Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı testületének 4/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésérıl

Átírás

1 Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı testületének 4/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetésérıl Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következıket rendeli el: I. Fejezet Általános rendelkezés 1. A rendelet hatálya A rendelet hatálya kiterjed a Képviselı- testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre. Az önkormányzat költségvetési szervei: a) Polgármesteri Hivatal, b) Általános Mővelıdési Központ. 2. II. fejezet Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak fıösszege 3. Az önkormányzat költségvetés bevételei és kiadásai (1) A Képviselı-testület az önkormányzat évi költségvetését az 1. melléklet szerint állapítja meg ezer forint költségvetési bevétellel, ezer forint költségvetési kiadással, ezer forint költségvetési egyenleggel (2) A költségvetés egyenlege e Ft felhalmozási célú egyenleg. A Képviselı testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési egyenleget belsı finanszírozással fejlesztési célú pénzmaradványból finanszírozza. 1

2 (3) A Képviselı-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy Magyarország évi központi költségvetésérıl szóló évi CCIV. törvény 29. (3) bekezdésében megjelölt és a törvény 4. melléklete 1. pontja szerinti megállapított önkormányzati fejezeti tartalékból adható támogatás igénylésére nyújtsa be támogatási igényét. 4. A költségvetési bevételek (1) A Képviselı testület az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek mőködési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: Adatok: ezer forintban I. Mőködési bevételek összesen Intézményi mőködési bevételek Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Helyi adóbevételek Magánszemélyek kommunális adója Iparőzési adó Pótlék, bírság Gépjármőadó Egyéb sajátos bevételek II. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek összesen III. Támogatás értékő bevételek összesen Támogatás értékő mőködési bevételek Támogatás értékő felhalmozási bevételek IV. Kiegészítések, visszatérülések 0 V. Önkormányzat mőködési célú költségvetési támogatása Általános támogatás Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

3 3.1 Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Központosított mőködési célú elıirányzatok Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (I.+ +VI.) VII. Értékpapírok bevételei 0 VIII. Hitel felvétel (mőködési célú) 0 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (VII. + VIII.) 0 PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK (I.+ +VIII.) IX. Pénzforgalom nélküli bevétel (IX.) Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I.+ +IX.) (2) A Képviselı testület az önkormányzat évi költségvetési bevételeit a 2. melléklet szerint állapítja meg. 5. A költségvetési kiadások (1) A Képviselı testület az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak, mőködési és felhalmozási cél szerinti kiadás részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: Adatok: ezer forintban I. Személyi juttatások II. Munkaadókat terhelı járulék és szociális hozzájárulási adó III. Dologi kiadás IV. Pénzeszköz átadások V. Pénzforgalom nélküli kiadások

4 - mőködési célú tartalék: Mőködési kiadások összesen (I.-V.) VI. Pénzforgalom nélküli fejlesztési kiadás Céltartalék címenként: Új szennyvíztelep megvalósításához elvi vízjogi létesítési engedélyes tervek Katolikus Egyház felújításához önerı Ványai Ambrus szobor pályázati önerı KEOP /B - Épületenergetikai fejlesztés (Óvodai int. főtéskorszerősítése) KEOP /B - Helyi hı és hőtési igény kiel. megújuló energiaforrásokkal - Biobrikettáló KEOP /A - Helyi hı és hőtési igény kiel. megújuló energiaforrásokkal - Napelemes rendszer Útépítések Felhalmozási célú pályázat önerı Közép-Békési- Térség Ivóvízminıségjavító KEOP-1.3.0/ kódszámú Közép-Békés Felhalmozási célú pályázat önerı Közép-Békési- Térség Ivóvízminıségjavító KEOP-1.3.0/ kódszámú Ellátó rendszer Pályázatok önerı része VII. Felhalmozási kiadások mindösszesen ÁFÁ - val (1.- 5.) Beruházási kiadások fejlesztési célonként Kisfaludy úti ingatlan vásárlása Dv. Város belt. szennyvízcsat. hálózat ép. mőszaki ell., közbesz. leb DAOP 3.1.2/A Kerékpárút építés könyvvizsgálat, szemléletformálás Dévaványa Város rendezési tervének felülvizsgálata Sporttelep beléptetı és büfé DAOP 5.2.1/A Csapadékvíz elvezetı rendszer fejlesztése Dévaványán IV. ütem Mart aszfaltos burkolat, útépítés

5 Temetı parcellaút nyitás egyrétegő aszfalt Kegyeleti Park kialakítása (Temetı sírok, obeliszkek helyreáll, sétaút kialakítás) Guruló állvány beszerzése (karbantartó üzem) 350 Tartalék szivattyú beszerzése strandfürdıhöz 508 Számítástechnikai eszközök beszerzése Felújítási kiadások Termálmedence felújítása Közmővagyonon beruházás és értéknövelı felújítás Útalap építése (Mátyás, Mikszáth, Sport) Járdafelújítás (legrosszabb szakaszokon) Ravatalozó felújítása KEOP-5.3.0/B/ Épületenergetikai hatékonyság fokozása megújuló energiaforrás hasznosítással kombinálva TIOP /1 Múzeum fejlesztés Felhalmozásra átadott pénzeszköz Felhalmozási célú támogatási kölcsönök Felhalmozási célú hitelek kamata KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (I.-VII.) VIII. Finanszírozási kiadások Felhalmozási hiteltörlesztés KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (I.-VIII.) (2) A Képviselı testület az önkormányzat évi költségvetési kiadásait a 3. melléklet szerint állapítja meg. 6. (1) A 3. - ban megállapított bevételi-kiadási fıösszegének kiemelt elıirányzatok részletezését 2, 3. melléklet tartalmazza. (2) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások elıirányzatát, kötelezı és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, a 3.1 és a 3.2 mellékletek részletezik. 5

6 (3) Az Önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2013/14/15. évi alakulását külön bemutató mérleget a 4. melléklet tartalmazza. 7. (1) Dévaványa Város Önkormányzatának Képviselı - testülete a felügyelete alá tartozó intézmények és az önkormányzati hivatal létszámát évre együttesen 135,5 fıben állapítja meg az 5. mellékletben foglalt részletezéssel. (2) A közfoglalkoztatottak (áthúzódó) tervezett létszáma 16 fı. 8. Az Önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételi és kiadásai elıirányzatait bemutató mérlegét a rendelet 6. melléklete tartalmazza. 9. (1) Az Önkormányzat elıirányzat - felhasználási ütemtervét a rendelet 7. melléklete tartalmazza. (2) Az Önkormányzat likviditási ütemtervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza. 10. (1) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak kimutatását a rendelet 9. melléklete tartalmazza. (2) Az Önkormányzat pénzeszköz átadását és egyéb szervezetek részére juttatott támogatásának részletezését a rendelet 10. melléklete tartalmazza. (3) Az Önkormányzat adósságának és hitelállományának lejárat szerinti kimutatását a rendelet 11. melléklete tartalmazza. (4) Az Önkormányzat Európai Uniós csatlakozási eszközök támogatásával megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történı hozzájárulásait a rendelet 12. melléklete tartalmazza. (5) Az Önkormányzat intézményei polgári jogviszonyból eredı követeléseinek behajtási rendjérıl szóló szabályzatot a rendelet 13. melléklete tartalmazza. III. Fejezet A évi költségvetés végrehajtásának szabályai 11. (1) Az önkormányzati szintő költségvetés végrehajtásáért a polgármester a felelıs. Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselı-testület, a gazdálkodás szabályszerőségéért a polgármester a felelıs. 6

7 (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének, és a bevétlek növelésének lehetıségeit. (3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható elıirányzat nem tervezhetı. (4) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenı bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási elıirányzatok közötti átcsoportosításról a (5) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselı-testület dönthet. (5) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási elıirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási elıirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott elıirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselıtestületet harminc napon belül tájékoztatja. (6) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettıl elmaradnak, e tényrıl a polgármester a képviselı-testületet tájékoztatja. (7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselı-testület gyakorolja. (1) A polgármester felhatalmazást kap: 12. a) az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormány rendelet, b) a évi központi céljellegő - mérlegelést nem igénylı - pótelıirányzatok saját hatáskörben történı felosztására. (2) Az (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések a Pénzügyi - Ellenırzı Önkormányzati Vagyonkezelı Bizottság egyetértésével történhetnek, amelyekrıl a polgármester a Képviselı - testületet tájékoztatja. A költségvetési elıirányzatok évközi módosítása, átcsoportosítása 13. (1) Az intézmények a saját hatáskörükben végrehajtott elıirányzat-módosításaikról - minden hónapban, de legalább az önkormányzati költségvetés módosítási javaslat elkészítése elıtt - az intézményi költségvetés szerkezeti rendjének megfelelı részletezettségben - nyilvántartásaikon alapuló - adatot kötelesek szolgáltatni a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Irodája részére. (2) A Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Irodája az e rendeletben szabályozott adatszolgáltatások alapján elıkészíti az önkormányzati költségvetési rendelet módosítására az elıterjesztést. 7

8 (3) Az évközben engedélyezett központi pótelıirányzatok átvezetésérıl, esetleges felosztásáról a polgármester elıterjesztésében a képviselı-testület dönt a évi költségvetésrıl szóló önkormányzati rendelet egyidejő módosításával. (4) A Képviselı-testület a évi költségvetési rendeletet- az elsı negyedév kivételével, - negyedévenként döntése szerinti idıpontokban, de legkésıbb a beszámoló készítésének határidejéig december 31 ei hatállyal módosítja. (5) Ha évközben az Országgyőlés a helyi önkormányzatot érintı módon a hozzájárulások, támogatások elıirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetésesét követıen haladéktalanul a Képviselı-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. Tartalék és egyéb elıirányzatokkal kapcsolatos külön rendelkezések 14. (1) A évi pénzmaradvány elszámolásnál kimutatott szabad - elızı évrıl áthúzódó kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt az intézmények által benyújtott igények fedezetére, vagy az általános tartalék terhére kell fordítani. (2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek a évi költségvetésében a tervezett elıirányzatot meghaladó és szabad felhasználású bevételeket az általános tartalék emelésére kell fordítani. (3) Az (1) és (2) bekezdésben foglaltakkal összefüggésben megemelt általános tartalék elıirányzatból a tervezett, de nem teljesülı kiesı bevételeket kell korrigálni. (4) A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselı - testület 1000 e Ft értékhatárig a polgármesterre átruházza. A polgármester köteles a hatáskörébe adott általános tartalék elıirányzat felhasználásról a soron következı ülésen a Képviselı - testületet tájékoztatni. 15. A Képviselı - testület dönt a céltartalék elıirányzatok felhasználásáról az érintett szakbizottságok, illetve a polgármester javaslata alapján. 16. A céltartalékon belül jóváhagyott pályázati önrészek elıirányzata a pályázat meghiúsulása esetén csak a Képviselı - testület döntése alapján használható fel más célra. 17. A Képviselı-testület úgy dönt, hogy a magánszemélyek kommunális adójából keletkezett bevételeket részben felhalmozási feladatok finanszírozására hagyja jóvá. 8

9 IV. Fejezet Számlavezetésre és a gazdálkodásra vonatkozó szabályok 18. Dévaványa Város Önkormányzatának számlavezetı hitelintézete a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. Szeghalmi lakossági fiókja, Szeghalom, Szabadságtér Az önkormányzati intézményekben folyó szakmai tevékenység bıvítése, új közszolgáltatás vállalása a Képviselı-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges. Ennek feltétele, hogy az új kapacitás belépésének az adott költségvetési évet érintı mőködési bevétel és kiadás vonzatát a döntéshozatalra irányuló kezdeményezéssel egyidejőleg részletes indoklásban mutassák be. 20. (1) Az önkormányzati intézmények pénzellátása városi kincstári finanszírozási rendszerben történik. A Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Irodája a jóváhagyott éves költségvetés alapján idıarányos, havi finanszírozási keretet állapít meg a költségvetési szervek részére, amely keretösszeget egyidejőleg közöl a bankkal és az intézményvezetıkkel. Az intézményi keretösszeg erejéig a napi kiadási szükségleteknek megfelelıen, teljesítményarányosan történik a felhasználás. Az intézményi havi keretmaradvány összege a tárgyhavi finanszírozási keret összegét növeli. Az év végi keretmaradvány a következı évre nem vihetı át. (2) A költségvetési szerv részére a rendelkezésre álló havi banki keretszám megadása a költségvetés elfogadását követıen a költségvetési szerv és az önkormányzat által megállapodásban rögzített havi finanszírozási ütemterv alapján történik, az ettıl való eltérést a Gazdálkodási Iroda vezetıjével kell egyeztetni. (3) Indokolt esetben - az intézményvezetı írásban benyújtott és kellıen alátámasztott kérelme alapján - a Polgármester az intézmény idıarányos, havi keretösszegét megemelheti. 21. (1) A költségvetési szervek a jelen rendelet mellékleteiben foglalt kiemelt, illetve részelıirányzataik között saját hatáskörben elıirányzat módosítást nem hajthatnak végre. (2) A kiemelt elıirányzatokon belüli, jelen rendelet mellékleteiben nem szereplı részelıirányzat módosítására - Képviselı-testület elızetes hozzájárulásával - az intézmény vezetıje jogosult. 22. (1) Az intézmények évi költségvetésében keletkezı, az éves elıirányzatot meghaladó többletbevételek terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (2) A keletkezett többletbevételek felhasználására, csak a költségvetési elıirányzat Képviselıtestület által elfogadott módosítását követıen kerülhet sor. 9

10 23. (1) Az adott intézmény gazdálkodásáért felelıs dolgozói (intézményvezetı, gazdasági vezetı) fegyelmi és anyagi felelısséggel tartoznak, ha az intézmény a kiadási elıirányzatot - a 22. (2) bekezdésben foglalt bevételfedezeten túl - a fenntartó engedélye nélkül túllépi. (2) A dologi elıirányzatok terhére személyi célú kifizetést nem lehet teljesíteni, illetve dologi elıirányzatokat személyi kifizetés céljára nem lehet átcsoportosítani. 24. (1) Az önkormányzat - kincstári körbe tartozó - intézményei önálló fizetési számlával rendelkeznek, pénzeszközeiket ezen számlán kötelesek tartani, kivéve a jogszabály alapján elkülönítetten kezelendı bevételeket. (2) A költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal által január hó 1. után megkötendı szerzıdések, megállapodások a fizetési feltételekre vonatkozóan 30 napnál rövidebb határidıt nem tartalmazhatnak. Adatszolgáltatás a tartozásállomány alakulásáról, önkormányzati biztos kirendelése 25. (1) A költségvetési szervek az általuk elismert, esedékességet követı 30 napon túli tartozásállományukról havonta, a tárgyhónapot követı hó 10-ig kötelesek a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási Irodája részére, e rendelet 1. számú formanyomtatványán adatszolgáltatást teljesíteni. (2) A Képviselı-testület a Pénzügyi Ellenırzı - Vagyonkezelı Bizottság kezdeményezésére önkormányzati biztost rendel ki, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállománya tartósan (egy hónapon túl) meghaladja az éves eredeti kiadási elıirányzatának 3 % - át. Az intézmények polgári jogviszonyból eredı követelései behajtásának rendjérıl 26. Dévaványa Város Önkormányzatának Képviselı - testülete az önkormányzat intézményei polgári jogviszonyból eredı követelései behajtásának rendjérıl szóló szabályzatot e rendelet 13. mellékleteként közzéteszi. V. Fejezet 27. A költségvetés végrehajtásának ellenırzése (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenırzése a belsı kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, mőködtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyzı, az intézmények esetében az intézményvezetı felelıs. 10

11 (2) Az önkormányzat a belsı ellenırzés kialakításáról, a megfelelı mőködtetésrıl és a függetlenség biztosításáról a jegyzı köteles gondoskodni. VI. Fejezet Vegyes és záró rendelkezések 28. (1) A Képviselı - testület felhatalmazza az intézmények vezetıit, valamint a Gazdálkodási Iroda vezetıjét az önkormányzat költségvetésében elıírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére azzal, hogy a kiadási elıirányzatok felhasználásának jogosultsága nem jár felhasználási kötelezettséggel és ennek mértéke az elsı félévben nem haladhatja meg az idıarányos rész kilencven százalékát. (2) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási elıirányzatok mértékéig - figyelemmel a bevételek teljesülési ütemére is - vállalható, és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetık el. 29. Az önkormányzat kiadásainak kézpénzben történı teljesítésének esetei: a) lakossági folyószámlával nem rendelkezı ellátottak szociális juttatásainak kifizetése, b) olyan beszerzések ahol a beszállító Dévaványai székhellyel vagy telephellyel rendelkezik, ahol a beszerzés havi szinten bruttó ,-Ft-ot nem haladja meg, kivétel az üzemanyag vásárlás, c) igazgatás-szolgáltatási díjak, d) a munkába járással, munkavégzéssel összefüggı napidíj saját gépjármő vagy tömegközlekedési eszköz használatának megtérítése, e) illetményelıleg hatályos szabályzat alapján, f) lakossági túlfizetések visszafizetése, g) vásárlásra, elszámolásra kiadott elılegek, h) egyéb elıre nem látható fentiekben nem részletezett mőködtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülı azonnali kifizetések esetei gazdálkodási irodavezetı engedélyével. 30. Az önkormányzati intézmények pályázataikat - a pályázat beadása elıtt- kötelesek véleményezésre az illetékes szakbizottsághoz benyújtani. 31. E rendelet március 4-én lép hatályba, rendelkezéseit január 1. napjától kell alkalmazni. 11

12 32. E rendelet hatálybalépésével egyidejőleg hatályát veszti Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı - testületének a 32/2012.(XII.14.) rendelete a évkezdet átmeneti gazdálkodásáról. Dévaványa, február 20. Pap Tibor polgármester Balogh Csilla jegyzı Záradék: A rendeletet március 1-én kihirdettem. Dévaványa, március 1. Balogh Csilla jegyzı 12

13 1. számú formanyomtatvány a /20.(..) ör. rendelethez Adatszolgáltató költségvetési szerv megnevezése: (Intézmények, társulások és Hivatal) Határidı: tárgyhónapot követı hó 10. napja Költségvetési cím száma:... Adatszolgáltatás az önkormányzati költségvetési szerv által elismert tartozásállományról hónapról Eredeti éves költségvetés kiadási elıirányzata E Ft-ban:... Eredeti éves költségvetés kiadási elıirányzat 3 %-a E Ft-ban:... Adatok: ezer forintban Tartozásállomány (szállító, stb.) Tartozás Tartozásállomány Sorszám megnevezése jogcíme nap közötti állomány 60 napon túli állomány Összesen Összesen: Dévaványa, aláírás (intézményvezetı és gazdasági vezetı) (adatszolgáltatásért felelıs) Az adatszolgáltatás a teljes tartozásállományra kiterjed (pl. szállítók, jogosulatlanul igénybevett támogatások, stb.) 13

14 1. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat évi mérlege költségvetéshez adatok: ezer forintban BEVÉTELEK KIADÁSOK I. Mőködési bevételek I. Személyi juttatások I.1. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei II. Munkaadókat terhelı járulék II. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek III. Dologi kiadás tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése: IV. Egyéb kiadások felhalmozási célú pénzeszköz átvét. ÁHT-on kívülrıl: V. Mőködési célú tartalék vagyonkezelésbe adásból származó bevétel: VI. Fejlesztési céltartalék III. Támogatás értékő bevételek VII. Felhalmozási kiadás, kölcsönnyújtás mőködési célú: VIII. Hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás felhalmozási célú: IV. Kiegészítések, visszatérülések 0 V. Önkormányzat költségvetési támogatása VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése VII. Értékpapírok bevételei 0 VIII. Hitelek 0 IX. Pénzforgalom nélküli bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN: KIADÁSOK ÖSSZESEN:

15 2. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat évi bevétele költségvetéshez B e v é t e l e k j o g c í m e n k é n t adatok: ezer forintban Intézmények Mőködési bevételek Önk. sajátos mük. bevételei Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatás értékő bevételek Önkormányzat költségvetési támogatása Támogatási kölcsönök visszatérülése Kiegészítések, visszatérülések Hitelek Sorszám Pénzforgalom nélküli bevételek Mindösszesen ÖNÁLLÓAN MŐKÖDİ ÉS GAZDÁLKODÓ KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Helyi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Általános Mővelıdési Központ Mindösszesen

16 3. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat évi kiadása költségvetéshez K i a d á s o k j o g c í m e n k é n t Intézmények Személyi juttatás Sorszám Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadás Egyéb kiadások Ellátottak juttatásai Pénzforgalom nélküli kiadás, Általános tartalék Mőködési kiadás összesen Felújítás, felhalmozás, kölcsön nyújtás, pénzeszköz átadás Hitel törlesztés Céltartalék Mindösszesen ÖNÁLLÓAN MŐKÖDİ ÉS GAZDÁLKODÓ KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Helyi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal Általános Mővelıdési Központ Mindösszesen

17 3.1. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Kötelezı feladatainak mérlege évi költségvetéshez Szakfeladat száma Bontás Szakfeladat megnevezése Saját bevételek Mőködési célú ktgvetési támogatás Támogatás értékő bevételek adatok: ezer forintban Kiadás Egyenleg (bevételkiadás) Helyi önkormányzat Út, autópálya építése Közutak, hidak, alagutak üzem., fenntartása Kollégiumi szálláshely nyújtás Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Zöldterület kezelés Közvilágítás GAMESZ (Karbantartók) Közkifolyós vízdíj Város és községgazdálokdás Földi Imre Állategészségügyi tevékenység Környezetvédelmi ır Hulladékgazdálkodás Önkormányzati igazgatás Önk. feladatra nem tervez. elszám. (helyi adók) Központi költségvetési befiz. (gépjármőadó) Ár, -és belvízvédelem Nappali rendszerő gimnáziumi oktatás SNI Nappali rendszerő gimn.-i oktatás Kollégiumi nevelés SNI Kollégiumi nevelés Család- és nıvédelmi egészségügyi gondozás Ifjúság-egészségügyi gondozás Szociális ellátások Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Köztemetés Közfoglalkoztatott dolgozók Értékteremtı közfoglalkoztatás Elsı munkhely garancia Sportlétesítmények mőködtetése és fejlesztése Köztemetı-fenntartás és -mőködtetés Összesen:

18 2. oldal Polgármesteri Hivatal Nem lakóingatlan bérbead., üzemelt Igazgatás Gépjármő üzemeltetés (Zafira) Ügykezelık Rendszeres szociális segély Idıskorúak járadéka (áthúzódó) Normatív lakásfenntartási támogatás Ápolási díj (áthúzódó) Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Közgyógy ellátás Összesen: Intézmények ÁMK Általános iskolai étkeztetés Általános iskola, szakszolgálat, alapfokú mőv. okt. és ingatlanok mőködtetése Óvodai feladatellátás étkeztetéssel Könyvtár Mővház Összesen: Felújítási és felhalmozási feladatok Felújítási kiadások Közmővagyon beruh., értéknöv. felúj Útalap építése (Mátyás, Mikszáth, Sport) Járdafelújítás (legrosszabb szakaszok) Ravatalozó felújítása KEOP-5.3.0/B/ Épületenerg. hat. fokozása megújuló energiaforrás hasznosítással kombinálva TIOP /1 Múzeum fejlesztés Felhalm. kiadások Kisfaludy úti ingatlan DAOP 3.1.2/A Kerékpárút építés Dévaványa Város rendezési tervének felülvizsg Csapadékvíz elvez. rendsz. fejl. IV. ütem Mart aszfaltos burk. útépítés Temetı parcellaút nyitás egyrétegő aszfalt Kegyeleti Park kialakítása Sporttelep beléptetı és büfé Guruló állvány beszerzés Szennyvízcsat. hálózat ép. mérnöki díjak Összesen: Mindösszesen:

19 3.2. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Önként vállalt feladatainak mérlege évi költségvetéshez Szakfeladat száma Bontás Szakfeladat megnevezése Saját bevételek Mőködési célú ktgvetési támogatás Támogatás értékő bevételek adatok: ezer forintban Kiadás Egyenleg (bevételkiadás) Helyi önkormányzat Juh tenyésztés Mezıgazdaság Ifjúsági tábor Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása Nem lakóingatlan bérbead., üzemeltet Gépkocsi üzemeltetés (Kisbusz) Buszpályaudvar Szúnyogirtás Vérvételi hely Önkormányzati igazgatás Önkormányzati egyéb foglalkoztatás (4 fı mtv) Gombavizsgálat Háziorvosi szolgálat Járó betegek gyógyító szakellátása Nıgyógyászati szakrendelés BURSA Méhnyakrák elleni védıoltás Iskolatej Szociásis Földprogram (csirke, táp) Temetési segély Adósságkezelési szolgáltatás Civil szervezetek mőködési támogatása Szabadidıs park, fürdı és strandszolgáltatás M.n.s. egyéb személyi szolgáltatás (Wellnes) Összesen: Intézmények ÁMK Gyermekek napközbeni ellátása bölcsıdei ellátás étkeztetéssel Bereczki Imre Helytörténeti Győjtemény Összesen: Felújítási és felhalmozási feladatok Felújítási kiadások Fürdı medence felújítás Felhalm. kiadások Fürdı taratlék szivattyú vásárlás Összesen: Mindösszesen:

20 4. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat mőködési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak 2013 /2014 /2015. évi alakulását külön bemutató mérlege költségvetéshez adatok: ezer forintban Megnevezés S.sz terv Várható elıirányzat I. Mőködési bevételek és kiadások Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Mőködési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülrıl Támogatás értékő mőködési bevétel Mőködési célú kölcsönök visszatérülése Mőködési hiány Mőködési célú, elızı évi pénzmaradvány igénybe vétele Kiegészítések, visszatérülések Mőködési célú bevételek összesen: ( ) Személyi juttatás Munkaadót terhelı járulékok Dologi kiadás és egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre Támogatás értékő mőködési kiadás Ellátottak pénzbeli kiadása Mőködési célú kölcsön nyújtása és törlesztése Rövid lejáratú hitelek visszafizetése Rövid lejáratú hitel kamata Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása Általános tartalék Mőködési célú kiad. összesen ( )

21 Megnevezés S.sz terv Várható elıirányzat II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Önkormányzat felhalmozási és tıke jellegő bevételei Önkormányzat sajátos felhalmozási jellegő bevételei Fejlesztési célú támogatások, közp. lakásvásárlás Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívülrıl Támogatás értékő felhalmozási bevétel Felhalmozási ÁFA visszatérülés, fordított adózás Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése, igénybe vétele Értékpapírok beváltása Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása, kamata Felhalmozási célú, elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási hiány Felhalmozási célú bevételek összesen ( ) Felhalmozási kiadás Felújítási kiadás Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja Felhalmozási célú átadás ÁHT-n kívülre Támogatás értékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése Hosszú lejáratú hitelek kamata Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása Fejlesztési tartalék Felhalmozási célú kiadás összesen ( ) Önkormányzat bevételei összesen (10+35) Önkormányzat kiadásai összesen (22+47)

22 5. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat dolgozói létszáma évi költségvetéshez Elızı évi tényleges létszám évi engedélyezett álláshely adatok= fı Intézmény Ktv. Kjt. Mt. 34 Őrlap / 14 sora hatálya alá tartozók Összesen Ktv. Kjt. Mt. 35 Őrlap /13 sora hatálya alá Összesen tartozók Prémium-évesek /tájékoztató adat/ Az Mt. hatálya alá tartozóból közfoglalkoztatottak Bevont létszám Átszámított stat. létszám Helyi Önkormányzat , , Polgármesteri Hivatal Általános Mővelıdési Központ Bereczki Imre Helytörténeti Győjtemény Összesen: , ,

23 6. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatait bemutató mérlege költségvetéshez BEVÉTELEK MŐKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTEL adatok: ezer forintban KIADÁSOK MŐKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁS I. 1. Intézményi mőködési bevételek Személyi juttatások Helyi adók Munkaadót terhelı járulékok Átengedett központi adók 0 3. Dologi kiadások Központi költségvetési támogatás Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás Mőködési célra átvett pénzeszközök Tartalékok Egyéb sajátos bevételek (gépjármőadó, lakbér) Mőködési célú kölcsön nyújt. és visszafiz Mőködési célú elızı évi pénzmaradvány igénybe vétele 0 8. Kiegészítések, visszatérülések 0 9. Mőködési hiány 0 Mőködési célú bevétel összesen: Mőködési kiadás összesen: FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁS II. 1. Felhalmozási célú átvétel Felújítások célonként (melléklet szerint) Céljellegő decentrált támogatás, vis maior is (csak fejlesztési célú) 0 2. Beruházási kiadások célonként Központosított és egyéb támogatásból felhalmozási célú Pénzügyi befektetések kiadásai 0 4. ebbıl lakáshoz jutók támogatása Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 0 5. Magánszemélyek kommunális adójának Felhalmozási célú hitel-visszafizetés, kötvény visszaváltás Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Felhalmozási célú hitelek kamata (lombard) Önkormányzatok sajátos felhalmozási bevétele (ingatlanhasznosítás pl: földhaszonbér) Értékesített tárgyi eszközök immateriális javak áfa befizetése 0 8. Felhalmozási célú befektetett pénzügyi eszközök kamata Éven belül lejáró értékpapír vásárlás (csak fejlesztési bevételbıl) 0 9. Elızı évi pénzmaradvány felhalmozási része 9. Kölcsönök nyújtása Felhalmozási ÁFA visszatérülés 10. Céltartalék Korábban nyújtott kölcsön visszatérülése (csak fejlesztési célú) Támogatás értékő felhalmozási kiadás ÁHT belül (elızı évi) Felhalmozási célú hitel, kötvény kibocsátás Felhalmozási hiány Felhalmozási célú bevétel összesen: Felhalmozási kiadás összesen: BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

24 7. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat elıirányzat - felhasználási ütemterve évi költségvetéshez adatok: ezer forintban M e g n e v e z é s I. hó II. hó III. hó IV. hó V. hó VI. hó VII. hó VIII. hó IX. hó X. hó XI. hó XII. hó Összesen B e v é t e l e k Intézményi mőködési bevétel Felhal. és tıke jellegő bevétel Felügyeleti szervi támogatás Fejlesztési célra Mőködési célra Állami támogatás Átvett pénzeszközök Fejlesztési célra Mőködési célra Egyéb sajátos bevételek Hitelek, értékpapírok bevételei Kölcsönök bevételei Pénzforgalom nélküli bevétel Felhalmozási célra Mőködési célra Bevételek összesen: K i a d á s o k Személyi juttatás Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás Fejlesztési célra Mőködési célra Ellátottak pénzbeli juttatása Felújítási kiadások Felhalmozási kiadások Hitelek, értékpapírok kiadásai Kölcsönök kiadásai Tartalék Pénzforgalom nélküli kiadások Kiadások összesen:

25 8. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat likviditási ütemterve évi költségvetéshez Hónap január február március április május június július augusztus szeptember október november december adatok: ezer forintban Adat jellege Pénzforgalmi Finanszírozási bevétel igénybevétele: Nyitó Záró Korrigált záró *Likviditási hitel pénzállomány Bevétel Kiadás Egyenleg pénzállomány egyenleg felvétel törlesztés egyenleg Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott Havi Halmozott

26 Bevételek adatok: ezer forintban Megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december összesen Mőködési bevétel Illetékbevétel Helyi adók Összes mőködési bevétel Felhalmozás és tıke jellegő bevételek Központi költségvetési támogatás, átengedett adók Kiegészítések, visszatérülések Véglegesen átvett pénzeszköz, kölcsön visszatérülés Felhalmozási célú pénzmaradvány Mőködési célú pénzmaradvány Hitelfelvétel Bevétel összesen Kiadások adatok: ezer forintban Megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december összesen Intézmények kiadásai Igazgatási és egyéb központosított kiadások Intézményi felújítás Fejlesztési, felhalmozási ráfordítás, lakásgazdálkodási alap Adósságszolgálat Tartalék adósságszolgálat nélkül Kiadás összesen adatok: ezer forintban Megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december Nyitó pénzkészlet pénzmaradvány nélkül Bevétel - Kiadás különbözet havi bontásban Záró Pénzkészlet (Nyitó pénzkészlet + Bevétel -Kiadás különbözete)

27 9. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat által adott közvetett támogatások évi költségvetéshez adatok: ezer forintban S.sz. Bevétel jogcím Tervezett elıirányzat Elengedés Tervezett kedvezmény Kedvezmény Összes közvetett támogatás Tervezett elıirányzat % -ban (összes közvetett támogatás / tervezett elıirányzat) 1. Helyi adók ,54 - Magánszemély kommunális adója ,80 - Gépjármő adó ,80 2. Intézményi alaptevékenység bevételei - ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történı elengedésének összege - lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege - helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény, mentesség összege - egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege 3. Egyéb közvetett támogatások Összesen: ,54 27

28 10. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat pénzeszköz átadása és egyéb szervezetek részére juttatott támogatásának részletezése évi költségvetéshez adatok ezer forintban Sorszám Megnevezés Összeg 1. Idıskorúak járadéka Aktív korúak ellátása Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítı támogatás Lakásfenntartási támogatás Normatív lakásfenntartási támogatás Helyi lakásfenntartási támogatás Ápolási díj Átmeneti segélyek Átmeneti segélyek pénzbeni Átmeneti segélyek természetbeni Szociális földprogram (csirke, táp) Bursa Hungarica Felsıoktatási Önkormányzati Ösztöndíj Adósságkezelési szolgáltatás Temetési segély Közgyógyellátás Köztemetés Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény Óvodáztatási támogatás 250 I. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Önkormányzat által folyósított ellátások összesen: Civil szervezetek támogatása együttmőködési megállapodás alapján Közszolgáltatói szerzıdés - köztemetı közüzemeltetési feladatellátás támogatása II. Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívül összesen: Közép-Békési Térség Ivóvízminıség-javító Önkormányzati Társulás részére 17. mőködési finanszírozás Mőködési célú pénzeszköz átadás többcélú társulásnak Regionális hulladékgazd. rendszer. mőködési hj (8.874 * 60 = ) 532 III. Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belül összesen: ÖSSZESEN (I.+II.+III.):

29 11. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat több évre kiható adósságállományának évenkénti alakulása adatok: ezer forintban Megnevezés Összege Tıketörlesztés kezdete Futamidı vége ig összesen Törlesztés Ezt követı években 8 db szociális bérlakás építéséhez hitel MFB ÖKIF Komposztáló építéséhez hitel Dévaványai Víziközmő Társulattól kamatmentes kölcsön Társulat megszőnéséhez kapcsolódó elszámolási eljárás lezárása Összesen Kötvény kibocsátás db ,8 db ,4 db ,4 db ,4 db ,4 db ,6 db Kötvény forintban aktuális árfolyamon kifejezve * * i árfolyamon CHF=241,06 29

30 12. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez Dévaványa Város Önkormányzat Európai Uniós csatlakozási eszközök támogatásával megvalósuló projektek bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történı hozzájárulásai évi költségvetéshez Sorszám Megnevezés Elıirányzatok (ezer Ft -ban) Bevételi Kiadási 1. DAOP 3.1.2/A Kerékpárút építés könyvvizsgálat, szemléletformálás KEOP-5.3.0/B/ Épületenergetikai hatékonyság fokozása megújuló energiaforrás hasznosítással kombinálva DAOP 5.2.1/A Csapadékvíz elvezetı rendszer fejlesztése Dévaványán IV. ütem MVH. megépült sétány azonosító számon UMVP Ifjúsági tábor megvalósítása azonosító számon TIOP /1 Múzeum fejlesztés Közép-Békési-Térség Ivóvízminıség-javító Önkormányzati Társulás önerı KEOP-1.3.0/ Közép-Békési-Térség Ivóvízminıség-javító Önkormányzati Társulás önerı KEOP-1.3.0/ Összesen

31 13. melléklet Dévaványa Város Önkormányzat Képviselı-testületének 4/2013. (III.1.) önkormányzati rendeletéhez SZABÁLYZAT Dévaványa Város Önkormányzata intézményei polgári jogviszonyból eredı követelési behajtásának rendjérıl Elıírt és lejárt követelések behajtása érdekében az alábbi eljárási szabályok kötelezıek, melyek az Önkormányzat valamennyi intézményére vonatkoznak. Felszólítások: 1) Az ügyfél részére írásbeli fizetési felszólítást kell küldeni (eseti fizetési kötelezettség esetén a teljesítési határidı lejártát követı 15 napon belül, rendszeres fizetési kötelezettség esetén 3 havi elmaradást követı 8 napon belül) 8 napos határidı tőzésével és egyben figyelmeztetni kell a késedelmi kamat megfizetésére (ha nincs kikötött szerzıdésben késedelmi kamat, Ptk. szerinti évi kamatot kell felszámítani). 2) Teljesítés hiányában másodszori fizetési felszólítást kell küldeni az ügyfélnek az 1. pontban megfogalmazottakkal, azonos tartalommal és figyelmeztetni kell a bírósági úton történı behajtás megindítására. Kétszeri felszólítás után az eljárási rend a követelés nagyságától függ ,- Ft. alatti követelések esetén (fizetési meghagyás útján nem érvényesíthetık): 3) 1 éven belül ismételt fizetési felszólítást kell küldeni az ügyfélnek, amennyiben nem jár eredménnyel Pénzügyi Bizottság elé kell terjeszteni, hogy döntsön a követelésrıl történı lemondásról, illetve annak leírásáról. Bírósági nem peres eljárás: ,- Ft. alatti követelések esetén: 4) Fizetési meghagyást kell kitölteni, és a bíróság elıtt meg kell indítani a behajtásra irányuló nem peres eljárást. 5) Jogerıs fizetési meghagyás esetén fizetési felszólítást kell intézni az ügyfélhez, 8 napos határidıvel, figyelmeztetni kell, hogy nem teljesítés esetén a végrehajtási eljárást megindítjuk. 31