Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének. ... /2014. (... ) önkormányzati rendelete a. 2013. évi költségvetés végrehajtásáról

2. 2. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének... /2014. (... ) önkormányzati rendelete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról Békéscsaba, 2014. április

BÉKÉSCSABA MEGYEI JGÚ V AR S PLGÁRMESTERÉTŐL Békéscsaba, Szent István tér 7. Ikt. sz.: VIII. 326/2014. Előadó: Tarné Stttber ÉvalSoczóné DöményEdit Mell.: Postacím: 5601 Pf 112. Telefon: (66) 523-803 Előkészítő: Véleményező: Telefax: (66) 523-804 E-maii: vantara@bekescsaba.hu NYIL V ÁNS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel! Tárgy: A 2013. évröl szóló zárszámadási rendelet megalkotása Dr. Szvercsák Szilviajegyzö Pénzügyi és Gazdasági sztály Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2014. április 25-én tartandó nyilvános ülésére Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. -ában foglaltak szerint csatoltan beteijesztjük a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelettervezetet. Kérjük a Tisztelt Közgyűlést a 2013. évi zárszámadásról szóló rendelet megalkotására. A Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság elöterjesztéssel kapcsolatos álláspontja a közgyűlésen kerül ismertetésre. A döntés végrehajtásában közreműködik a Pénzügyi és Gazdasági sztály. Békéscsaba, 2014. április 17. Vantara Gyula polgármester Ellenjegyzés: /,... ~ Penzugyl:....

Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. évi költségvetési beszámolójának szöveges indokolása I. Bevezető Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 91. -ának, valamint a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 7. -ának (1) bekezdése értelmében elkészítette a 2013. évről szóló költségvetési beszámolóját. Az Áht. 91. (1) bekezdése szerint a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig teijeszti a képviselőtestület elé. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési előirányzatainak alakulását, azok teljesítését, a vagyoni és pénzügyi helyzetet a zárszámadási rendelet nagyon sok mellékletén, valamint a szöveges indoklás segítségével mutatja be. Elöljáróban meg kell említeni, hogy egy beszámoló elkészítése nagyon jelentős feladat, amelyre számtalan jogszabályi előírás vonatkozik. A szöveges indoklás elkészítés énél sok értékelési szempontot kell figyelembe venni, amelyekről azonban lényegre törően kell írni. A számszaki beszámoló a törvényi előírásoknak megfelelő táblázatrendszerben, szerkezetben és tartalommal készült és a következő mellékleteket tartalmazza: 1. melléklet Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetésének összevont pénzforgalmi előirányzatainak és teljesítésének mérlege 2013. év lia. melléklet IIb. melléklet IIc melléklet A zárszámadási rendeletnek nem része Az önkormányzat 2013. évi költségvetési mérlege Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál foglalkoztatottak létszáma 2013. 2. melléklet 3. melléklet 3/a. melléklet 4. melléklet 4/a/1. melléklet A költségvetési szervek 2013. évi bevételei és kiadásai Az önkormányzat központi kezelésű feladatainak 2013. évi kiadásai Az önkormányzat 2013. évi bevételei Az önkormányzat 2013. évi beruházási kiadásai Európai Uniós támogatással megvalósuló programok az önkormányzatnál 2013. év 4/a/II. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló programok a költségvetési 5. melléklet 6. melléklet 611. melléklet 6/2. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. melléklet 9/1. melléklet 9/2. melléklet szerveknél2013.év Az önkormányzat 2013. évi felújítási kiadásai A zárszámadási rendeletnek nem része Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata hiteleinek és kötvényeinek tőke- és kamatfizetési kötelezettségei 2013. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat kezességvállalásai 2013. év A zárszámadási rendeletnek nem része Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások 2013. év Az önkormányzat vagyonkimutatása 2013. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának könyvvitel i mérlege Az önkormányzat vagyonkimutatása 2013. év Befektetett eszközök Az önkormányzat vagyonkimutatása 2013. év

913. melléklet 10. melléklet 11. melléklet ll/a. melléklet ll/b. melléklet 2 Kimutatás Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának ""-ra leírt eszközeinek állományáról Az önkormányzat vagyonkimutatása 2013. év Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek 2013. évi vagyonváltozása Az önkormányzat vagyonkimutatása 2013. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának gazdasági társaságokban képviselt tulajdoni részaránya 2013. december 31-én Az önkormányzat 2013. évi maradványa Az önkormányzat 2013. évi központi kezelésű feladataira vonatkozó maradvány felhasználása Az önkormányzat 2013. évi beruházási kiadásaira vonatkozó maradvány felhasználása A költségvetési szervek 2013. évi maradványának felhasználása ll/c. melléklet ll/dll. melléklet A 2013. évi elemi költségvetési beszámolóban szereplő pénzmaradványkimutatása 11 Idill. melléklet A 2013. évi elemi költségvetési beszámolóban szereplő vállalkozási maradvány-kimutatása 12. melléklet A 2013. évi központi támogatások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása 13/1. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - vezetői keret 13/2. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - városmarketing 13/3. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - választókerületi célelőirányzat 13/4. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - polgármesteri keret 13/5. melléklet Beszámoló a polgármester hatáskörébe tartozó, a 20/2012. (V. 2.) önkormányzati rendelet 4. (2) bekezdése alapján megkötött szerződésekről 14. melléklet Független könyvvizsgálói jelentés Az önkormányzat 2013. évi költségvetési előirányzatainak vagyoni és pénzügyi helyzet a következők szerint történt: alakulása, azok teljesülése, a II. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése 2013. január l-jétől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer jelentősen megváltozott. Számos törvény és Kormányrendelet lépett hatályba az említett időponttól. Néhány fő j ellemzőj e a változásoknak: A központi források alapvetően a feladatfinanszírozás keretében kerülnek biztosításra, az önkormányzat működési hiánnyal nem fogadhat el költségvetést, és az önként vállalt feladatokra abban az esetben lehet pénzeszközöket fordítani, ha azok nem sértik a kötelező feladatellátást. A feladatváltozások közül kiemelhető a köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülése, amely azt jelentette, hogy a szakközépiskolai rendszer teljes egészében elkerült az önkormányzattól, az általános iskolák és gimnáziumok vonatkozásában pedig a szakmai feladatellátás, a pedagógusok és a pedagógiai munkát segítők illetményei már nem terhelik az önkormányzat költségvetését. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint

3 működtető a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 76. -ában előírt kötelezettségeit egy új költségvetési intézményalapításával és fenntartásával biztosítja. 2013. január l-jétől létrejött a Békéscsabai Intézményellátó Centrum, amelynek köszönhetően Békéscsabán az új rendszerre történő átállás viszonylag zökkenőmentes volt. A jelentős intézményi átszervezések körültekintően és felelősségteljesen történtek, amely azt eredményezte, hogy Békéscsabán minimális álláshely-megszüntetéssel járt a 2012. december 31-ét megelőzően a különböző oktatási intézményeknél foglalkoztatottak feladatainak koncentráltan történő átszervezése. 2013. január l-jétől az államigazgatási feladatok ellátásában jelentős változások léptek életbe, a járások felállításával bizonyos feladatok elkerültek a Polgármesteri Hivataltól. Elmondható ugyanakkor, hogy a Polgármesteri Hivatal feladatellátását nemcsak feladatcsökkenés, hanem feladatnövekedés is jellemezte. Az említett időponttól Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartója lett a Munkácsy Mihály Múzeumnak és a Békés Megyei Könyvtárnak is. Ésszerűségi okokból a múzeum pénzügyi-gazdasági feladatai a Polgármesteri Hivatalhoz kerültek álláshely-bővítés nélkül. A jelentős jogszabályi változásokból adódó feladatok egész évben meghatározták az önkormányzat pénzügyi-gazdasági tevékenységét és befolyásolták az év végi beszámoló készítési kötelezettséget is. A 2013. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata gazdálkodás ának tekintetében eredményesnek mondható. A város közművelődési intézményhálózata 2013. január l-jétől teljes mértékben önkormányzati fenntartásba került. A még 2012. január l-jétől átkerült Jókai Színház és Napsugár Bábszínház után a múzeum és a könyvtár, valamint a 2013. január 22-én a Magyar Kultúra Napján át adott Csabagyöngye Kulturális Központ megújult központi épülete teljessé tette a város kulturális intézményrendszerét. A gazdálkodási év elteltével elmondható, hogy az önkormányzat, valamint az intézmények vezetőinek együttes munkája számos sikeres programot és gazdálkodási eredményt hozott. Mindezt színesítette, hogy 2013 nyarán átadásra került a megszépült belváros, amely sok rendezvény helyszíne volt, amelyek jelentős része ingyenesen volt látogatható. Az elmúlt évben tovább folytatódott a jelentős Európai Uniós támogatással megvalósuló programok végrehajtása. Ezen programokban beruházási és működési célok megvalósítása egyaránt megtalálható. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata jól használta ki a külső pályázati források bevonásának lehetőségét. A 2013. év a megújult államháztartási gazdálkodás első éve is volt. A bevezetésre került feladatfinanszírozásról elmondható, hogy több területen a módosított támogatási rendszer jobban közelített a tényleges költségekhez. Ugyanakkor számos feladatra az önkormányzat jóval több kiadást fordított, amelyet saját bevételeiből, elsősorban a helyi adóbevételekből tudott finanszírozni. 2013. évtől jelentős feladat volt a társulásokkal kapcsolatos változásokhoz való alkalmazkodás. Békéscsaba és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás - amelyhez 2006. és 2007. években fenntartásba került a megyeszékhely meghatározó szociális intézményrendszere - munkaszervezeti feladatait ellátó költségvetési szerv megszűnt, e feladatok is átkerültek Békéscsaba Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalához. A jogszabályi előírások alapján további kiemelésre érdemes változást jelentett, hogy a kistérségi feladatok finanszírozása 2013. július l-jétől a székhely (azaz Békéscsaba) önkormányzatán keresztül történik.

4 A feladatfinanszírozás első évében az önkormányzat működését nagymértékben segítette, hogy az önkormányzat a folyamatos működés biztosítása érdekében a jogszabálynak megfelelően pályázatot nyújtott be, amelyen 300.000 ezer Ft központi támogatást nyert. Ezen támogatás döntő része 2013. évben felhasználásra került. A második 300.000 ezer Ft összegű támogatásban önkormányzatunk az 1967/2013. (XII. 17.) Korm. határozat alapján részesült az önkormányzat feladatainak biztonságos finanszírozása érdekében. Ezen összeg teljes egészében maradványkéntjelenik meg és a 2014. évi működési kiadások finanszírozását segíti. Külön ki kell emelni az adósságkonszolidáció megvalósítását. A 2013. ev! adósságkonszolidáció eredményeként több, mint 60 %-os mértékben átvállalásra, rendezésre kerültek az önkormányzat hitele i és kötvényei, a futamidő alatt fennálló fizetési kötelezettségei. Az előzőekben ismertetett intézményi szerkezeti és törvényi feladatváltozások jelentős önkormányzati forráscsökkenéssel is jártak. 2013. évtől az önkormányzat már nem számolhat közvetlenül személyi jövedelemadó bevétellel, a gépjárműadó 60 %-a, illetve a teljes illetékbevétel is központosításra került. Az év során kimutatást készítettünk arra vonatkozóan, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatát a feladat- és forrásváltozások hogyan érintették. Összehasonlítva a 2012. évi és a 2013. évi önkormányzati költségvetés eredeti előirányzatait megállapítható volt, hogy az önkormányzat forráscsökkenése arányos volt a feladatcsökkenésekkel, figyelembe véve az első adósságkonszolidáció eredményeit is. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a fentiekben ismertetett változásokat figyelembe véve alkotta meg a 2013. évi költségvetésről szóló 4/2013. (II. 25.) önkormányzati rendeletét. A 2013. évi önkormányzati költségvetés főösszege 16.559.812 ezer Ft-ban került meghatározásra. A költségvetés végrehajtása során jelentkező változások következtében az eredeti költségvetési előirányzat 6 alkalommal került módosításra. Az önkormányzat költségvetési rendeletének módosított előirányzata a beszámolási időszak végére 21.109.768 ezer Ft lett. Az összes előirányzaton belül a beruházási kiadások 7.975.282 ezer Ft-ot, a felújítási kiadások 437.411 ezer Ft-ot képviselnek az év végén. Az önkormányzat nagymértékű fejlesztéseket indított el, amelyekre a korábbi években eredményesen pályázott. A fejlesztések megvalósítására jelentős összegű Európai Uniós pályázatokat nyert az önkormányzat. Az újabb pályázatok benyújtásánál fontos szempontként került meghatározásra a fejlesztési cél, valamint az, hogy a pályázatok támogatási intenzitása minél magasabb, ezáltal a szükséges önerő lehetőség szerint alacsony mértékű legyen. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a 351/2012. (XII. 14.) közgy. határozatában döntött az állami fenntartásba kerülő köznevelési intézményekről. A határozat értelmében a 17 köznevelési intézményből 9 intézmény állami fenntartásba, önkormányzati működtetésbe, míg 8 intézmény állami fenntartásba és működtetésbe került 2013. január l-jétől. Az állami fenntartásba, önkormányzati működtetésbe került intézmények 2012. évi költségvetési kiadásai kiemeit előirányzatonként az alábbiak szerint alakultak: személyi juttatások: 1.551.546 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: 409.350 ezer Ft dologi kiadások: 380.594 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatása: 22.631 ezer Ft felújítás: 10.184 ezer Ft

5 fejlesztési kiadások: átadott pénzeszközök: Összesen: 10.504 ezer Ft 72 ezer Ft 2.384.881 ezer Ft Az állami fenntartásba és működtetésbe került intézmények 2012. évi költségvetési kiadásai kiemeit előirányzatonként az alábbiak szerint alakultak: személyi juttatások: 2.281.122 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: 576.217 ezer Ft dologi kiadások: 641.691 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatása: 19.850 ezer Ft felújítás: 25.029 ezer Ft fejlesztési kiadások: 132.165 ezer Ft átadott pénzeszközök: 4.432 ezer Ft Összesen: 3.680.506 ezer Ft Az önkormányzati feladatok ellátása 18 önállóan működő és gazdálkodó intézmény útján történt. A 2012. év végéhez képest 2013. évben a Békés Megyei Könyvtár és a Munkácsy Mihály Múzeum, mint önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel bővült az intézmények száma. 2013. augusztus l-től a Gerlai Általános Művelődési Központ megszüntetésre került, így év végére az intézmények száma eggyel csökkent. A Gyermekélelmezési Intézmény tevékenysége 2013. január l-jétől vállalkozási tevékenységgel bővült, amelynek keretében a Csabagyöngye Kulturális Központ étterem és büfé részét működteti. A vállalkozási tevékenység bevételi és kiadási előirányzata 54.400 ezer Ft volt. A bevételi teljesítés 51.859 ezer Ft-ban teljesült, amely 95,3 %-os mértéknek felel meg. A kiadások 54.304 ezer Ft-ban teljesültek, amely 99,8 %-os teljesítésnek felel meg. A vállalkozási tevékenység 2013. évi eredménye - 2.445 ezer Ft-ban realizálódott, amelynek legfőbb indoka az első beszerzések voltak a működtetés tárgyi feltételeinek biztosítása érdekében. A 2013. évi költségvetési rendelet 1.738.112 ezer Ft forráshiánnyal számolt. A jóváhagyott forráshiány kezelésére a közgyűlés egyrészt belső finanszírozású bevételt - 1.099.430 ezer Ft nagyságrendben pénzmaradványt - jelölt meg, másrészt 638.682 ezer Ft nagyságrendben felhalmozási célú hitelfelvételiel számolt. Az említett hitelösszegből 355.267 ezer Ft a 2012. évben eldöntött hitelfelvéteiből még le nem hívott rész, új 2013. évi hitelként 283.415 ezer Ft összeg szerepelt a költségvetési rendeletben. Az új hitel felvétele is fejlesztések finanszírozásaként, kizárólag Európai Uniós pályázatok saját forrásának biztosítására került betervezésre. A 2013. évi hitelfelvétel nagyságrendje év közben módosításra került, összege 322.402 ezer Ft-ra módosult. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál 2013. évben a Magyar Államkincstár elvégezte a központi költségvetésből származó támogatások, hozzájárulások 2011. évi elszámolásának felülvizsgálatát, valamint értesítette az önkormányzatot a 2012. évi normatíva igénybevétele és elszámolása felülvizsgálatának megkezdéséről. A Magyar Államkincstár Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2011. évi elszámolását az önrevíziós adatoknak megfelelően elfogadta. A 2013. évtől megszűnt az önkormányzatok jogszabályban foglalt kötelező könyvvizsgálati kötelezettsége. Ennek ellenére a 2013. évi költségvetési beszámoló könyvvizsgálatára, valamint a 2014. évi új számviteire történő átállás segítésére szerződést kötöttünk a Krizsán és

6 Társai Könyvvizsgáló, Adó és Pénzügyi Tanácsadó Kft.-vel. A könyvvizsgálói jelentés a zárszámadási rendelet 14. mellékletében található. III. Bevételek A bevételek módosított előirányzata 21.109.768 ezer Ft, a teljesítés nagyságrendje 19.360.614 ezer Ft lett, amely 91,7 %-nak felel meg. A teljesítés főösszegéből az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 1.505.874 ezer Ft. Az önkormányzati szintű bevételek a tervezettekhez viszonyítva megfelelően teljesültek. Elmondható, hogy a helyi adóbevételek az eredeti előirányzathoz viszonyítva túlteljesültek, a viszonyítva kismértékben elmaradást mutatnak. A költségvetési módosított előirányzathoz szervek működési bevételei realizálódtak, ugyanakkor egyes önkormányzati bevételek teljesítése jelentősen elmaradt a tervezettől, amelynek objektív, az önkormányzaton kívül álló okai voltak (a hulladékkezelő mű bérleti díjának összege, a vagyonhasznosításból származó bevételek). Az egyes pályázati programokhoz kapcsolódóan tervezett bevételek, elsősorban az Európai Uniós támogatások, nem mindig az eredetileg tervezett mértékben, hanem a pályázati programok végrehajtásának ütem ében teljesültek. Önkormányzati szintű bevételek Működési célú bevételek A költségvetési bevételek jelentős részét a működési célú bevételek jelentik. A működési bevételeken belül az egyes kiemeit előirányzatok, azok teljesülésének összege és megoszlása az alábbiak szerint alakult: Az önkormányzat sajátos működési bevételei Az önkormányzat sajátos működési bevételeinek (helyi adók, átengedett központi adók) 2013. évi teljesítése a tervezett eredeti előirányzathoz képest kedvezőbben alakult. Az önkormányzat közhatalmi bevételei a 3.262.805 ezer Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 99,7 %-ban teljesültek. A helyi adókból összesen 3.064.909 ezer Ft bevétele származott az önkormányzatnak, amely a módosított előirányzathoz képest 0,6 %-os elmaradást mutat. A gépjárműadó-bevétel összege 162.541 ezer Ft, amely 4 %-kal magasabb a költségvetésben tervezett összegnél. Az önkormányzatot különböző arányban megillető különféle bírságokból (környezetvédelmi bírság, építésügyi bírság) 2013. évben összesen 8.525 ezer Ft bevétel realizálódott, amely 7 %-kal magasabb a módosított előirányzathoz viszonyítva. Költségvetési támogatások Az önkormányzat költségvetésének legjelentősebb bevételi forrását továbbra is a működési célú költségvetési támogatások jelentik, amelyek módosított előirányzata 4.119.661 ezer Ft és a beszámolási időszak végére 100 %-ban teljesültek. A központosított állami támogatás és egyéb kötött felhasználású támogatások különböző jogcímen igénybe vett 2013. évi támogatási összegek legjelentősebb tételei a következőek:

7 Helyi szervezesi intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások (a prém ium évek programban résztvevők költségeinek megtérítése, valamint az önkormányzat létszámcsökkentési döntéseivel kapcsolatos egyszeri költségvetési támogatások) finanszírozásához nyújtott támogatás 37.155 ezer Ft értékben. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése címén 466.827 ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat. A Békéscsabai Jókai Színház és a Napsugár Bábszínház működéséhez fenntartási és művészeti hozzájárulás címen 315.300 ezer Ft került biztosításra. A szerkezet-átalakítási tartalékból 59.071 ezer Ft támogatást kaptunk, amelyből 19.325 ezer Ft-ot a helyi közösségi közlekedés támogatására, míg 39.746 ezer Ftot a szociális és gyermekjóléti alapellátások kiegészítésére fordítottunk. Az utóbbi összegből a kistérségi fenntartású intézmények feladatellátásának segítésére 20.270 ezer Ft pénzeszköz átadása történt meg. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2012. évről áthúzódó, és 2013. évi bérkompenzációjára 102.304 ezer Ft központosított támogatást kapott az önkormányzat. A gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkezés biztosítására 4.534 ezer Ft-ot biztosítottak számunkra. A 2012. évi CCIV. törvény 4. mellékletének 1. pontjában szabályozott "Önkormányzati fejezeti tartalék " jogcímen benyújtott pályázati igényünkre 300.000 ezer Ft működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásban részesült az önkormányzat, amelybői2013-ban 274.866 ezer Ft került felhasználásra. Egyéb kőzponti támogatás címen az 196712013. (XII. 17.) Korm. határozattal 300.000 ezer Ft többlettámogatás lett jóváhagyva az önkormányzati feladatellátás biztosítására, amely feladattal terhelt összegként a 2014-es évben kerül felhasználásra. A támogatások felhasználásáról ezen beszámoló keretében számot adunk, a támogatások a céloknak megfelelően kerültek és kerülnek felhasználásra. A 2013. évben élve a pályázati lehetőséggel a vis maior keretből nyújtott 3.940 ezer Ft támogatásban részesült az önkormányzat. Az önko."mányzat működési bevételei Az önkormányzat működési bevételeinek eredeti előirányzata 1.964.844 ezer Ft-ban került tervezésre, amely 1.614.694 ezer Ft-ban 87,4 %-ban realizálódott. Az egyes bevételi jogcímek teljesítési adatai a 3/a. mellékletben követhetők nyomon. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésére az önkormányzat költségvetésében 365.879 ezer Ft lett előirányozva, amely a beszámolási időszak végére 199.624 ezer Ft-ban teljesült, amely 53,1 %-otjelent. Az elmaradás oka, hogya 2013. évre tervezett nagy összegű telekértékesítés nem valósult meg, hanem 2014. évben realizálódik. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel cím én az önkormányzatnál 5.198.188 ezer Ft lett meghatározva az eredeti költségvetésben, ezen összeg jelentős része az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektekhez kapcsolódóan került meghatározásra.

8 A pályázati forrásból megvalósuló fejlesztések támogatásainak lehívása a projektek előrehaladása szerint a tárgyév végéig 4.443.505 ezer Ft-ban valósult meg. Pályázati forrásokból mind az önkormányzatnál, mind az intézményeknél jelentős fejlesztések történtek. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az elmúlt évben benyújtott támogatási igények alapján összesen 351.420 ezer Ft európai önerő támogatást nyert a következő projektek esetében: Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának és csatornázásának fejlesztése AGRA-Multifunkciós közösségi központok kialakítása Békéscsaba Belváros rehabilitációja Szabó Pál Téri Általános Iskola energetikai korszerűsítése Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése 151.073 ezer Ft 19.906 ezer Ft 145109 ezer Ft 18.640 ezer Ft 2.656 ezer Ft 14.036 ezer Ft Támogatási kölcsönök visszatérülése Támogatási kölcsönök visszatérülése címen 54.793 ezer Ft realizálódott önkormányzati szinten. Az önkormányzat költségvetésében jelentkező tételek meghatározó része a pályázatok támogatási összegeinek megelőlegezésére biztosított pénzeszközök megtérülése. További jelentős tétel a dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához, felújításához nyújtott munkáltatói támogatás visszatérülése, továbbá az önkormányzati döntés alapján az államháztartáson kívüli területekre, így a lakásvásárláshoz, a felújításhoz nyújtott kölcsönök megtérülése. Az intézmények bevételi forrásai és azok teljesülése A költségvetési szervek működési bevételeinek eredeti előirányzata 897.285 ezer Ft-ban került meghatározásra, az évközi módosításokkal az előirányzat összege 1.274.083 ezer Ft lett, amely 100,2 %-ban teljesült. A bevételi előirányzat-növekmény alapvetően a közművelődési intézmények tevékenységeihez kapcsolódik. A költségvetési szervek bevételeiből meghatározó részarányt képviselnek az intézmények alaptevékenységével összefüggésben keletkezett, az ellátottak által befizetett különféle ellátási díjak. A Polgármesteri Hivatalnál képződött, hatósági jogkörhöz köthető közhatalmi bevételek (bírságok, engedélyezési eljárási díjak). Az önkormányzat egyéb saját bevételei címen (bérleti díjak, szolgáltatás díjak, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele), áfa bevételek, visszaigénylések teljesültek. A kamat- és árfolyambevételek teljesítése az előirányzathoz viszonyítva magasabb szintet mutat. Az intézményhálózat működéséhez nyújtott önkormányzati támogatás összege az eredeti költségvetésben 4.414.433 ezer Ft-ban lett meghatározva, amely a központi költségvetésből biztosított támogatásokkal, valamint a céltartalékként kezelt, az intézmények részére év közben biztosított előirányzatokkal 5.300.104 ezer Ft-ra módosult. A teljesítés a beszámolási időszak végére 91,8 %-os, a 100 %-tól elmaradó teljesítés jelentős mértékben befolyásolja a pénzmaradvány számbavételét.

9 IV. Kiadások alakulása Az önkonnányzati szinten a kiadások módosított előirányzata a beszámolási időszak végére 21.109.768 ezer Ft, a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 84,7 %-nak felel meg. Önkormányzati szintű kiadások Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (2) bekezdésének a) pontja értelmében, a zárszámadási rendeletben be kell mutatni az önkonnányzat pénzeszközeinek változását. Az önkonnányzat költségvetési egyenlege, záró pénzkészlete az alábbiak szerint alakult: Az önkonnányzat tárgyidőszak eleji pénzkészlete 1.388.296 ezer Ft volt. A beszámolási időszakban befolyt pénzforgalmi bevétel 17.854.740 ezer Ft, a teljesített pénzforgalmi kiadás 17.879.546 ezer Ft, a záró pénzkészlet 1.363.490 ezer Ft volt. Működési kiadások Az önkonnányzati működési kiadások meghatározó részét a személyi juttatások és azok járulékai képezik. A jelentős átszervezések ellenére a foglalkoztatottak létszáma 2013. évben a növekedések - csökkenések egyenlegeként összességében mindössze 7,65 fővel került közgyűlési határozattal csökkentésre. Az intézményi költségvetések főszámában a személyi juttatások teljesítése 2.613.745 ezer Ft, amely a módosított előirányzathoz viszonyítva 92,7 %-ban teljesült a beszámolási időszak végére és 207.732 ezer Ft-tal alacsonyabb az előző évhez viszonyítottan. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának teljesítése 660.880 ezer Ft, amely 92 %-nak felel meg. A dologi kiadások 2.632.533 ezer Ft-ra, a módosított előirányzathoz képest 94,9 %-ban telj esül tek. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokra 3 intézmény pályázott, összesen 4 projekt nyert, a pályázatok működési jellegűek. A központi kezelésbe vont feladatok teljesülése Az önkonnányzat számos kötelező és önként vállalt, alapvetően működési feladatainak ellátására az önkonnányzat költségvetésében 2.874.109 ezer Ft lett előirányozva a módosításokat követően, a teljesítés 4.067.405 ezer Ft-nak felel meg. Meghatározó szerepet töltenek be a városüzemeltetési és városgazdálkodási feladatok. E feladatok között találhatóak a parkfenntartásra, a közutak, hidak üzemeltetésére, a vízkárelhárításra, a közvilágításra, a köztisztasági feladatokra biztosított előirányzatok, valamint jelentős összegben a Körös Volán Zrt. részére biztosított támogatás is. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzata az elmúlt évben is kiemelt figyelmet és jelentős összegeket fordított különböző fe l adatokra, nagyon sok szervezet részére nyújtott támogatást (sporttámogatások, kulturális előirányzat, ifjúsági feladatok támogatása, nemzetiségi feladatok, egyházak támogatása, szociális szervezetek támogatás, stb.). A kiadások között jelentős nagyságrendet képvisel és fontos feladatellátást biztosít a szociális ellátásokra előirányzott összeg.

10 Az önkonnányzati szinten finanszírozott szociális kiadásokra a módosított előirányzatok szintjén 723.023 ezer Ft lett meghatározva, amely a beszámolási időszak végére 662.934 ezer Ft-ban teljesült. A teljesítés összegéből - Családi támogatásokra 34.669 ezer Ft, - Betegségekkel és fogyatékossággal kapcsolatos ellátásokra 21.912 ezer Ft, - Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátásokra 367.778 ezer Ft, - Lakhatással kapcsolatos ellátásokra 120.195 ezer Ft, - Egyéb nem intézményi ellátások biztosítására 118.380 ezer Ft került elszámolásra. Külön ki kell emelni Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzatának a közfoglalkoztatás szervezésében, az ezzel kapcsolatos feladatok ellátásában betöltött szerepét. A 2013. évi költségvetésben a közhasznú foglalkoztatás eredeti előirányzata 62.658 ezer Ft volt, amelyből 52.962 ezer Ft-os a személyi és járulékok előirányzata a közhasznú foglalkoztatás szükséges önrészét tette ki a közgyűlés i döntések alapján. A dologi kiadások fedezetére 9.696 ezer Ft került megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás keretében 3 féle foglalkoztatás történt 2013. évben: - A hosszabb időtartamú foglalkoztatás esetében 196 fő került alkalmazásra, a pályázaton nyert bérjellegű támogatás 38.552 ezer Ft-ot tett ki, dologi kiadások támogatására 16.809 ezer Ft-ot kaptunk. - Új programként indult 2012. év októberében a Kistérségi Startmunka mintaprogram, mely 2013-ban is folytatódott. A mintaprogram keretében 328 fő foglalkoztatását 100 %-ban támogattak, a támogatás összege: 273.007 ezer Ft tett ki. - A téli átmeneti közfoglalkoztatásban 430 fő dolgozhatott, amelynek támogatási összegére 93.605 ezer forintot számoltunk el. Tartalékok Az önkonnányzat eredeti költségvetésének tervszámai alapján, a központilag kezelt előirányzatok között 112.200 ezer Ft tartalékról döntött a közgyűlés, amelyből 30.000 ezer Ft általános tartalékként került meghatározásra. A kűlönféle jogcímen tervezett tartalékok jelentős része a költségvetés évközi módosításai során céljelleggel az intézményekhez került. Az általános tartalék előirányzatát növelte az 1967/2013. (XII. 17.) Konn. határozat alapján az önkonnányzat részére a központi költségvetésből biztosított 300.000 ezer Ft támogatás, amely az önkonnányzati feladatellátás biztonságos finanszírozását szolgálja. A támogatás összege teljes mértékben a 2013. évről áthúzódó pénzmaradványként növeli a 2014. évi költségvetés bevételi főösszegét. A rendelkezésre álló tartalékok a közgyűlés, valamint a bizottságok döntései alapján évközi pótelőirányzatként kerültek jóváhagyásra és a kiadási jogcímeknek megfelelően felhasználásra. Közvetett támogatások nyújtása Az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 134. -a az önkonnányzati adóhatóság vezetőjének, a jegyzőnek lehetőséget biztosít arra, hogy magánszemélyek esetén tőke-, pótlék- és bírságtartozást mérsékeljen, a jogi személyek esetében azonban csak pótlék- és bírságtartozás csökkentésére van lehetősége. A 2013. évben adómérséklés, illetve elengedés címén a 8. melléklet szerinti részletezésben összesen 5.390 ezer Ft összeg törlésére került sor. Mind az adóelengedés, mind a biztosított adókedvezmény tekintetében a talajterhelési díj hoz kapcsolódó támogatások összege a meghatározó. A talajterhelési díj ról szóló 23/2004. (VI. 24.) önkonnányzati rendelet

11 szabályozza a mentességek és kedvezmények nyújtásának feltételeit. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál2013. évben összesen 156 fő részesült támogatásban, összesen 13.218 ezer Ft összegben. Az étkezési térítési díjak részben vagy egészben történő elengedésének 2013. évi összege 6.651 ezer Ft, e kedvezmény a gyermekvédelem helyi szabályozásáról szóló 5/2011. (II. 28.) önkormányzati rendelet alapján a szociális rászorultság miatt a békéscsabai lakosok részére biztosított juttatások, valamint az önkormányzat által szervezett nyári napközis tábor igénybevevői részére nyújtott támogatások összege. Pályázatokból megvalósuló feladatok Az Európai Uniós, valamint egyéb hazai támogatási forrásból megvalósult programokra az önkormányzat költségvetésében meghatározott és az évközi módosítások során biztosított fedezetből számos program valósult meg. A programok megvalósításáról az alábbiak szerint adunk felsorolásszerű tájékoztatót: l. "Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának és csatornázásának fejlesztése" CÍmű projekt. Projektazonosító: KEP-1.2.0/2F -2008-0003 A projekt megvalósításának tényleges kezdete: 2008. november 20. A projekt megvalósítási határideje: 2014. október 1. Az utolsó kifizetési igénylés, valamint annak mellékleteként, a záró beszámoló benyújtásának határideje: 2014. október 31. Elszámolható nettó összköltség: 14.490.298.949,- Ft. A támogatás mértéke az elszámolható összköltség 84,383117 %-a, de legfeljebb: 12.227.365.916,- Ft. A pályázat önrészének biztosítása kötvényforrásból, lakossági közműfej lesztési befizetésekből és az Európai Önerő Alapból származó támogatásokból történt. A 2013. évben a projektre 3.127.554 ezer Ft-ot fordítottunk. A projekt önerejének finanszírozására felhasznált kötvényforrás értéke részét képezi az önkormányzat 100 %-os mértékű adósságkonszolídációjának. 2. "Agó ra-program Békéscsaba, A békéscsabai Agóra intézménytipusú multifunkcionális közösségi központ és területi közművelődési tanácsadó szolgálat infrastrukturális feltételeinek kialakítása" CÍmű projekt. Projekt azonosító: TIP-1.2.1-08/2-2009-0013 Projekt teljes összege: 2.048.392.746,- Ft; Támogatási összege: 1.787.633.219,- Ft; Önerő összege: 260.759.527,- Ft. A beruházás megvalósult, a projekt 2013. január 31-én befejeződött. A záró kifizetési kérelem és a záró beszámoló elfogadásra került, a projekt 2013. május 28-án lezárult. A projektre az elmúlt évben kifizetett összeg 283.725 ezer Ft volt. 3. "Békéscsaba belváros rehabilitáció I. ütem" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: DAP 5.1.2/C-09-2f-2010-0001 A Támogatási szerződés 4. számú módosítása alapján: Projekt összköltsége: 1.944.549.376,- Ft

Igényelt támogatás összege: Önkonnányzati saját forrás: támogatás intenzitás a (átlag): 12 1.109.163.516,- Ft 575.504.923,- Ft 57,039617 % A beruházás elkészült, átadásra került. 2013. évben a projektre az önkonnányzat 1.095.970 ezer Ft fizetett ki. 4. "Békéscsaba, Belvárosi Általános Iskola energetikai korszerűsítése". Projekt azonosító: KEP-201l-4.9.0/11-2011-0049 A tervezett beruházás teljes beruházási költsége, illetve a támogatás szempontjából elismerhető bekerülési költsége: 260.828.806,- Ft. Az önkonnányzati saját erő számszerű összege: 39.124.321,- Ft. A KEP forrásból szánnazó támogatás igényelt összege: 221.704.485,- Ft. A projekt kivitelezése határidőre megvalósult, a műszaki átadás-átvételi eljárás hibamentesen 2013. január 17-én lezárult. A projekt záró helyszíni ellenőrzése sikeresen megtörtént. Az önerő alapból 16.362.045,- Ft támogatást ítéltek meg a saját forrás kiegészítésére. 2013. évben 22.290 ezer Ft kifizetése történt meg. 5. "Árpád Gyógy- és Strandfürdő energetikai fejlesztésére" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: KEP-4.2.0/B/1l-20ll-0006 A projekt teljes bekerülési költsége: 245.884.328,- Ft. A támogatás: 122.941.995,- Ft (50 %). A saját erő igény: 122.942.333,- Ft. A fejlesztés célja a tennálrendszer bővítése, a földhő hasznosításának kiszélesítése, a fűtési rendszer hatékonyságának javítása. A pályázatban foglalt célok 2013. évben megvalósultak. 2013. évben 264.975 ezer Ft kifizetése történt meg. 6. "A Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése és férőhelybővítése Békéscsabán" című pályázat. Projekt azonosító: DAP-4.1.3/B-1l-2012-0002 A projekt összköltségvetése 165.121.834,- Ft, ebből 150.000.000,- Ft (95 %) támogatás, 7.894.737,- Ft (5 %) saját erő, valamint a nem támogatható építési munkák fedezetére 7.227.097,- Ft. Mindkét bölcsőde felújítása befejeződött és átadásra került. A 2013. évben a projektre 126.728 ezer Ft kifizetése történt meg. 7. "Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: DAP-3.1.1/B-1l-20ll-0007 A projekt tervezett összköltsége 281.404.731,- Ft, elnyert támogatás: 253.264.258,- Ft, saját forrás: 28.140.473,- Ft. Tervezett megvalósítás: 2012. augusztus 6-2013. augusztus 31. A fejlesztések befejeződtek és átadásra kerültek. 2013. évben az említett célokra 208.083 ezer Ft-ot költött az önkonnányzat. 8. "Határtalanul két keréken" (I. ütem) cím ű pályázat. Azonosító szám: HUR/0802/146 AF/02

13 A projekt résztvevői: Vezető partner: Körösök Völgye Natúrpark Egyesület. Projektpartnerek: Nagyszalonta Megyei Jogú Város, Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzata, Doboz Nagyközség Önkonnányzata és Sarkad Város Önkonnányzata. A beruházás az Európai Unió, Magyarország, valamint Románia társfinanszírozásával, összesen 95 %-os támogatásával valósul meg. A projekt összköltsége 5.090.507 euró, amelyből 3.335.390 euró a magyarországi, 1.755.117 euró a romániai szakasz finanszírozására lesz fordítva. A projekt 2013. november 15-én zárult. A projekt Békéscsabára jutó teljes költsége 1.340.256,28 EUR volt, amelyből saját erő 68.353,1 EUR. 2013. évben a projektre 241.662 ezer Ft került kifizetésre. 9. Építőművészet és Örökségvédelem Kollégium által hazai és nemzetközi építészeti (város-, táj-, kert-, belsőépítészeti), valamint kulturális örökségvédelmi (műemléki, régészeti) célok megvalósításának támogatására meghirdetett felhívás ra, a műemlék épületek és építmények állagmegóvásának, részleges, vagy teljes helyreállításának, felújításának, valamint műemlékek elválaszthatatlan részét képező képzőművészeti alkotások restaurálásának támogatására vonatkozó témakör. Altéma kódszáma: 3235. "Békéscsaba, Szent István tér 10. szám alatti műemlék épület részleges belső felújítása" című pályázat Beruházás tervezett összköltsége: 26.000.000,- Ft, igényelt támogatás 13.000.000,- Ft, önerő 13.000.000,- Ft. A pályázat 6.000.000,- Ft támogatásban részesült. Mivel csökkentett támogatást kaptunk, lehetőség volt a műszaki tartalom csökkentésére is. Így a visszatervezett költségvetés összesen 15.120.252,- Ft, sajáterő igény 9.120.252,- Ft. A pályázat megvalósítása az elmúlt évben megtörtént, amelyre 18.923 ezer Ft biztosítására került sor. 10. Az önkormányzati feladateuátást szolgáló fejlesztés ekhez kapcsolódó támogatások igénybevételének részletes szabályairól szóló 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján meghirdetett "Széchenyi István Két Tanítási Nyelvű Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégiumban multifunkciós sportudvar kialakítása" című pályázat. Beruházás összköltsége: 15.582.340,- Ft, elnyert támogatás 11.399.000,- Ft, önerő 4.183.340, Ft. A teljes kivitelezés befejezése és átadása megtörtént. 11. A természettudományos oktatás módszertanának megújítása a közoktatásban (Öveges Program) Kódszám: TÁMP-3.1.3-1112 - Tudomány - "természetesen" - a Belvárban! című pályázat. Projekt azonosító: T ÁMP-3.1.3-1112-2012-0015 A projekt tervezett összköltsége 349.036.076,- Ft, a támogatás mértéke 100 %. Benyújtás időpont ja: 2012. június 6. Tervezett megvalósítás: 2012. november 1. - 2014. április 30. A pályázat 322.125.488,- Ft támogatásban részesült. 2013. évben a pályázat céljaira 207.132 ezer Ft kifizetése történt meg.

14 12. Szociális célú város rehabilitáció című konstrukció a DAP-5.1.1-12 kódszámú pályázati felhívás keretében "Békéscsaba Jamina városrész szociális célú rehabilitációja" CÍmű pályázat A pályázaton az önkormányzat 284.001 ezer Ft támogatásban részesült. Intenzitás: a támogatható költségek tekintetében 100 % A projekt megvalósításának ütemezése: Megvalósítás, kivitelezés: 2013. szeptembertől2014. június 30-ig. A rehabilitáció célja, hogy a helyi - hátrányos helyzetű - lakosság életminősége és esélyei javuljanak, az épített környezet minőségi változáson menjen át, továbbá a program gazdája az adott városrészben társadalmi reintegrációt eredményező felzárkóztató programokat valósítson meg. A vállalkozási szerződések aláírásra kerültek, a kivitelezési munkák folyamatban vannak. A projekt megvalósítására 2013. évben 102.971 ezer Ft kifizetése történt meg. 13. Az 56/2013. (VI. 29.) VM rendelet alapján a Tanyafejlesztési Program előirányzat keretében nyújtott támogatás 2013. évi igénybevételének céljára benyújtott pályázat: Tanyai termékek piacra jutásának elősegítése a Békéscsabai térségben Projekt azonosító: TP-I-2013-3328 (Hatósági szerződés száma: 4100-9/20 13/NAKVI) A projekt tervezett összköltsége nettó 59.794.672,- Ft, a támogatás mértéke 87,96 %. Benyújtás időpont ja: 2013. július 26. Tervezett megvalósítás: 2013. november 5. - 2014. április 30. A pályázat nettó 52.594.672,- Ft támogatásban részesült. 2013. évben a pályázat céljaira nettó 3.940.500,- Ft kifizetése történt meg. 14. "Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának szervezetfejlesztése a Magyary Programhoz illeszkedő költségcsökkentést és hatékonyságnövelést eredményező fejlesztési elemek megvalósításával" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: ÁRP-1.A.5-2013-2013-0034 A projekt összköltségvetése 39.963.000,- Ft, a támogatás mértéke 100%. Benyújtás időpont ja: 2013. július 12. Tervezett megvalósítás: 2013. október 28. - 2014. december 31. A 2013. évben a projektre 0,- Ft kifizetése történt meg. 15. "Békéscsaba Településfejlesztési Koncepciójának elkészítése és az Integrált Településfejlesztési Stratégia teljes körű felülvizsgálata, átdolgozása c. porjekt (DAP- 5.1./B-13) A fejlesztés összköltsége 40.000 e Ft, a támogatás intenzitása: 100 %. Tervezett megvalósítás: 2013. június - 2014. szeptember 30. A 2013. évben a projektre 1.075,- ezer Ft kifizetése történt meg. Beruházási és felújítási kiadások Az önkormányzat 2013. évi beruházási kiadásainak módosított előirányzata 7.762.918 ezer Ft, a teljesítés a beszámolási időszak végére 6.037.510 ezer Ft, ami 77,8 %-nak felel meg.

15 Az önkormányzat 2013. évi felújítási kiadásai vonatkozásában a 157.061 ezer Ft a teljesítés a módosított elöirányzathoz viszonyítva, amely 49,6 %-nak felel meg. Az előzőekben a legjelentősebb Európai Uniós és hazai pályázati támogatások igénybevételével megvalósuló, 2013. évben pénzügyi teljesítéssel járó programok ismertetésre kerültek. Ezen túlmenően Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetése még számos cél megvalósítását tartalmazta, amely felhalmozási feladatokat valósított meg, vagyongyarapodást eredményezett. Néhány nagyobb volumenű beruházási és felújítási feladatot a következőkben nevesítünk: A Csabagyöngye ültetvény létesítésére 12.816 ezer Ft-ot fordítottunk. A vízvezetékhálózat rekonstrukciójának több éves programja az elmúlt évben befejeződött, amelyre 43.408 ezer Ft felhasználása történt meg. A víziközmű hálózat felújítására 58.910 ezer Ft-ot használtunk fel. Az önkormányzat számos, a lakossági igényekhez kapcsolódó, valamint a választókerületeket érintő fejlesztést és felújítást is végrehajtott több tízmillió Ft összegben. Több milliós pénzügyi igényt és feladatmegvalósítást jelentett a tervezésekre és közbeszerzések lebonyolítására fordított összeg. Az önkormányzat intézményeinél felújítási és karbantartási feladatokra az önkormányzat költségvetésében céltartalékok kerültek elkülönítésre 60.000 ezer Ft nagyságrendben, amelynek meghatározó része felhasználásra került a döntési hatáskörrel rendelkező bizottság határozatai alapján. V. A pénzmaradvány alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának pénzmaradványa a módosító és korrekciós tételek és az állami támogatás elszámolásának figyelembevételével önkormányzati szinten 1.379.447 ezer Ft. Az önkormányzati szintű 2013. évi záró pénzkészlet (az idegen pénzeszközök nélkül) 1.363.490 ezer Ft. Az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlegének figyelembevétele után a 2013. évi önkormányzati szintű helyesbített pénzmaradvány összege 1.420.250 ezer Ft. A költségvetési szervek helyesbített pénzmaradványa a polgármesteri hivatal pénzmaradványával együtt 40.630 ezer Ft. A Gyermekélelmezési Intézmény tevékenysége 2013. évtől vállalkozási tevékenységgel bővült. A vállalkozási tevékenység bevételi előirányzata 54.400 ezer Ft volt, pénzforgalmilag 51.859 ezer Ft-ra teljesült, amelyből az ehhez kapcsolódó kiadásokat így a foglalkoztatott létszámot is finanszírozni lehetett. A beszámolási időszak végén a tevékenység az induló évben 2.445 ezer Ft veszteséggel zárt, amelyet az első eszközbeszerzések indokolnak. Az intézményi támogatások kiskincstári rendszerben történő finanszírozása következtében az alulfinanszírozás nagyságrendje 435.767 ezer Ft. Néhány intézmény a kötelezettséggel terhelt pénzmaradványon túl még szabad pénzmaradvánnyal is rendelkezik, amelynek felhasználásáról a zárszámadási rendelet keretében a közgyűlés dönt. Az önkormányzat felhasználható összes költségvetési pénzmaradványa 903.050 ezer Ft, amely teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt. Az önkormányzatnak az állami támogatásokból adódóan összesen 40.803 ezer Ft befizetési kötelezettsége keletkezett, amelyből meghatározó nagyságrendet - 27.161 ezer Ft-ot - a

16 Békéscsaba és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás által ellátott feladatok miatti visszafizetési összeg képvisel. A 2014. évi önkormányzati költségvetési rendeletben jelentős összegű - 950.000 ezer Ft nagyságrendű - maradvány már szerepeltetésre került a bevételek között. A költségvetési beszámolóban az intézmények részére a 2013. évben igénybe nem vett költségvetési támogatás meghatározó része pótlólagos an biztosításra kerül, ugyams ez a maradványérdekeltségű költségvetési gazdálkodás alapvető pillére. A maradványok felhasználása a költségvetési szerv vezetőinek kérései alapján történik, természetesen figyelembe véve az áthúzódó kötelezettségeket. A zárszámadás keretében, egyeztetéseket követően, mód nyílik néhány fontos, a költségvetés elfogadása óta jelentkező többletfeladatra forrás biztosítására, amelyek közül néhányat az alábbiakban sorolunk fel: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. részére felhalmozási célú pénzeszközátadás a piac fejlesztéséhez kapcsolódóan Erőforrás Alapítvány United Way Magyarország részére a Budapest Bank Békéscsabáért program pályázati összegéhez történő 50 %-os hozzájárulás A főtér hangosításának további bővítésére (a március IS-ei tapasztalatok alapján) A kimagasló sporteredmények előirányzatának növelése a Békéscsabai Röplabda Sportegyesület ez évi nemzetközi kupaszerepléseinek támogatására (5.000 ezer Ft), valamint egyéb eredmények ösztönzésére (1.000 ezer Ft) 15.000 ezer Ft 5.000 ezer Ft 1.200 ezer Ft 6.000 ezer Ft A Békéscsabai Intézményellátó Centrum költségvetési előirányzatának 24.734 ezer Ft-tal történő növelése szükséges az alábbi indokok miatt: Egy korábbi önkormányzati TIP pályázatból beszerzett informatikai eszközök javítása, pótlása, karbantartása A KLIK-kel történő megállapodás részeként a KLIK által működtetett intézményekben az étkeztetés dologi feltételrendszerének biztosításához kapcsolódó költséghozzájárulás A Széchenyi István Két Tanítási Nyelvű Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégium kollégiumi konyhájának felújítása A beruházási jellegű céltartalék előirányzatának emelésére (beleértve a Gyermekélelmezési Intézmény központi konyhájának elengedhetetlenül szükséges felújítását) A pályázatok és egyéb fejlesztések célelőirányzatának megemelésére 25.000 ezer Ft 13.000 ezer Ft A maradványra vonatkozó részletezések ali. mellékletekben találhatóak.

17 VI. Vagyon alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzatának mérleg főösszege 2013. évbenjelentősen, összesen 5.285.530 ezer Ft-tal, 7,7 %-kal nőtt az előző évhez viszonyítva, amelynek bemutatása a következő: ezer Ft-ban 2012. évi záró 2013. évi nyitó 2013. évi záró ősszes változás Intézmények összesen (1251) 9.133.989 3.958.747 8.532.507-601.482 nkonnányzat összesen (1254) 59.799.822 65.720.126 65.686.834 5.887.012 Mindösszesen 68.933.811 69.678.873 74.219.341 5.285.530 A mérlegen belül a saját tőke összege 11.166.240 ezer Ft-tal növekedett, a tartalék ezzel szem ben 40.137 ezer forinttal csökkent. ezer Ft-ban 2012. évi záró 2013. évi nyitó 2013. évi záró saját tőke 8.790.323 3.718.835 8.283.745 tartalék 103.731 55.760 40.630 intézmények 8.894.054 3.774.595 8.324.375 összesen saját tőke 48.309.358 54.173.860 59.982.176 tartalék 1.356.606 1.356.606 1.379.620 önkormányzat összesen 49.665.964 55.530.466 61.361.796 saját tőke 57.099.681 57.892.695 68.265.921 tartalék 1.460.387 1.412.366 1.420.250 város összesen 58.560.068 59.305.061 69.686.171 vagyonváltozás -506.578-63.101 569.679 11.672.818 23.014 11.695.832 11.166.240-40.137 11.126.103 A változásokat a következők indokolják: 1. A 2012. évi záró és 2013. évi nyitó adatok eltérésének bemutatása 2. ezer Ft-ban 2012. évi záró 2013. évi nyitó vagyonváltozás saját tőke 8.790.323 3.718.835 5.071.488 tartalék 103.731 55.760-47.971 intézmények összesen 8.894.054 3.774.595 5.119.459 saját tőke 48.309.358 54.173.860 5.864.502 tartalék 1.356.606 1.356.606 önkormányzat összesen 49.665.964 55.530.466 5.864.502 saját tőke 57.099.681 57.892.695 793.014 tartalék 1.460.387 1.412.366-48.021 város összesen 58.560.068 59.305.061 744.993 a. A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény módosításáról szóló 2012. CLII. törvény értelmében a megyei

18 könyvtárak és múzeumok 2013. január l-től a feladat ellátásához rendelkezésre álló vagyon egyidejű átadásával amegyeszékhely megyei jogú városok fenntartásába kerültek. Az önkormányzat vagyona a Munkácsy Mihály Múzeum átvétele kapcsán 299.588 efttal és a Békés Megyei Könyvtár átvétele miatt 493.582 eft-tal növekedett. eft-ban Munkácsy Mihály Békés Megyei Múzeum Könyvtár Saját eszközök nettó értéke 16.979 Vagyonkezelésbe vett eszközök nettó értéke 299.558 476.464 Követelések 139 Eszközök összesen 299.558 493.582 Saját tőke 299.558 493.456 Kötelezettségek 126 Források összesen 299.558 493.582 b. A 2012. évi záró és a 2013. évi nyitó tételek között jelentős változást okozott a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi cxc. törvény szerint a köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülése is. Az önkormányzat teljes vagyona a köznevelési rendszer átalakítása során az intézmények tartalékával (48.021 ezer Ft) csökkent. A saját tőke értéke nem változott, belső szerkezete azonban jelentősen átrendeződött. Az intézmények állami fenntartásba kerülésével az intézményi vagyon csökkent, az intézményi vagyon átvételével az Önkormányzat vagyona ugyanolyan értékkel -a tartalék összegének kivételével - megnövekedett. A köznevelési rendszer átalakítása miatt a könyvviteli mérleg 2012. évi záró és a 2013. évi nyitó tételei közötti eltérések a következők: ezer Ft-ban Saját tőke Tartalék összesen Befektetett eszközök nettó értéke 5.886.723 5.886.723 Készletek 12.448 12.448 Követelések 4.016 4.016 Pénzeszközök 57 57 Aktív pü. elszámolások 48.020 48.020 Eszközök összesen 5.903.187 48.077 5.951.264 Saját tőke 5.847.510 5.847.510 Tartalék 48.021 48.021 Kötelezettségek 55.677 56 55.733 Források összesen 5.903.187 48.077 5.951.264 3. A 2013. évi vagyonváltozás bemutatása ezer Ft-ban 2013. évi nyitó 2013. évi záró vagyonváltozás saját tőke 3.718.835 8.283.745 4.564.910 tartalék 55.760 40.630-15.130 intézmények 3.774.595 összesen 8.324.375 4.549.780 saját tőke 54.173.860 59.982.176 5.808.316 tartalék 1.356.606 1.379.620 23.014 önkormányzat 55.530.466 61.361.796 5.831.330