Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján - figyelembe véve a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. tv., a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozását az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. II. fejezet Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetését bevétellel, ebből kiadással állapítja meg. (2) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza, -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. A melléklet tartalmazza a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. (3) Az önkormányzat évi költségvetésének bevételei európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projek bevételeit nem tartalmaznak. (4) A 2. -ban megállapított kiadási ból - törvény szerinti illetmények, munkabérek munkaadót terhelő járulékok működési, fenntartási kiadások támogatások, pénzbeli juttatások működési célú pénzeszközátadás 9.408

2 2 (5) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásait -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási okat célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (6) Az önkormányzat működési célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (7) Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési egyenlegét - tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (8) A Rendelet 5. melléklete az önkormányzatra összevontan tartalmazza az önkormányzat tervezett hitelállományát. (9) A 6. melléklet tartalmazza az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig. (10) A Rendelet 7. melléklete tartalmazz az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást. (11) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. (12) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az éves bevételi és kiadási teljesülésről szóló -felhasználási ütemtervet. (13) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök tervezett változásáról szóló kimutatást. (14) A képviselő-testület a költségvetési év során nem határoz meg olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé. (15) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 4 főben állapítja meg. (16) A évi közfoglalkoztatás során, a közfoglalkoztatottak éves létszám-a: 35 fő. (17) A képviselő-testület a költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (18) A képviselő-testület a költségvetés céltartalékát 0 Ft. összegben állapítja meg. III. fejezet A költségvetés végrehajtásának szabályai 3. (1) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a képviselő-testület, polgármester és a jegyző a Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével látja el. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, illetve a Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. 4. (1) A 2. (3) bekezdésében megállapított kiadási ok főösszegét túllépni csak a képviselő-testület módosító döntése alapján lehet. A címeken belül 500 erejéig a polgármester jogosult átcsoportosítást eszközölni, melyet a képviselő-testület következő ülésén be kell jelentenie. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások ának növelésére.

3 3 (2) A 2. (3) bekezdésében meghatározott kiadási ok címek közötti átcsoportosítását csak a képviselő-testület végezheti. IV. fejezet Záró rendelkezések 5. (1) A rendelet a kihirdetését követő 5. napon lép hatályba, de rendelkezéseit január 1- jétőlkell alkalmazni. (2) Hatályát veszti a évi zárszámadásról szóló 10/2013.(IV.25.) önkormányzati rendelet. Seszták Ottó polgármester Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző

4 1. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés bevételi főösszegének, -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása M e g n e v e z é s I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA A települési önkormányzatok működésének támogatása a) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása ebből: ) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 698 2) Közvilágítás fenntartásának támogatása ) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 100 4) Közutak fenntartásának támogatása b) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása a) egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése- ebből: ) Szociális ellátások 90%-a (rend.szoc. segély, lakásfenntartási támogatás) 2) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%-a b) Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz c) Hozzájárulás kistelpülési szoc. fel. 649 d) Gyermekétkeztetés támogatás ebből: ) Finanszírozás szempontjából elismert bértámogatás ) Gyermek étkeztetés üzemeltetés támogatása 351 3) Gyermek étkeztetés támogatása A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 710 a) Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz Egyéb központi támogatás 1) Önkormányzati működés kiegészítő állami támogatása II. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Térítési díjak 856 a) Gyermekétkeztetés 100% 9,fő.50% 2.fő, mentes 7,fő 380

5 5 b) vendégétkezés 6 fő 357 c) szoc.étkezés 2.fő Továbbszámlázott szolgáltatási/ szemét díj / Bérleti díjak (ÉRV, terembérlet) Kiszámlázott szolgáltatások áfa-ja Kamatbevétel 120 III. ÖNKORMÁNYZATI KÖZHATALMI BEVÉTELEK Gépjárműadó 40% IV. Helyi adók és adó jellegű bevételek Értékesítési és forgalmi adók Építményadó 370 V. Egyéb közhatalmi bevételek Pótlék bevétel Talajterhelési díj 250 VI. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK Közfoglalkoztatás támogatása MVH területalapú támogatás Biztosítási díj polgármester V. SZÁMLAMARADVÁNY-MŰKÖDÉSI CÉLRA Költségvetési számla (pénzmaradvány) LTP Vízközmű LTP ( kamat ktg. Utolsó csoportos utalás ) Lakossági víz és csatornaszolg. támogatás Közfoglalkoztatott 2014 évi előleg Közfoglalkoztatott 2013 Start maradvány (Mezőgazd, Értékteremtő) bér+járulékok. B E V É T E L Ö S S Z E S E N

6 2. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Az önkormányzati költségvetés kiadási főösszegének -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti megoszlása Kormányzati funkció Törvény szerinti illetmények, munkabérek Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzezköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Összes kiadás Önkormányzati jogalkotás Óvodai nevelés műk. fel Város és közs.gazd Óvodai int.étkeztetés Munkahelyi étk.egyéb Szociális étk Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Közvilágítás Települési hulladék gyüjtése,száll Közutak,hidak fenntart Szennyvígyűjtés,száll Köztemető fenntartás Közmunka program/start/ Önkormányzati elsz. költségvetési szerveiekkl Közművelődési int.köz.színt.működtetése Kiadás összesen: Létszám

7 Önkormányzati jogalkotás I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Alapilletmények/polgármester/ Cafetéria Biztosítási díj (polgármester) Külső személyi juttatás /Képviselők, alpolgármester tiszteletdíja) Polgármester végkielégítés II. Munkaadókat terhelő járulékok (szociális hozzájárulási adó) Kormányzati funkció összesen Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai. I. Dologi kiadások Készlet beszerzés/tisztítószerek, festékek, alkatrészek/ Gázenergia Villamos energia Víz, csatornadíjak Egyéb üzemeltetési fenntart/lift.év,dij,tűzoltó kész.ell., kéménydíj/ ÁFA 594 Kormányzati funkció összesen Város és község gazdálkodás I. Dologi kiadások Hajtó és kenőanyag Irodaszer, nyomtatván Villamos energia Készlet beszerzés/alkatrészek, festék, egyéb/ Gázenergia Vízdíj/közkifolyók/ Pénzügyi szolgáltatás Egyéb üzemeltetési,.fenntartási kiadások/orvosi,fogorvosi ügy,alk.v/ ÁFA Nem adatátvitel/telefon/ 400

8 11. Belföldi kiküldetés Díjak,egyéb kifizetések 255 IV. Pénzeszköz átadása BURSA ösztöndíj Belső ellenőrzés díja Sajó-Bódva Völgye Önk. Hulladékgazdálkodási Társulás tagdíja Idősek klubja támogatása Alapítványi támogatások 50 Kormányzati funkció összesen Óvodai intézményi étkeztetés I. Törvény szerinti illetmények, munkabérek Közalkalmazottak alapilletménye Munkahelyi meleg étkezés II. Munkaadókat terhelő járulékok (szociális hozzájárulási adó) 792 III. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés (gyermek étkeztetés)) Irodaszer Kis értékű tárgyi eszköz beszerzés Készletbeszerzés Karbantartás, kisjavítás/gépek, gáztűzhely jav/ Egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadások /alk.vizsg,tűzoló kész ell/ Védőruha/2 fő/ Gázenergia Villamosenergia Vízdíj ÁFA 27% Munkáltató SZJA/31 %/ 85 Kormányzati funkció összesen Létszám: 3 fő Munkahelyi,egyéb étk. I. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés (vendég, alkalmazotti étkezés) 685

9 2. ÁFA ÁFA befiz. 85 Kormányzati funkció összesen 955 Szociális étkeztetés I. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés /szoc. étk./ ÁFA 184 Kormányzati funkció összesen 864 Önkormányzati rendszeres pénzbeli ellátások I. Támogatások és egyéb juttatások Foglalkoztatást hely.tám Rendszeres,szoc.s,egészségkár Lakásfenntartási támogatás Kormányzati funkció összesen Önkormányzati eseti pénzbeli ellátások I. Támogatások és egyéb juttatások Önkormányzati segély Köztemetés Közgyógyellátás méltányosságból 50 Kormányzati funkció összesen 440 Közvilágítás I. Dologi kiadások Villamos energia /közvilágítás/ ÁFA 430 Kormányzati funkció összesen 2.030

10 Települési hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása I. Dologi kiadások Ideiglenes közszolgáltatás díja (183 lakás) ÁFA,Áfa 669 Kormányzati funkció összesen Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása I. Dologi kiadások Karbantartás/kis.jav/ Készletbeszerzés ÁFA 191 Kormányzati funkció összesen Szennyvíz gyűjtés, szállítás I. Dologi kiadások Karbantartás,kisjavítás ÁFA,ÁFA befiz Szennyvíz hitel kamata II. Pénzeszköz átadása Lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatása Kormányzati funkció összesen Köztemető fenntartás I. Dologi kiadás Egyéb készlet beszerzés ÁFA 135 Kormányzati funkció összesen 635

11 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás START munkaprogram I. Törvény szerinti illetmények,munkabérek Közfoglalkoztatottak bére II. Munkaadókat terhelő járulékok (szociális hozzájárulási adó) III.Dologi munkavédelmi kiadások összesen: Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés Munkaruha, védőruha Vásár.term.és szolg.besz.áfa 382 Szakfeladat összesen Létszám: 33 fő Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel I. Átadott pénzeszközök Működési kiadások támogatása (Közös hivatal) Szakfeladat összesen Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése I. Törvény szerinti illetmények,munkabérek Alapilletmény Étkezési hozzájárulás 150 II. Munkaadókat terhelő járulékok 303 III.Dologi kiadások Készletbeszerzés Reprezentáció ÁFA 54 Szakfeladat összesen Létszám: 1 fő

12 3. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Sajóivánka községi Önkormányzat évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel ) Bevételek () Kiadások () Önkormányzatok és működésének általános támogatása Törvény szerinti illetmények. munkabérek Intézményműködési bevétel Munkaadót terhelő járulékok Önkormányzatoknak átengedett közhatalmi bevételek Működési fenntartási kiadások Helyi adók és adójellegű bevételek Működési célú pénzeszköz átadás Egyéb közhatalmi bevételek 300 Támogatások pénzben juttatások Egyéb működésű célú támogatások bevételek Számlamaradvány Összesen: Összesen:

13 4. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Sajóivánka községi Önkormányzat évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek () Kiadások () N E M L E G E S Összesen: Összesen:

14 5. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Kimutatás az Önkormányzat hitel-állományáról 2014.év Hitelintézet megnevezése Hitel megnevezése Hitelállomány összege tárgyév jan. 01-én Hitelfelvétel tárgyévi összege Visszafizetett hitel (tőke) tárgyévi összege Hitelállomány összeg tárgyév dec. 31-én KHK Bank Összesen: Víziközmű-társulati hitel Víziközműtársulati hitel

15 6. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez KIMUTATÁS az önkormányzat Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015 év 2016 év 2017 év Eredeti Módosított Teljesítés Eredeti Módosított Eredeti Módosított Eredeti Módosított - NEMLEGES - - Összesen -

16 7. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez KIMUTATÁS A közvetett támogatásokról 2014.év -ban 1.) Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege 2. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 0 Összesen: 0 Összesen: 0 3. A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, 3.1.Gépjárműadó (1991. évi LXXXII. 5. f.) Súlyos mozgáskorlátozottságra tekintettel 4. A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 1.db gépjármű 13 Összesen: 13 Összesen: 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: hulladékgyűjtési közszolg..díja Mindösszesen: 13

17 8. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez Kimutatás a évi többéves kihatással járó döntésekről KIMUTATÁS Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseiről -ban Megnevezés Tárgyév 2015év 2016 év 2017 év Eredeti Módosítot t Teljesíté s Eredeti Módosított Eredeti Módosított Eredeti Módosított NEMLEGES - - Összesen -

18 9. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. Rendelethez E forint Sorsz. M e g n e v e z é s Jan Febr. Márc. Ápr Május Jún Júl. Aug. Szept Okt. Nov. Dec. Össz Bevételi ok 2. Önkormányzatok működésének támogatása 3. Egyéb működési célú támogatások bevételei. 4. Önkormányzati átengedett közhatalmi bevételek 5. Helyi adók és adójellegű bevételek Egyéb közhatalmi bevételek Intézmény működési bevételek Számlamaradvány Bevételi előir. összesen: Kiadások Törvény szerinti illetmények,munkabérek Munkaadót terhelő járulékok Működési fenntartási kiadások Támogatások pénzbeni juttatások 16. Működési célú pénz eszköz átadás 18. Hitel visszafizetése 21. Kiadási összesen:

19 10. melléklet az 1/2014.(II.19.) önk. rendelethez KIMUTATÁS A pénzeszközök tervezett változásáról 2014 év -ban Megnevezés Összeg Nyitó pénzkészlet tárgyév január 1-jén Összes bevétel tervezett összege Összes kiadás tervezett összege Tervezett záró pénzkészlet tárgyév dec.31-én 0