önkormányzat alábbi szervezeteknek fizettett illetve támogatta: Segítő Kezek Szociális Szolgáltató és Gyermekjóléti Szolgálat (57 eft), LTP számlanyitási díj (28 eft) Sportegyesület, DSK, Birkózók és a Civilszervezetek (2.992 eft). Felhalmozási kiadások Felújítások Tornaterem felújítása Művelődési Ház és Könyvtár felújítása Fogorvosi rendelő felújítása (folyamatban lévő) Felújítások összesen: Beruházások Kéménykiépítés és tároló hely kiépítése (Kossuth u. óvoda) Települési rendezési terv módosítása Szippantó beszerzése (DETK-115) Szivattyúk beszerzése Ágaprító Kazán és aprítógép Fólia sátor Belterületi vízrendezés (ÉAOP-5.1.2/D ) Számítógép beszerzés Töltőállomás beszerzése Homlokrakodó és terményláda beszerzése Utánfutó beszerzése Beruházások összesen : eft eft. 102 eft eft eft 806 eft eft 635 eft eft eft e Ft eft 348 e Ft eft 650 eft 200 eft e Ft. A belterületi vízrendezési terv kivételével a felhalmozási kiadásokat a START Munkaügyi Pályázatok biztosították. Egyéb felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség javító Társulásnak eft Felhalmozási célú pénzeszközátadások háztartásoknak (LTP szennyvíz) 141 eft Befektetési célú részesedések vásárlása (Alföld Vízmű részvény) 140 eft Egyéb felhalmozási kiadások összesen eft Felhalmozási kiadások mindösszesen: eft Összegzés A évet takarékos gazdálkodással és a pályázati úton nyert Önhiki összegének valamint az adósságkonszolidációnak köszönhetően sikeresen zárta önkormányzatunk a évet. Kelt: Sárrétudvari, április 25. Kiss Tibor sk. Polgármester 7