NYÉKLÁDHÁZA VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL Cím: 3433 Nyékládháza, Vasút u. 16. Telefon: 46/391-450 Telefax: 46/591-285 e-mail: nyekladhaza.polgarmh@t-online.hu Előterjesztés Nyékládháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. április 29. napján tartandó ülésére Tájékoztató jelentés Nyékládháza Város Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot. Nyékládháza Város Önkormányzata 2014. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé. Nyékládháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2014. február 06-án fogadta el az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét (1/2014. (II.06.) számú önkormányzati rendelet), ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves beszámolóból és az I.-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. A költségvetési rendelet tartalmazza a 75 fő önkormányzati munkavállaló és a 30 fő közfoglalkoztatotthoz kapcsolódó, törvények alapján számított éves bérét. A dologi kiadások tervszámai meghatározásánál a szigorú, de ésszerű takarékosság érvényesítését határozta meg a Képviselő-testület. Az eredeti tervben a beruházási és felújítási kiadásokra 194 459 E/Ft-ot jelölt meg a testület, valamint pályázati önerőre mindösszesen 50 000 E/Ft-ot különített el. Év közben, a tartalékkeret terhére több működési és felhalmozási kiadással járó feladat végrehajtásáról döntött a Képviselő-testület. A 2014. évi költségvetés keretszámai az önkormányzat és intézményei alapfeladatához, az elhatározott fejlesztések megvalósításához és az egyéb elkötelezettségekhez szükséges fedezetet biztosította. Az Önkormányzat 2014. évben 915 981 E/Ft bevételt és 618 948 E/Ft kiadást teljesített. 1
Az önkormányzat által ellátott feladatok értékelése A helyi önkormányzatunk ellátta és biztosította mindazokat a közszolgáltatásokat, melyet az Mötv. kötelező feladatként határoz meg. Nyékládháza Város Önkormányzata feladatait intézményhálózatán keresztül 2014. évben is igyekezett maradéktalanul ellátni, a szükséges működési kiadások fedezetét biztosította. A 2014. április 1-től a gazdálkodási feladatokat az önkormányzat irányítása alatt álló intézmények esetében a Nyékládházi Polgármesteri Hivatal látja el. 2014. évben a gazdálkodás a tervezéskor meghatározott takarékossági szempontok alapján történt. A 2014. évi költségvetés teljesítési adatait az előterjesztés 1-17. számú mellékleteiben részletezzük, melyeket értékelve a következők szerint számolunk be: I. B E V É T E L E K Az önkormányzat módosított költségvetése 909 840 E/Ft előirányzatot tartalmaz, melyből 915 981 E/Ft teljesült. A tervindex 100,7 %-os. A bevételeink forrásonkénti alakulását az 1. számú mellékletben részleteztük. A főbb bevételi források teljesítését az alábbiak jellemzik: I.) Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek 97,6 %-ban teljesültek. A térítési díjakból származó bevételek a módosított előirányzat 17 508 E/Ft-al szemben 17 828 E/Ft-al teljesült, tervindexe 101,8%-os. A bérleti díj bevételek és egyéb intézményi bevételek a módosított előirányzat 11 321 E/Ft-al szemben teljesült 10 697 E/Ft, ami 94,5 %-ot jelent. A 94,5 %-os bérleti díjbevétel és egyéb intézményi bevételek a Művelődési ház bérleti díj többletbevételéből származik. A bérleti díjaknál került továbbá elszámolásra a Városgondnokság ingatlan bérbeadásból, a búcsúi közterület használati díjból és a Kormányhivatal részére számlázott ingatlanbérleti díjból befolyó bevételek. A kamatbevétel a szabad pénzeszközeink lekötéséből származik, amely 97,8 %-ben teljesült. Összességében az intézményi működési bevételek 97,6 %-ban teljesültek. 2
II.) Közhatalmi bevételek Az önkormányzat közhatalmi bevételei 125,5%-ban teljesültek, ezek a bevételi nemek összességében az időarányos teljesítést meghaladóan alakultak. Az építmény, telek és iparűzési adó bevétel túlteljesült, ennek fő oka az iparűzési adóbevételnél tapasztalható. 2014. évben több vállalkozás kezdte meg tevékenységét Nyékládházán, amelyek jelentős adóelőleget fizettek. Továbbá a már meglévő két nagy adófizető (Lasselsberger Hungária Kft, ABeton Viacolor Térkő ZRt. 2013. évi bevétele az előző évhez képest jelentősen nőtt, így többlet adófizetési kötelezettségük keletkezett önkormányzatunk felé.) Átengedett központi adók: A gépjárműadó bevételünk 95,8 %-ban teljesült. Az egyéb sajátos bevételek a Borsodvíz részére kiszámlázott víz-és csatornahasználati díját tartalmazza, amely a módosított 9 706 E/Ft-al szemben 9 693 E/Ft-al teljesült. III.) Támogatások Az önkormányzatok működési költségvetési támogatása 308 738 E/Ft összeggel az összes teljesített bevételünk 33,7 %-át jelentik. Ezek a források a törvényi szabályozásnak megfelelő ütemben érkeztek a számlánkra. Állami támogatás címén könyvelhettük le a kapcsolódó szabályozás szerint érintett munkavállalók bérkompenzációs támogatását, mely 3 941 E/Ft bevételt illetve kiadást jelentett az évben. Szociális és gyermekvédelmi ágazati pótlékot 534 E/Ft összegben, amely a kiadások között is szerepel. Települési önkormányzatok rendkívüli támogatása címén (szemétszállítás) 3 211 E/Ft állami támogatást kaptunk, amelynek teljesítése a kiadási oldalon is megjelenik. Pályázati támogatásként kaptuk Itthon vagy Magyarország Szeretlek országos pályázat keretében elnyert 520 E/Ft összeget, kiadási oldalon is szerepel. A Borsodvíz üzemeltetési lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatása 10 043 E/Ft pályázati támogatás, aminek a teljesítése kiadási oldalon is megjelenik. Pályázati támogatásként terveztük a Nyékládháza Eü. alapellátás, TÁMOP egészségnevelő, ÁROP szervezetfejlesztés pályázatot, amely 76 595 E/Ft-al teljesült. IV.) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Itt szerepel az adósságkonszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok fejlesztési támogatása címén kapott 181 000 E/Ft és a szőlőhegyi út fejújításának lakossági önrésze 500 E/Ft-al. V.)Véglegesen átvett pénzeszközök Itt könyveljük a Munkaügyi Központtól kapott foglalkoztatási támogatást, illetve az egészségügyi feladatokra átvett pénzeszközöket, valamint a választásra átvett pénzösszeget, amely 89,2 %-ban teljesült. 3
VI.) Pénzforgalom nélküli bevételek Az előző évi pénzmaradvány igénybevett 134 390 E/Ft összege a teljesített bevételeink 14,6 %-át jelentette a beszámolás időszakában. Függő átfutó bevételként szerepel a Munkaügyi Központtól kapott előleg 1 804 E/Ft és az államtól kapott nettó feladatfinanszírozás 9 246 E/Ft összegben, aminek elszámolása 2015-ben történik meg. II. K I A D Á S O K Az önkormányzat módosított kiadási előirányzata 909 840 E/Ft, melyből a teljesített adat 618 948 E/Ft, ami 68,0 %-os mértékű. A kiadások forrásonkénti alakulását az 2. számú mellékletben részleteztük. A főbb kiadási források teljesítését az alábbiak jellemzik: A személyi juttatások és járulékai összességében közel időarányos felhasználást, 97,0 %-os teljesítést mutatnak. A kormányzati funkciók alapján kategorizált (korábban szakfeladatok) közötti tervindex eltérést a bérkompenzáció összegei, a jubileumi jutalmak, a felmentési időre járó juttatások kifizetésének konkrét időponthoz kötése okozza. (A jubileumi jutalmat például a jogosultság időpontjában kell kifizetni, így időarányosan nem jelentkezhet a teljesítés.) A közalkalmazotti és a köztisztviselői létszám a Képviselő-testület által elfogadott kereten belül alakult. A 2014. áprilisi szervezetváltozás kapcsán a Polgármesteri Hivatal létszámát két fővel növeltük, míg a Városgondnokság létszámát két fővel csökkentettük, a kapcsolódó időarányos bérköltségek módosítását a költségvetésben átvezettük. 2014. március 2-től Képviselő-testületi döntés alapján a Polgármesteri Hivatal állományába tartozó 1 fő látja el az informatikai feladatokat valamennyi intézménynél. Képviselő-testületi döntés alapján a Városgondnokság adminisztrációs létszámát 1 fővel növeltük. Szükség esetén belső átcsoportosítással oldottuk meg a feladatokat. A helyettesítések, ennek költségei elsősorban a tartósan távollévőknél, a táppénzes időszakoknál és továbbképzési kötelezettségnél jelentkeznek. A dologi kiadások 201 351 E/Ft-ban teljesültek, ami 90,6 %-t jelent. A Városgondnokság által teljesített kiadások teljesítési indexe 89,4 %-os, amelyet részletesen a 3/1.-3/2. számú mellékletek tartalmazzák. A Furmann Imre Művelődési Ház és Könyvtár által teljesített kiadások teljesítési indexe 83,2 %-os, amelyet részletesen a 3/2. számú mellékletek tartalmazzák. Szinte valamennyi kiadása (többek között rendezvények kiadásai) időarányosan teljesültek. A Dargay Attila Gyermekvarázs Óvoda által teljesített kiadások teljesítési indexe 75,8 %-os, amelyet részletesen a 3/2. számú mellékletek tartalmazzák. Az Idősek Klubja által teljesített kiadások teljesítési indexe 74,5 %-os, amelyet részletesen a 3/2. számú mellékletek tartalmazzák. 4
A Polgármesteri Hivatal által teljesített dologi kiadások 82,3 %-ban teljesültek, amelyet részletesen a 4. számú mellékletek tartalmazzák.. Az Önkormányzat teljesített dologi kiadásai 97,9 %-ban teljesült, amelyet részletesen a 4.1. számú mellékletek tartalmazzák. A szociális juttatások teljesítési mértéke 75,1 %-os. A szociális juttatások számadatait a zárszámadásunk 3/4 sz. mellékletben összesítettük. Beruházási feladatok, Felújítási célok A Városgondnokság bonyolításában megvalósított feladatok A feladatok tételei az előterjesztés 3/3. sz. mellékletében találhatóak. A z Önkormányzat bonyolításában megvalósított feladatok A feladatok tételei az előterjesztés 4/1. sz. mellékletében találhatóak. Véglegesen átadott pénzeszközök A beszámolónk 4/1. sz. mellékletében szerepel a Bursa Hungarica ösztöndíj támogatáshoz kapcsolódó 394 E/Ft-os tétel. Önkormányzati támogatások A megkötött támogatási szerződések alapján 4 210 E/Ft került átutalására. (Tételesen a tájékoztató 4/1. sz. mellékletében.) Függő, átfutó kiegyenlítő kiadások Azok a könyvelési tételek szerepelnek ezen a soron melyek, munkabér, megbízási díj és egyéb hóközi kifizetések, képviselői tiszteletdíjak valamint elszámolásra kiadott előleg és pályázati kifizetések. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, a rendelet-tervezetet megalkotni szíveskedjen. Nyékládháza, 2015. április 15. Urbán Sándorné Polgármester 5