FÉLÉVES JELENTÉS 212 a K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap féléves jelentése az Alap jellemzői tárgyidőszak: 212.1.1.- 212.6.3. Az Alap neve: K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Működési forma, fajtája, futamideje: nyilvános, zártvégű, 21. augusztus 3. - 214. február 21. Harmonizáció típusa: ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált Elsődleges eszközkategória típusa: értékpapír alap Egyéb jellemző: származtatott Az Alapkezelő, az igénybe vett forgalmazó és a letétkezelő társaság neve és székhelye Alapkezelő: (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) Letétkezelő: K&H Bank Zrt. (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) Forgalmazó(k): K&H Bank Zrt. (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) a Könyvvizsgáló cég neve és székhelye, a kijelölt könyvvizsgáló neve KPMG Hungária Kft. (1139 Budapest, Váci út 99.) Éll Ágnes az Alap portfoliójának összetétele A féléves jelentés a 24/28. (VIII. 15.) PM rendelet alapján és a számvitelről szóló 2. évi C. törvényben meghatározott számviteli elveknek megfelelően készült. I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele befektetési politikában meghatározott kategóriák szerint a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: 211.12.31 212.6.3 eft % eft % átruházható értékpapírok % % fix, változó kamatozású, vagy zéró kupon bankbetét(ek) az Alap saját devizanemében 1 66 32 84,83% 1 62 893 82,94% származtatott ügylet(ek) 134 2 7,9% 119 112 6,16% egyéb eszközök 153 11 8,8% 2155 1,89% összes eszköz 1 893 531 1% 1 932 555 1% kötelezettségek 21 981 51 974 nettó eszközérték 1 871 55 1 88 581 II. A forgalomban lévő befektetési jegyek száma a tárgyidőszak végén 198 52 db III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték a tárgyidőszak végén 9473, Ft (HUF)/db. az Európai Parlament és a Tanács 29. július 13-i 29/65/EK irányelve az átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozásokra (ÁÉKBV) vonatkozó törvényi, rendeleti és közigazgatási rendelkezések összehangolásáról 1
FÉLÉVES JELENTÉS 212 IV. A befektetési alap összetétele, az egyes eszközök nettó eszközértéken belüli aránya, megkülönböztetve az alábbiakat 211.12.31 212.6.3 eft % eft % tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok % % más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok % % a közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok % % egyéb átruházható értékpapírok % % hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok % % fix, változó kamatozású, vagy zéró kupon bankbetét(ek) az Alap saját devizanemében 1 66 32 84,83% 1 62 893 82,94% származtatott ügylet(ek) 134 2 7,9% 119 112 6,16% Az Alap befektetési politikájával összhangban a portfolió nagyobb hányadát bankbetét, kisebb részét származtatott ügylet teszi ki a tárgyidőszak elején és végén egyaránt. A portfolió összetételében történt változást a portfolió elemeinek értékeléséhez használt árfolyamok változása magyarázza. kiegészítő információk Az Alap a tárgyidőszak során hozamot nem fizetett. Az Alap múltbeli hozamai 5 naptári évre visszamenőleg: 27: -- 28: -- 29: -- 21: -4,62%* 211: -3,48% *21.8.3. - 21.12.31. időszakra vonatkozó nem évesített adat. A nettó hozam az egy jegyre jutó nettó eszközérték változását fejezi ki nominálisan. Budapest, 212. augusztus 1. Majoros György sk. Horváth Barnabás sk. * * * Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. 2
K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 212.évi Féléves beszámoló Beszámolási időszak: 212.1.1-212.6.3. 211. EREDMÉNYKIMUTATÁS (eft) 1.1-12.31. I. Pénzügyi műveletek bevételei 234 852 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek 6 59 V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek VII. Rendkívüli ráfordítások VIII. Fizetett,fizetendő hozamok 98 988 IX. Tárgyévi eredmény 129 274 211. 212. 1.1-6.3. 1.1-6.3. 57 221 57 537 3 656 3 84 59 66 29 615-5 51 24 118 MÉRLEG: ESZKÖZÖK (eft) A. Befektetett eszközök I. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet II. Hosszú lejáratú bankbetétek B. Forgóeszközök I. Követelések 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése 3.Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 4.Forintkövetelések értékelési különbözete II. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet III. Pénzeszközök 1.Pénzeszközök 2.Valuta,devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Aktív időbeli elhatárolás 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete E S Z K Ö Z Ö K ÖSSZESEN: 211.12.31 1 589 76 1 589 76 17 244 17 244 17 244 153 11 153 11 134 2 1 893 531 212.6.3 1 589 76 1 589 76 13 817 13 817 13 817 21 55 21 55 119 112 1 932 555 MÉRLEG: FORRÁSOK (eft) E. Saját tőke I. Induló tőke 1. Kibocsájtott befektetési jegyek névértéke 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 2. Értékelési különbözet tartaléka 3. Előző évek(ek) eredménye 4. Üzleti év eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III.Külföldi pénzértékre szóló kötelez. értékelési különbözete H. Passzív időbeli elhatárolások F O R R Á S O K ÖSSZESEN: 1 871 55 1 985 2 1 985 2-113 65-6 24 134 2-37 884 129 274 2 736 1 893 531 1 88 581 1 985 2 1 985 2-14 619-6 24 119 112-241 69 24 118 5 729 1 932 555 BUDAPEST, 212. július 25. Majoros György Horváth István 1
K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 2 Portfólió jelentés Alapadatok: Alap lajstromszáma: 1112-225 Alapkezelő neve: Letétkezelő neve: K&H Bank Zrt. Nettó EszközÉrték számítás típusa: Tárgynap (T): Saját tőke: Egy jegyre jutó NEÉ: Darabszám: HUF 211. 212. 211.12.31 212.6.3 1 871 549 97 1 88 58 797 9 427,51 9 473, 198 52 198 52 A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: eft 211. 212. I. KÖTELEZETTSÉGEK Összeg % Összeg % I/1. Hitelállomány: Futamidő:,, I/2. Egyéb kötelezettségek és elhatárolt költségek: 1 966 8,94 2 344 4,52 Alapkezelői díj miatt 5,66 2,4 Letétkezelői díj miatt 196,89 196,38 Bizományosi díj miatt,, Forgalmi ktg. miatt,, Közzétételi ktg. miatt,, Reklám ktg. miatt,, Költségként elszámolt egyéb tétel miatt 525 2,39 93 1,74 Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség,, I/3. Céltartalékok:,, I/4. Egyéb passzív időbeli elhatárolás: 2 15 91,6 49 63 95,48 Kötelezettségek összesen: 21 981 1, 51 974 1, II. ESZKÖZÖK Összeg % Összeg % II/1. Folyószámla, készpénz (összes): 17 244,91 13 817,71. K&H Bankszámla 17 244,91 13 817,71 II/2. Egyéb követelés (összes):,, II/3. Lekötött bankbetétek (összes): Futamidő 1 589 76 83,92 1 589 76 82,24 II/3.1. Max. 3 hó lekötésű (összes):,, II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű (összes): 1 589 76 83,92 1 589 76 82,24. Lekötés 214.2.7. 1 589 76 83,92 1 589 76 82,24 II/4. Értékpapírok (összes): Devizanem Névérték,, II/4.1. Állampapírok (összes):,, II/4.1.1. Kötvények (összes):,, II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes):,, II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes):,, II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes):,, II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.:,, II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes):,, II/4.2.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.3. Részvények (összes):,, II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.3.2. Külföldi részvények (összes):,, II/4.3.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.4. Jelzáloglevelek (összes):,, II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.4.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.5. Befektetési jegyek (összes):,, II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.5.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.6. Kárpótlási jegy (összes):,, II/5. Aktív időbeli elhatárolások (összes): 153 11 8,8 21 55 1,89. Aktív elhatárolás - járó kamat 153 11 8,8 21 55 1,89 II/6. Származtatott ügyletek értékelési különbözete 134 2 7,9 119 112 6,16. Opció értékelési különbözete 134 2 7,9 119 112 6,16 Eszközök összesen: 1 893 531 1, 1 932 555 1, BUDAPEST, 212. július 25. Majoros György Horváth István K&H Befektetési Alapkezelő Zrt.
VEZETŐSÉGI JELENTÉS 212 K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 1. Az Alap jellemzői Az Alap neve: K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Működési forma, fajtája: nyilvános, zártvégű, származtatott Harmonizáció típusa: ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált Elsődleges eszközkategória típusa: értékpapír alap Az Alap futamideje: 21. augusztus 3. - 214. február 21. 2. Az Alap gazdálkodásának bemutatása a) üzleti környezet Az alap nem folytat kutatás-fejlesztési tevékenységet. Nincsenek telephelyei. Az Alapkezelő a törvényi szabályozásnak és Felügyeleti előírásoknak megfelelő foglalkoztatáspolitikát folytat. Az Alap tevékenysége pénzügyi befektetések - környezeti terheléssel nem járt, és nem is fog, így erre külön figyelmet az alapkezelőnek fordítania nem kell. b) célja és stratégiája A K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alapot a Felügyelet 21.8.3 napjával, 1112-225 lajstromszámon, 19852 db befektetési jeggyel vette nyilvántartásba. A K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap célja, hogy a befektetőket úgy részesítse a részvénypiacokon elérhető hozamokból, hogy közben a kamatozó megtakarításokhoz hasonló biztonságot élvezzenek. Az Alap a Kezelési szabályzatban meghatározott első hozamfizetési napon kifizet 6% fix minimum hozamot, a második és a végső hozamfizetési napon a nemzetközi részvénykosár elemeinek teljesítményétől függően min. 3% max. 13% hozamot a névértékre vetítve. Minimum fix hozam 12% (EHM: 3,31%), elérhető legmagasabb hozam 32% a teljes futamidőre vonatkozóan Az Alap a céljait úgy tudja megvalósítani, hogy az indulásakor meghirdetett befektetési politika nem módosul, a befektetett eszközöket lejáratig megtartja. A tárgyidőszakban a befektetési politika nem módosult. c) főbb erőforrások és kockázatok, az ezekkel kapcsolatos változások és bizonytalanságok Az Alap nettó eszközértékét naponta számítottuk, azok mindig a valós piaci értéket tükrözték. Az Alap Value at Risk mutatóját havonta számítjuk, értékével a hozamingadozásokat ellenőrizzük. A tárgyidőszakban az Alap portfoliójában látra szóló betét, lekötött betét és nemzetközi részvénykosárra vonatkozó összetett opció szerepelt. Az Alap értékében a legfontosabb kockázati tényező a mögöttes nemzetközi részvénykosár értékének változása. Az Alap kibocsátását követően bevezetésre került a Budapesti Értéktőzsdére, így a befektetési jegyek likviditása a tőkepiaci várakozások és a kereslet - kínálat változásának függvénye. A Forgalmazó és a Letétkezelő a tárgyidőszakban nem változott. Az Alap könyvvizsgálója a tárgyidőszakban nem változott. d) a tárgyidőszakban elért eredmények és kilátások A mérleg lezárása után lényeges esemény az Alap tárgyévi gazdálkodásával kapcsolatban nem került felszínre. Az Alap egy jegyre jutó nettó eszköz értéke az egyes hozamkifizetések hatására időnként esni fog, de összességében egyre kevésbé fog hektikusan változni, értéke közelít az Alap lejáratára vonatkozó kifizetési ígérethez. e) a teljesítmény mérésének mennyiségi és minőségi mutatói, illetve jelzői Az Alap 212. évi nettó hozama: 4,26%. A nettó hozam a közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték változását mutatja meg nominálisan kifejezve 211.12.3-212.6.29. időszakra vonatkozóan. Az Alap a tárgyidőszak során hozamot nem fizetett. Budapest, 212. augusztus 1. Majoros György sk. Horváth István sk.
195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. Telefon: (6 1) 483 5 Fax: (6 1) 483 51 www.khalapok.hu KIBOCSÁTÓI NYILATKOZAT Alulírottak, a (székhely: 195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.; cégjegyzékszám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága, 1-1-43736, adószám: 11556495-4-41, továbbiakban Alapkezelő) képviseletében, amely olyan nyilvános, zártvégű befektetési alapokat létrehozó és kezelő gazdasági társaság, amely a 24/28 (VIII.15) PM rendelet (továbbiakban Rendelet) 1. paragrafusa értelmében az általa létrehozott és kezelt nyilvános, zártvégű befektetési alapok (továbbiakban Alapok) tekintetében tájékoztatási kötelezettség teljesítésére kötelezett személynek minősül, az alábbi tesszük: n y i l a t k o z a t o t - a Rendelet 2. melléklet 2.3.2 pontja alapján kijelentjük, hogy az Alapok féléves beszámolóját független könyvvizsgáló nem vizsgálta, valamint - a Rendelet 2. melléklet 2.4 pontja alapján kijelentjük, hogy az alkalmazható számviteli előírások alapján, az Alapok legjobb tudásunk szerint elkészített féléves beszámolója valós és megbízható képet ad a kibocsátó (az Alapok) eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá az Alapok vezetőségi jelentése megbízható képet ad a kibocsátó helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a pénzügyi év hátralevő hat hónapját érintő főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Jelen nyilatkozatot az Alapkezelő által kezelt nyilvános, zártvégű alapok féléves jelentéséhez kapcsolódóan adtuk ki. Budapest, 212. augusztus 2. Horváth Barnabás sk. igazgató Majoros György sk. igazgató Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum a cégszerű aláírással és/vagy egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben megegyezik és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. Cégjegyzékszám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 1-1-43736 Tevékenységi engedély: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete III/1.58/22 és E-III/146/28