KONSZOLIDÁLT FÉLÉVES JELENTÉS I. félév

Átírás

1 Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. KONSZOLIDÁLT FÉLÉVES JELENTÉS I. félév Budapest, augusztus 30.

2 Tartalomjegyzék Kibocsátói nyilatkozat Konszolidált mérleg Konszolidált eredménykimutatás Konszolidált vezetőségi jelentés 2

3

4 Nemzetközi számviteli szabványok alapján készített konszolidált mérleg, konszolidált eredménykimutatás és közvetlenül a saját tőkében elszámolt konszolidált eredmény Átsorolt Adatok: millió Ft-ban Nem auditált Auditált június december KONSZOLIDÁLT MÉRLEG ESZKÖZÖK Készpénz és Magyar Nemzeti Banknál elhelyezett betétek Pénzügyi eszközök Kereskedési célú eszközök Eredménnyel szemben valós értéken értékelt eszközök Értékesíthető eszközök Hitelek és követelések (átsorolt) Lejáratig tartott eszközök Fedezeti célú származékos ügyletek 0 49 Adójellegű követelések Nyereségadóból származó követelések Halasztott adó követelés Befektetések társult vállalkozásokban Befektetési célú ingatlanok 21 0 Tárgyi eszközök Immateriális javak Egyéb eszközök (átsorolt) Eszközök összesen Átsorolt Adatok: millió Ft-ban Nem auditált Auditált június december KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORRÁSOK Pénzügyi kötelezettségek Kereskedési célú kötelezettségek Eredménnyel szemben valós értéken értékelt kötelezettségek Amortizált bekerülési értéken tartott kötelezettségek (átsorolt) Fedezeti célú származékos ügyletek Adójellegű kötelezettségek Nyereségadóból származó kötelezettségek Halasztott adó kötelezettség Céltartalék jövőbeli kötelezettségekre Egyéb kötelezettségek (átsorolt) Kötelezettségek összesen

5

6 Átsorolt Adatok: millió Ft-ban Nem auditált Nem auditált AZ EREDMÉNYBEN, ÉS KÖZVETLENÜL A SAJÁT TŐKÉBEN ELSZÁMOLT KONSZOLIDÁLT EREDMÉNY 2011 I. félév 2010 I. félév Kamat és kamatjellegű bevételek (átsorolt) Kamat és kamatjellegű ráfordítások (átsorolt) Nettó kamat és kamatjellegű bevétel Díj és jutalék bevételek Díj és jutalék ráfordítások Nettó díj és jutalék bevétel Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi instrumentumok nettó eredménye és deviza átértékelés (átsorolt) Értékesíthető pénzügyi instrumentumok nettó realizált eredménye Osztalék bevétel 1 2 Egyéb bevétel Bevétel összesen Működési költségek személyi jellegű ráfordítások általános adminisztratív költségek tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenése bankadó Értékvesztés hitelekre és függő kötelezettségekre egyéb eszközökre Társult vállalkozások eredménye Adózás előtti eredmény Nyereségadó Adózott eredmény

7

8 1. Makrogazdasági környezet Féléves konszolidált vezetőségi jelentés Miközben első félévében tovább folytatódott a világgazdaság recesszió utáni fellendülése, a deviza- és pénzpiacokon megnövekedett volatilitás volt megfigyelhető az Egyesült Államok és az európai országok adósságszintjeinek fenntarthatóságával kapcsolatos bizonytalanság miatt. A 2010-es 1.1%-os növekedést követően a magyar gazdaság 2% körüli növekedést ért el az első félévben. A növekedés szerkezeti kettőssége megmaradt: a nyugat-európai országokba irányuló ipari exportértékesítés bővülésével szemben a belső kereslet változatlanul gyenge (a háztartások fogyasztását a bizonytalan gazdasági kilátások mellett a magas adósságteher is korlátozza). A magyar gazdaság külső egyensúlyi helyzete várhatóan tovább javul a kereskedelmi mérleg kedvező alakulásának köszönhetően, míg az államháztartás stabilizálása további kormányzati intézkedéseket igényel * GDP növekedés +1,1% +2,6% Államháztartás egyenlege (ESA) -4,3% 2,4% CPI (éves átlag) 4,9% 3,9% Folyó fizetési mérleg egyenlege (GDP %-ában) 2,1% 1,9% * előrejelzés (forrás: MNB, KSH) A Széll Kálmán terv, valamint a Konvergencia Program pozitív fogadtatásának köszönhetően az első félévben viszonylag kedvező befektetői hangulat volt tapasztalható a magyar befektetésekkel kapcsolatban, amit a Fitch hitelminősítő intézet júniusi felminősítése is jelzett (Magyarország adósminősítése negatív -ról stabil -ra javult). A külföldi befektetők fokozódó kockázatérzékenysége miatt a második negyedévben érezhetően megemelkedett a magyar országspecifikus kockázati felár (ugyanakkor Magyarország relatív kockázati megítélése az összehasonítási alapként szolgáló régiós országokhoz képest nem változott jelentősen). A januári 25 bázispontos emelést követő hónapokban a jegybanki alapkamat változatlan szinten maradt, mivel a Monetáris Tanács megítélése szerint az infláció pályája nem indokol további monetáris szigorítást (a nyersanyagárakhoz kapcsolódó inflációs nyomás várhatóan középtávon enyhülni fog, továbbá a gyenge hazai kereslet is ellensúlyozó hatást fejt ki). 2. A bank stratégiai célkitűzései A K&H Bankcsoport egy univerzális bankbiztosító, amely kereskedelmi banki, lízing-, alapkezelői és biztosítási szolgáltatásokat nyújt magánszemélyek és vállalati ügyfelek (elsősorban kis- és középvállalkozások) számára. Annak érdekében, hogy tulajdonosaink és ügyfeleink elvárásainak megfeleljünk: - a nemzetközi tudást / gyakorlatot helyi ismeretekkel ötvözzük; - minden ügyfelünknek modern banki és biztosítási szolgáltatásokat nyújtunk, amelyek az igényeikből indulnak ki, és versenyképes árakon biztosított szolgáltatásokat jelentenek. Ügyfelekre vonatkozó stratégia: Lakossági ügyfélkör: ügyfeleinket a különböző szegmensek speciális igényeihez igazodva szolgáljuk ki. Vállalati ügyfelek: a keresztértékesítésre fókuszálunk; továbbá bizonyos területeken fokozzuk az ügyfélakvizíció intenzitását. Termékekre vonatkozó stratégia: Magánszemélyek: o Innovatív megtakarítási termékek és kiegészítő szolgáltatások, annak érdekében, hogy továbbra is megőrizhessük piacformáló szerepünket. o A hitelezés kibővítése magánszemélyek számára, a hitelkockázatok körültekintő figyelembevételével. o Erős fókuszban a tranzakciós szolgáltatások. 8

9 KKV: o Ügyféligényeknek megfelelő sztenderdizált termékpaletta, amelyet egyszerűsített folyamatok jellemeznek. o A hitelezési folyamat átalakítása, egyszerűbbé tétele. Vállalatok: o A K&H vállalati üzletága teljes körű pénzügyi szolgáltatásokat nyújtó terület, amely a hangsúlyt a disztribúciós csatornákra helyezi annak érdekében, hogy testre szabott megoldásokat nyújthassunk ügyfeleinknek. Disztribúciós csatornákra vonatkozó stratégia: Fiókközpontú, többcsatornás disztribúciós megoldás: habár a csatornák sokszínűsége, a kizárólagos ügynökök szerepe, valamint a külső felek által üzemeltetett és távoli csatornák ugyancsak jelentős tényezőt képviselnek, a legfontosabb csatorna továbbra is széleskörű fiókhálózatunk marad. A Bankcsoport legfontosabb megkülönböztető jegyei: o közel vagyunk az ügyfeleinkhez: könnyű hozzáférés mind fizikai (kiterjedt fiókhálózat), mind pedig virtuális (távcsatornák) értelemben; o az ügyfeleink nyelvén beszélünk (ügyfélbarát kommunikáció); o folyamatosan szem előtt tartjuk az ügyfelek egyedi igényeit és profilját (a felajánlott szolgáltatások mindig az ügyfelek valós igényeihez igazodnak); o a K&H Csoport egypontos kiszolgáló-egységként működik (univerzális pénzintézet). 3. A bankcsoport konszolidált tevékenységének jellemzői A Bankcsoport mérlegfőösszege első félévében közel 10%-kal csökkent. Milliárd Ft Vált december 31. június 30. Mérlegfőösszeg 3,229 2,922-9,5% Hitelek és követelések 1,684 1,530-9,1% Betétek* 2,729 2,425-11,1% ebből ügyfél betétek 1,591 1,572-2,1% Saját tőke ,5% * tartalmazza az eredménnyel szemben valós értéken értékelt ill. amortizált bekerülési értéken tartott kötelezettségeket A konszolidált mérleg alakulásában a lényegesebb elemek a következők: A félév során a hitelek és követelések állománya 9%-kal csökkent. Mind a vállalati, mind a lakossági üzleti szegmens hitelállománya csökkent (14, ill. 6%-kal), hiszen a gyenge hitelkereslet miatt az új hitelkihelyezések nem ellensúlyozták az első félév során lejárt ill. törlesztett hitelek csökkentő hatását. A teljes betétállomány csökkenése elsősorban a tulajdonostól származó bankközi betétekhez kapcsolódik. A meghatározó üzleti szegmensek közül a lakossági betétek 2%-kal bővültek, a kkv szektor betétei 10%-kal magasabbak, miközben a vállalati betétállomány (néhány nagyobb egyedi tételhez kapcsolódóan) közel 10%-kal elmarad az előző év decemberi értéktől. A saját tőke 7,7 milliárd Ft-tal csökkent az első félévben az alábbi tényezők egyenlegeként: a év után kifizetett osztalék (93,3 milliárd Ft) ill. a tulajdonos által első felében végrehajtott tőkeemelés (67,3 milliárd Ft) egyenlege (-26,0 milliárd Ft), I. félévi eredmény elszámolása (+12,5 milliárd Ft), cash-flow fedezeti tartalék és értékesíthető pénzügyi instrumentumhoz kapcsolódó átértékelési tartalék növekedése az idei első félévben (+5,9 milliárd Ft) első félévében a bankcsoport hitelezési értékvesztés előtti működési eredménye 35%-kal csökkent a tavalyi év első félévéhez képest (2011: 30,0 milliárd Ft, 2010: 46,5 milliárd Ft): A nettó kamat és kamatjellegű eredmény 4,9%-kal bővült év azonos időszakához képest: a lakossági és kkv betétállomány bővüléséhez kapcsolódóan a betétek marzsbevétele növekedést 9

10 mutat. Emellett a hitelezéshez kapcsolódó bevétel is növekedett, ami elsősorban a devizahatásnak köszönhető (a devizában elszámolt bevétel forintban kifejezett értéke megnőtt). Az előző évhez képest 7%-kal csökkent a jutalékeredmény (2011: 14,4 milliárd Ft, 2010: 15,6 milliárd Ft): a befektetési alapok értékesítéséből származó bevétel mellett (kiemelkedő üzleti aktivitás 2010-ben) a tranzakcionális és számlavezetési díjbevétel is elmarad az előző év szintjétől (az ügyfelek számára kedvezőbb kombinált számlacsomagok növekvő értékesítéséhez kapcsolódóan). Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi instrumentumok nettó eredménye jelentősen csökkent (2011: 5,2 milliárd Ft, 2010: 3,4 milliárd Ft), a tavalyi év első féléve kiemelkedő Treasury kereskedési tevékenységhez kapcsolódó bevételt tartalmazott. Az egyéb bevételek csökkenése elsősorban a tavalyi évben jelentkező, korábbi évek peres ügyeihez kapcsolódó visszaírásokhoz / megtérülésekhez kapcsolható. A Bankcsoport I. félévi működési költsége 42,2 milliárd Ft, melyből a pénzügyi szervezetek különadója 7,9 milliárd Ft. A különadó nélküli működési költség 0,4 milliárd Ft-tal magasabb az előző év azonos időszakánál (2011. I. félévben 34,3 milliárd Ft, I. félévben 33,9 milliárd Ft). Ezen belül: Személyi jellegű költségek 0,5 milliárd Ft-tal emelkedtek. Az értékcsökkenési leírás változása -0,3 milliárd Ft. Az egyéb költségek 0,2 milliárd Ft-tal magasabbak (elsősorban a hatósági díjak alakulásának következtében). A félévében elszámolt hitelezési értékvesztés 12,4 milliárd Ft volt (2010. I. félév: 17,1 milliárd Ft), a hitelköltség mutató ennek megfelelően javulást mutat az előző időszakhoz képest (2011: 1.38%, 2010: 1.83%). A nem teljesítő hitelek aránya a hitelportfolió 9,4%-a volt az időszak végén (2010. jún. 30: 7.5%). A Bankcsoport üzleti tevékenységét az alábbi mutatók jellemzik: vált I. félév I. félév Költség / bevétel hányados 42,1% 58,4% +16,3% Költség / bevétel hányados (bankadó nélkül) 42,1% 47,4% +5,3% Jutalékeredmény / összes bevétel 19,4% 20,0% +0,6% Hitelköltség mutató* 1,8% 1,4% -0,4% Működési bevétel / átlagos létszám 44,0 41,2-6,4% Működési költség (bankadó nélkül) / átlagos létszám 18,5 19,5 +5,4% Működési eredmény (bankadó nélkül)/ átlagos létszám 25,5 21,7-14.9% Hitel / betét arány 97,5% 86,7% -10,8% Tőke **/ összes forrás 7,5% 8,0% +0,5% Tőkemegfelelési mutató (Bázel II) *** 12,33% 10,83% -1,5% ROE (átlagos saját tőkével számolva) 21,1% 11,1% -10,0% ROA (átlagos mérlegfőösszeggel számolva) 1,4% 0,8% -0,6% * értékvesztés / (hitelállomány + garancia), évesítve ** a saját tőke mellett tartalmazza az alárendelt kölcsöntőkét is *** magyar felügyeleti szabályok szerint A bankadó és a kedvezőtlen gazdasági környezet miatti visszafogottabb üzleti aktivitás egyaránt éreztette hatását a bankcsoport jövedelmezőségi mutatóinak alakulásában, miközben a bank hitelköltség mutatója jelentősen javult az előző évhez képest. A tőkemegfelelési mutató csökkenése elsősorban módszerváltozáshoz kapcsolódik: január 1-jével a K&H Bank hivatalosan áttért a belső minősítésen (IRB Foundation) alapuló tőkemegfelelési módszertanra (korábban sztenderdizált módon számolta a tőkemegfelelést). 10

11 4. A stratégiailag fontos leányvállalatok bemutatása Lízingcsoport A Lízingcsoportot jelenleg 9 jogi személy alkotja. Az egyes csoporttagok tevékenységi köre az alábbi: Név Fő tevékenység Eszköz K&H Pannonlízing Zrt. Kölcsönnyújtás személygépjármű, tehergépjármű, gép és berendezés, flotta K&H Autófinanszírozó Zrt. Pénzügyi lízing személygépjármű, tehergépjármű, gép és berendezés, flotta K&H Autópark Kft. Operatív lízing, flottakezelés (bérlet) személygépjármű, tehergépjármű, gép és berendezés, flotta K&H Eszközfinanszírozó Zrt. Pénzügyi lízing tehergépjármű, gép és berendezés K&H Eszközlízing Kft. Operatív lízing (bérlet) tehergépjármű, gép és berendezés K&H Ingatlanlízing Zrt. Pénzügyi lízing ingatlan K&H Alkusz Kft. Biztosításközvetítés A K&H Lízing Zrt. és a K&H Lízingház Zrt. a Lízingcsoport életében passzív szerepet töltenek be 1. A cégcsoport legnagyobb cége a K&H Pannonlízing Zrt., súlya a portfolióban 63%. A K&H Lízingcsoport portfoliója június 30-án 92 milliárd Ft volt, amely 26%-os csökkenést jelent az előző év végéhez képest. A lakossági gépjármű finanszírozási tevékenység év végi megszüntetése a lakossági személygépjármű és a kereskedő finanszírozási portfolió folyamatos csökkenését eredményezte. Az első félév kihelyezési adatai alapján a Lízingcsoport a teljes lízingpiacon 2,3%-os, míg a Flotta, TME és Ingatlan üzletágakat nézve összesen 2,7%-os részesedést szerzett I. félévében a Lízingcsoport 2,5 mrd Ft veszteséget számolt el, elsősorban a hitelezési céltartalék magas szintje miatt június 30-án a K&H Autópark Kft., a K&H Eszközlízing Kft. és a K&H Autófinanszírozó Zrt. saját tőkéje negatív volt, a lízingcsoport tőkehelyzetének rendezése folyamatban van. K&H Befektetési Alapkezelő Zrt. Bár a pénz- és tőkepiaci helyzet első félévében némileg javult, a Társaságnak továbbra is nehéz piaci körülmények közepette kell eredményeit elérnie. A befektetési alapokban kezelt vagyon 1,4%-kal, míg a teljes kezelt vagyon 1,1%-kal csökkent első félévében 3 új tőke-és hozamvédett alap került kibocsátásra és 10 zártvégű alapot alakítottunk át nyíltvégűvé. A lejáró alapokhoz kapcsolódó értékesítési kampányoknak is köszönhetően a felszabaduló megtakarítások nagyobb része továbbra is befektetési alapokban maradt. Tovább folytatódott a korábbi években megkezdett innovációs stratégia (további új tematikájú termékek előkészítése folyamatban van). Az intézményi portfoliókezelést illetően az ügyfélkör bővült, illetve tovább erősödött a már meglevő partnerekkel való együttműködés június végén az Alapkezelő 787 (az év elején 793) milliárd Ft vagyont kezelt, ebből a befektetési alapok állománya 633 milliárd Ft (év elején 642 milliárd Ft), amivel a befektetési alapok piacán továbbra is a második legnagyobb szereplő, 19,8%-os piaci részesedéssel. A Társaság megerősítette piacvezető pozícióját a tőkevédett alapok szegmensében (52%-os piaci részesedés). Az I. félévben 0,9 milliárd Ft eredményt ért el a Társaság. 1 Ezekben a Társaságokban új szerződéseket már nem kötnek, aktív portfoliójuk már kifutott, a Társaságok beolvasztásra kerülnek valamely aktív cégbe, vagy mivel már élő portfolióval nem rendelkező cégek felszámolásra kerülnek. A K&H Lízingház Zrt június végén végelszámolás alatt állt. 11

12 K&H Csoportszolgáltató Kft. A K&H csoport - a K&H Csoportszolgáltató Kft. (KHCSK) 100%-os tulajdonosának a K&H Banknak a vezetésével 2005-ben csoport szolgáltató központ megalakítása mellett döntött, amelynek célja az egyes csoporton belüli az alaptevékenységhez szorosan kötődő szolgáltatói, valamint kiegészítő szolgáltatói tevekénységek központosítása és hatékony megszervezése volt. A bankcsoport számára teljes körűen végzett szolgáltatói tevékenységek: ingatlangazdálkodás, logisztika- és bankbiztonsági feladatok, pénzügyi-számviteli, adózási feladatok (vevő, szállító, tárgyi eszköz stb. könyvelés; adó; bérszámfejtés). A Társaság szolgáltatási szint megállapodásokat ill. szerződéseket köt az egyes csoporttagokkal minden egyes szolgáltatásra vonatkozóan től a KHCSK által nyújtott szolgáltatásokat a K&H Biztosító és a K&H Lízingcsoport vállalatai is igénybe veszik. Jelenleg több, mint 10 társaság a K&H Bankot is beleértve csoportszolgáltató központja a KHCSK óta a KHCSK a KBC Global Services N.V. (KBC GSC) magyarországi fióktelepének pénzügyi-számviteli feladatait, valamint üzemeltetési szolgáltatásait is ellátja, a KBC SAP rendszerén. Szintén óta működik a KHCSK Pályázati Igazgatósága, melynek feladata a EU pályázatokkal kapcsolatos tanácsadás és támogatás. 5. Kockázatkezelés A banki tevékenység számos kockázatnak van kitéve. A K&H Bank ezen kockázatok pontos mérésére és megfelelő kezelésére, limitálására vonatkozó rendszert működtet. A rendszer módszertani és szervezeti szempontból egyaránt illeszkedik a tulajdonos KBC Csoport kockázatkezelési rendszerébe. Hitelkockázat alatt azon veszteség lehetőségét értjük, amelyet a Bank akkor szenved el, ha az ügyfél fizetésképtelenné válik, vagy nem tudja időben teljesíteni fizetési kötelezettségeit. A hitelkockázatokat olyan kockázatcsökkentő technikák alkalmazásával kezeljük, amelyeket a Bank Igazgatósága fogad el. A szabályzatok lefedik a hitelezési folyamat egészét. A hitelportfoliót a Bank folyamatosan figyelemmel kíséri, ennek alapján készülnek a Bank felső vezetésének szóló jelentések. A svájci frank ismételt erősödése, továbbá a válság tüneteinek elhúzódása, valamint a gazdasági környezet bizonytalansága továbbra is negatív hatással van a hitelportfólió általános minőségére, aminek következtében a késedelmes állományok tovább nőttek a Bank teljes portfóliójában. Nem teljesítő hitelek (Non-performing loans) Jún Dec Jún. 30 Lakosság 6.9% 8.7% 9.7% Vállat 7.4% 7.7% 8.3% Lízing 11.9% 13.0% 14.6% Összesen 7.5% 8.6% 9.4% A forint árfolyam, illetve a munkanélküliség jövőbeli alakulása jelentősen befolyásolhatja a hitelportfolió jövőbeni minőségét. A bank fizetéskönnyítési programokkal is segíti a lakossági ügyfeleit a fizetőképességük megőrzése érdekében: június végén az átstruktúrált lakossági hitelek állománya 92 mrd Ft volt (a lakossági portfolió 12.3%-a). A hitelkockázatok számszerűsítése érdekében a Csoport különböző minősítési modelleket dolgozott ki, egyrészt az ügyfelek hitelképességének felmérése, másrészt az egyes ügylettípusok veszteségének becslése céljából. E modellek a hitelkockázat-kezelést olyan területeken támogatják, mint az árképzés, a hitelezési folyamat (befogadás és monitoring), valamint a portfolióalapú értékvesztés meghatározása. A használt modellek egy része egységes, csoportszintű (például a kormányokra, bankokra, nagyvállalatokra és a projektfinanszírozásra vonatkozó modellek), míg 12

13 mások a helyi piacokra szabottan kialakítottak (kis- és középvállalkozások, magánszemélyek, stb.). Az egész KBC Csoportban ugyanazt a belső minősítési skálát alkalmazzuk től a fenti modellek alapján számítjuk a hitelkockázatból eredő, a szabályozó szervek által előírt tőkekövetelményeket. Más szavakkal a Bank a hitelkockázatok vonatkozásában január 1-től áttért a belső minősítésen alapuló (IRB) módszerre. Jelenleg a retail szegmensben az IRB fejlett ( Advanced ), míg a non-retail szegmensben az IRB alap módszerét ( Foundation Approach ) használjuk; a fejlett modell bevezetését 2013-ra tervezzük. A módszertani váltást egy több éves előkészítési folyamat előzte meg az úgynevezett Basel II Program keretében. Ennek során a Bank az új elveknek megfelelően felülvizsgálta és továbbfejlesztette a hitelkockázat-kezelési eljárásait, valamint az összes adósminősítési modelljét. A K&H Lízing Csoport a Bank jelentős leányvállalata a óta alkalmazott szabványos módszerről 2013-ban közvetlenül tervezi az átállást az IRB fejlett modelljére (felügyeleti jóváhagyástól függően). A piaci kockázat a Bank deviza- és kamatláb pozíciói értékének változásából fakadó veszteségkockázata. A kamat- és árfolyamkockázatok valamint pénzügyi instrumentumok felügyeletét a banki könyv esetében a Tőke és Kockázatkezelési Általános Bizottság (CROC), a kereskedési könyv esetében Kereskedési Kockázati Tanács (TRC) látja el. A Bank eszköz-forrás gazdálkodásának alapját a tulajdonos KBC Csoport által alkalmazott módszertanok jelentik. Ennek megfelelően a CROC, illetve a bank vezető testületei folyamatosan figyelemmel kísérik és limitek felállításával (a KBC limitpolitikájával összhangban) korlátozzák a bankiés kereskedési könyv kockázati kitettségét. A kamatkockázat mérését és kontrollját a különböző módszerek és limitek (gap-elemzés, kamatérzékenység, duration, BPV) együttes alkalmazásával biztosítjuk. Likviditási kockázat alatt azt a kockázatot értjük, hogy egy intézmény nem képes megfelelni nettó finanszírozási követelményeinek. Likviditási kockázatot okozhatnak piaci zavarok, hitel visszaminősítések, amelyek bizonyos finanszírozási források azonnali elapadását okozhatják. E kockázat kivédése érdekében a vezetés diverzifikálta a finanszírozási forrásokat, és az eszközöket a likviditás szem előtt tartásával kezeli, fenntartva a készpénz, a pénzeszközök, illetve az azonnal értékesíthető értékpapírok egészséges egyensúlyát. Az egyes likviditási mutatók és limitek alakulását az Érték és Kockázatkezelési igazgatóság rendszeresen jelenti a K&H Bank vezető testületei részére. Működési kockázatnak tekintjük annak lehetőségét, hogy a Bank veszteséget szenved a nem megfelelően működő rendszerek, folyamatok, illetve emberi hibák vagy külső események hatására. A KBC Csoport Basel II Tőkeegyezményre való felkészülésének egyik fontos eleme a működési kockázatok kezelésének fejlesztése. A működési kockázatok pontos és részletes mérésére a K&H Bankcsoport egészére kiterjedő adatgyűjtési rendszert építettünk ki, mely alapján figyelemmel kísérjük, kategorizáljuk és elemezzük a működési veszteség eseményeket. A Bank január 1 óta a működési kockázatokra számított tőkekövetelmény számítására a sztenderd módszert alkalmazza. 6. A bank működési feltételei A év I. félévének legfontosabb informatikai fejlesztései a következők voltak: o Befejeződött a KKV és nagyvállalati ügyfélkör számára kivonatok letöltését elektronikus úton biztosító rendszer fejlesztése és bevezetése. o Megtörtént a banki honlapon keresztül elérhető alkalmazások funkció bővítése. o Lezárult a token alapú felhasználó azonosítás megvalósítása a vállalati ügyfél terminálok tekintetében. o A bank megkezdte a felkészülést a KBC által Magyarországon létrehozott Közép-európai regionális adatközpontba történő átmigrálásra. 13

14