ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2009.
TARTALOMJEGYZÉK 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS... 3 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK... 4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK... 6
A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyőlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselık tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytıl bérelt irodabérlet utáni és a kilépıktıl levont illetve megbízási szerzıdés alapján kisösszegő kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendı adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLİDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik (59,6 %) a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (93,7 %). Az elızı évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsısorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,6 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,4 %-a a tıkeváltozásokban szereplı tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 90,6 %, a mőködési alap részaránya 8,9 %, a likviditási alap részaránya 0,5 % volt 2009. december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfıösszege 2008. december 31-tıl 2009. december 31-re 31,4 %-kal nıtt. A pénztár 2010-12. évi hosszú távú terve évente 800 fı létszám emelkedéssel kalkulált. Az 1.100,- Ft/hó/fı egységes pénztári tagdíj nem emelkedne a három év folyamán. A tagdíj megosztási arányon sem változtattunk. A terv nem számolt a likviditási alapból mőködési alapba történı átcsoportosítással.
A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében 2010- ben 20 %, 2011-ben 40 % és 2012-ben 20 % emelkedéssel számoltunk. 2011-ben a terv számolt egy egyszeri nagyobb összegő szolgáltatási beruházással, nevezetesen a Ligasure késekhez, egy generátor vásárlásával. A tervezés során évi 6 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A mőködési kiadásoknál mindhárom évben 7 % inflációt követı áremelkedéssel kalkuláltunk. 2011-ben a meglévı számítógépek cseréjére egyéb terhelı tételként 1,5 millió Ft került betervezésre. 2012-ben az anyagjellegő ráfordításokhoz, a feltételezett inflációt követı emelkedésén kívül még 1 millió Ft-ot a pénztár irodahelyiségének váltásával kapcsolatban terveztünk, mert várhatóan a jelenlegi bérleménybıl költözni kell. 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTİS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentıs folyamat. Az egységes tagdíj összege 2010-ben is 1.100,- Ft/fı/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya 2010. évre vonatkozóan nem változott. 2010. évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat. 2010. év végére a taglétszám 800 fıs növekedésével számoltunk. 2010. év során átlagosan 10.275 fı tagdíjat fizetı pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés idıpontjában már 10.107 fı a pénztártagok létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény 2006. január 1-tıl megszőnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyezı adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja. 2009- ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján 8.147 ezer Ft ilyen jellegő fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte.
ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár 2009. évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellı gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a 2010. évi várható szolgáltatási és mőködési kifizetésekre. Budapest, 2010. február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök
TÁBLÁZATOK
ESZKÖZÖK 2008 Megoszlás 2009 Megoszlás Változás 2009/2008 A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 170,313 67.8% 196,671 59.5% 115.5% I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1,544 1,438 0.7% 93.1% 1. Ingatlanok 196 98 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1,348 1,340 99.4% 155,720 184,257 93.7% 1. Részesedések 2. Értékpapírok 155,720 184,257 IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK 13,049 10,976 5.6% B./ FORGÓESZKÖZÖK 80,874 32.2% 133,913 40.5% 165.6% I. KÉSZLETEK 279 1,491 1.1% II. KÖVETELÉSEK 6,607 8.2% 10,472 7.8% 158.5% 1. Tagdíjkövetelések 6,607 10,472 158.5% III. ÉRTÉKPAPÍROK 71,761 118,732 88.7%
ESZKÖZÖK 2008 Megoszlás 2009 Megoszlás Változás 2009/2008 IV. PÉNZESZKÖZÖK 2,221 2.7% 3,207 2.4% 144.4% 1. Pénztárak 83 375 451.8% 2. Pénztári elszámolási számla 2,127 2,825 132.8% 3. Elkülönített pénzeszközök V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 11 7 63.6% 6 11 251,187 100.0% 330,584 100.0% 131.6%
FORRÁSOK 2008 Megoszlás 2009 Megoszlás Változás 2009/2008 D./ SAJÁT TŐKE 21,479 8.6% 24,377 7.4% 113.5% I. INDULÓ TŐKE 0 0 II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 21,479 100.0% 24,377 100.0% 113.5% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 2. Működési alap tőkeváltozásai 3. Likviditási alap tőkeváltozásai 17,094 79.6% 18,436 75.6% 107.9% 4,385 20.4% 5,941 24.4% 135.5% 0 0.0% 0 0.0% E./ TARTALÉKOK 229,609 91.4% 306,121 92.6% 133.3% I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 2. Egyéni számlák szabad tartaléka II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 1. Befektetett működési tartalék 2. Likvid működési tartalék III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1. Befektetett likviditási tartalék 2. Szabad likviditási tartalék F./ KÖTELEZETTSÉGEK I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 205,087 89.3% 277,523 90.7% 135.3% 204,733 275,327 134.5% 354 2,196 620.3% 23,193 10.1% 27,220 8.9% 117.4% 21,434 26,386 123.1% 1,759 834 47.4% 1,329 0.6% 1,378 0.5% 103.7% 1,313 1,276 16 102 637.5% 99 0.0% 86 0.0% 86.9% 0 0 99 86 86.9% 251,187 100.0% 330,584 100.0% 131.6%