Tájékoztató. az Önkormányzat és intézményei ei költségvetés helyzetéről

Átírás

1 Tájékoztató az Önkormányzat és intézményei ei költségvetés helyzetéről Tisztelt Pénzügyi Bizottság! A tájékoztatóban ismertetésre kerül Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek gazdálkodása, amelyben mind az előirányzat módosítás, mind a teljesítési adatok augusztus 31-ei állapotra vonatkoznak. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 63,28%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Az iparűzési adó A évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk eft. A helyi iparűzési adó tervezett bevétele évre eft volt. A augusztus 31-i állapot szerint eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A évi adóbevallások feldolgozása után eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett, ez 61,28% a tervezett bevételnek. Nyilvántartásunk szerint augusztus 31-én 27 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyilván. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely időarányosan eft-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben eft volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (4.097 eft). A hátralékosok száma 61 fő volt augusztus 31. adatok alapján. Velük szemben eft összegű adótartozást tartunk nyilván. 1

2 Egyéb közhatalmi bevételek (bírság, pótlék, igazgatási szolgáltatási díjak) 120 eft. Közhatalmi bevételek eft módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /61,23%/ Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést. Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban változás nem történt. A módosított előirányzat eft, amely eft /68,07%/. összeggel teljesült. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen nem történt évközi módosítás, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft. /65,50%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult a szociális kiegészítő pótlékkal. A teljesítése módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /66,18%/. - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /67,63%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /66,60 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások eredeti előirányzata módosult bérkompenzáció ( eft) összegével. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /3,59%/. 2

3 Elszámolásból származó bevételek Magyar Államkincstár felülvizsgálata alapján pótlólagos támogatás jogcímen kapott összege előirányzattal megegyezően 332 eft-tal teljesült /100 %/. Önkormányzat költségvetési támogatása a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft-al 60,36 %-al teljesült. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk eft pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás ( eft) pótelőirányzata teszi ki az összes változás 98,95 %-át. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.001 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült. /71,79%/. A teljesítés tartalmazza a védőnők egyszeri visszamenőleges finanszírozás összegét 371 eft-ot. A 258/2016. (VIII.31.) Korm. rendelet értelmében szeptember hónapban kerül kifizetésre, visszamenőlegesen től ig. A Munkaügyi Központtól az alábbi támogatásokat kaptuk: A közmunkaprogram keretében kapott támogatással megegyezően teljesült eft /100 %/. A nyári diákmunka keretében kaptunk támogatás 423 eft összegben /100 %/. A Polgármesteri Hivatalban a Munkaügyi Központ GINOP pályázati rendszerében foglalkoztatott munkavállalók támogatása eft tal teljesült /95,62 %/. Munkaügyi Központ támogatása mindösszesen eft előirányzattal szemben eft-tal eljesült /99,95%/. Természetbeni ellátások (Erzsébet utalványok) kaptunk eft értékben. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket támogatta 240 eft-tal. Az MVH területalapú támogatás összege 392 eft. Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási Társulásnak adott kölcsön visszatérült, előirányzata és eft /100%/. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /99,13%/. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek 209eFt összegben. 3

4 Szociális kölcsön visszatérülések A szociális kölcsön visszatérülés 100%-ban teljesült (1.568 eft). Hitel Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt én nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét eft; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). Rövid lejáratú betétek megszüntetése Rövid lejáratú betétek jellemzően 3 napos futamidejű változó kamatozása betéteket jelent. A folyamatos megszüntetés és újbóli megkötés göngyölített összege tartalmazza a eft összeget. A tájékoztatás időpontjában a betét állománya eft. A finanszírozási műveletek módosított előirányzata eft, teljesítése eft 86,93 %. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /80,69%/. Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /82,78%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítése időarányos 65,22 %. - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /67,99%/. - A Települési feladat ellátás teljesítése 68,99%. - A Közfoglalkoztatás teljesítése 86,61%. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /68,54%/. - A Konyha szintén időarányosan /67,40%/ teljesült. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /72,58%/ teljesült. A közmunkaprogram tekintetében az új számfejtői KIRA programban tévesen számfejtett szociális hozzájárulási adó helyesbítésre került. A korábban a 27%-os járulék visszavezetésre került a kedvezményes 13,5%-os járulékra. Számszakilag: a bér összege eft, amely alapján az elszámolható szociális hozzájárulási adó összege 13,5%-al számolva eft. Ezzel szemben a teljesítés a MÁK korrigálása következtében eft. A megtakarítás összege eft. 4

5 Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal, 63,53%-al időarányosan teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 68,49 %-al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva időarányosan teljesült eft. /66,49 %/. Ezen belül az óvoda 66,76%-al, bölcsőde 65,37 %-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 67,22 %-al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a eft módosított előirányzathoz viszonyítva tal időarányosan teljesült /66,75%./ Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében a közüzemi díjak az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , , , , , , ,76 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: I. Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások 5 adatok eft-ban Megnevezés Előirányzat Módosított Teljesítés 1. Lakhatási támogatás ,36% 2. Önkormányzati segély ,60% Összesen: ,99% II. Természetben nyújtott szociális ellátások 1. Étkeztetés ,20% 2. Közgyógyellátás ,22% 3. Temetési segély ,50% 4. Köztemetés ,00% 5. Szociális tűzifa ,82% 6. Iskola és tanévkezdési támogatás ,00% 7. Erzsébet utalvány ,00% Összesen: ,96% III. Egyéb pénzbeni támogatás 1. Bursa H., Arany J. ösztöndíj ,44% 2. Cukorbetegek anyagi támogatása ,13% 3. Idősek 60 év felettiek támogatása ,00% Összesen: ,66%

6 Önkormányzat által folyósított ellátás összesen: ,74% A táblázatból látható, hogy az eseti jellegű kifizetések, úgymint a 60 év felettiek támogatása és az iskolai és tanévkezdési támogatás nem került kifizetésre. A lakhatási támogatás a tervezetthez viszonyítva 43,36%-al alulteljesült. A legutóbbi kifizetés összege 950 eft volt, amely a havi tervezet eft-nak a 79,16%-a. Az önkormányzati segélyek kifizetés időarányosan teljesült. Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Teljesítés (eft) Polgárőrség 262 Sárrétudvari Sport Egyesület Civil Szervezetek MÖSZ tagdíj 30 Nemzeti Agrárgazdasági Kamara 2 Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj 112 Magyar Lovassport Szövetség 10 Országos Mentőszolgálat 20 Rendőrség 77 Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás támogatás 755 MVH kárenyhítési támogatás 20 Összesen Felhalmozási kiadások I. Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata a) Felújítási kiadások Konyha felújítása eft Óvoda, idősek otthona felújítása (előkészítés) 513 eft a) Felújítási kiadások összesen eft b) Beruházási kiadások Irodai és számítástechnikai eszközök beszerzése Gépkocsi vásárlás (Skoda) 663 eft eft eft Közmunkaprogram keretében beszerzett eszközök Helyi sajátosságok (Textil, beton, fatárgy programok) Rázóasztal, varrógép, székek, fúró stb. Mezőgazdasági program tárcsa, ágaprító, olajprés, burgonyafelszedő, szivattyú, malac, öntöződob daráló, kutak építése (2 db, Művelődési Ház udvara) Közút program Aszfaltvágó, aggregátor eft eft eft Földút program 6

7 Döngölő béka 480 eft Illegális hulladéklerakás megszüntetése Bobcat munkagép eft Közmunkaprogram beruházási kiadások összesen: eft b)beruházási kiadások összesen: c)önkormányzat felhalmozási kiadások összesen (a+b) II. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Irodatechnikai eszközök beszerzése (riasztó, telefon) Beruházási kiadás összesen eft eft 326 eft 326 eft Tartalék A működési tartalék eft. Az előirányzat módosítás során átvezetésre került a évi beszámoló alapján visszafizetési kötelezettség eft. A tartalékot növelte a MÁK póttámogatása +332 eft. Az általános tartalék összege 606 eft. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.100 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /100,00 %/. Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege eft. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel) Rövid lejáratú betétek elhelyezése Rövid lejáratú betétek jellemzően 3 napos futamidejű változó kamatozása betéteket jelent. A folyamatos megszüntetés és újbóli megkötés göngyölített összege tartalmazza a eft összeget. A finanszírozási műveletek módosított előirányzata eft, teljesítése eft 100,00 %. A kiadási oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /78,21%/. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Sárrétudvari, szeptember Kiss Tibor s.k.

8 8 polgármester