Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. 3060 Pásztó, Kossuth út 116. Szám:1-180/2015. A döntés meghozatala minősített szavazattöbbséget igényel! BESZÁMOLÓ A PÁSZTÓI VÁROSGAZDÁLKODÁSI KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT. 2015. ELSŐ FÉLÉVI TEVÉKENYSÉGÉRŐL Készült: A Pásztó Városi Önkormányzat Képviselő testülete 2015. szeptemberi ülésére Előterjesztő: Czabafy László ügyvezető igazgató Előkészítette: Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. Megtárgyalja: Pásztói Városgazd. Kh. Np. Kft. Felügyelő Bizottsága Településfejlesztési és Pénzügyi Bizottság
Beszámoló 2015. első félévről Tisztelt Képviselő-testület! Ez a tájékoztatás az év első felét, azaz lényegében az előző vezetés gazdálkodását mutatja be. 2015.07.01-én megtörtént az igazgatóváltás és az átadás-átvétel, de csak a pénztári és a banki egyenlegek szerepeltek benne, mert nem volt lehetséges az akkori könyvelés állapota miatt egy aktuális vevő-szállító egyenleget sem kimutatni. Azóta, Kádárkuti Zsolt személyében, új főkönyvelőnk van, és a könyvelésünket rendbe tette visszamenőleg is, így készülhetett el az első félévi üzleti jelentés. Az év elején, tevékenységünk két alappillére a kötelező közszolgáltatásként ellátandó hulladékgyűjtés és szállítás, valamint a városfenntartási feladatok ellátása volt. Tavasszal a képviselő-testület megbízta társaságunkat a strand megújításával és üzemeltetésével, valamint a közmunka is mindenestől hozzánk került az önkormányzattól, illetve megkaptuk az autóbuszt is. Tehát jelentősen bővült az ellátandó feladatok köre és mennyisége is, miközben az ellátáshoz szükséges személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek nem voltak biztosítottak. Az első félévben elvégzett feladatok rövid értékelése: 1. Hulladékgazdálkodás A hulladék gyűjtése és szállítása működik, a városi közszolgáltatás folyamatos ellátása biztosított. Ezen tevékenységen belül a lakossági szemétszállítás mínusz 4.634 eft, az intézményi mínusz 268 eft, a gazdálkodó szervezeti pedig mínusz 2. 060 eft eredményt, azaz összesen közel 7 milliós veszteséget mutat félévkor. Az elszállított hulladék mennyisége az elmúlt időszakhoz képest növekvő tendenciát mutat. A legnagyobb gondot a hulladék ártalmatlanításáért fizetendő számlák kiegyenlítése okozza, amely a félévi állapot szerint éppen 7 milliós tartozást mutat. Erre még késedelmi kamatot és behajtási költség átalányt is fizetnünk kell majd. A hulladékszállítás díja 2013.07.01. óta változatlan. A második félévben a hulladékgyűjtő-szállító MAN gumizása és a minősítési engedély megszerzése okoz majd többlet terheket. A Kelet-Nógrád Térségi Hulladékgazdálkodási Társulás sikeres KEOP pályázata hamarosan lehetővé fogja tenni a hulladékgazdálkodás korszerűsítését, fejlesztését. Azonban az nem látható és nem számolható, hogy ez az új rendszer mekkora többlet terhet fog jelenteni a cégnek és a városnak. 2. Ingatlanüzemeltetés Az önkormányzattal kötött megállapodás alapján üzemeltettünk: 36 bérlők által lakott lakást, 2 üres és 9 db egyéb ingatlant. A közös költség kintlévőségünk 879 eft, és folyamatosan növekszik sajnos, mint a lakbér kintlévőség is, ami 2.807 eft. Az utóbbi, elsősorban a Mátra u. 11. szám alatti ingatlan bérlőjének köszönhető. A tevékenység eredménye félévkor, mínusz 977 eft (veszteséget) mutat. 3. Városi köztemetők üzemeltetése A tulajdonosunkkal kötött üzemeltetési szerződés az első félévre 1.435 eft-ot biztosított, továbbá a sírhely megváltásokból és helység bérbeadásból adódóan saját bevételünk is volt.
A város három köztemetőjének üzemeltetése plusz 818 eft eredményt mutat félévkor. 4. Parkfenntartás A város zöldterületeinek és parkjainak fenntartása, gondozása, a hiányzó növények pótlása megfelelő színvonalon megvalósult. Az Életvize és a Táncoló lányok szökőkutat, valamint a Zsolnay ivó kutat folyamatosan üzemeltettük, karbantartottuk. Ez a tevékenység mínusz 813 eft félévi eredményt, azaz veszteséget mutat. 5. Csúszásmentesítés A feladat ellátást az időjárás függvényében, alvállalkozók bevonásával, esetenként és a ténylegesen végrehajtott tevékenység után, számláztuk. Az eredmény mínusz 233 eft volt. 6. Piacüzemeltetés A piac árbevétele félévig, 5.294 eft volt, a féléves eredmény pedig mínusz 882 eft, (veszteséget) mutat. Sajnos az egyik jól fizető bérlőnket elveszítettük, a heti bevételeink pedig stagnálnak. A piac forgalmának növelése érdekében az üresen álló üzletek bérbeadását a piac átalakításával növelni lehet. Az átalakítás anyag költség vonzata sikeres közmunka pályázattal teremthető elő. 7. Vásárüzemeltetés A környék egyetlen állatvására az első félévben minden meghirdetett időpontban meg lett tartva. Veszteséges volt a tevékenység, mint mindig. Félévi eredmény mínusz 455 eft. 8. Egyéb tevékenység Számos olyan feladat elvégzése került ebbe a tevékenységi körbe, amit csak egyszerűen továbbszámlázunk, viszont a központi általános költségek (iroda, irodai dolgozók és ügyvezetés költségei) költségarányos felosztása miatt mutatkozik itt a mínusz 946 eft (veszteség). Ezért lenne célszerű az ilyen számlák esetében 10% egyéb ktg felszámítása! 9. Játszótér üzemeltetés Az erre a feladatra biztosított forrás az első félévben is olyan alacsony volt, hogy csak éppen a játszótéri területek fűnyírását fedezi. Még mindig vannak olyan régi játszótereink, amelyek már nem felelnek meg a korszerű előírásoknak, fenntartásukkal pedig jogszabályt sértünk. A Kölcsey-udvari eszközök pedig alapítványi tulajdonban vannak, ami csak nehezíti a helyzetet. Itt féléves eredményként mínusz 69 eft mutatkozik. 10. Ebrendészet Ez a tevékenységünk is csak a tényleges teljesítés közvetlen költségei szerint igazolt számla ellenében kerül kifizetésre. Ezért itt is a központi általános költségek költségarányos felosztása miatt mutatkozik mínusz 99 eft (veszteség). Célszerű lenne az ilyen tipusú számlák esetében a 10% egyéb ktg felszámítása! 11. Gyom és parlagfűmentesítés Évente legalább kétszer: május június, illetve augusztus szeptember hónapokban végezzük el a gyommentesítést a parlagfüves területeken. Az első félévben kétszer kaszáltuk le az önkormányzattól kapott terület nyilvántartás alapján az üresen álló, eladatlan önkormányzati telkeket, külterületi földeket, valamint az ingatlan tulajdonosok kötelezettségébe nem tartozó út menti közterületeket. A kezelt összterület nagysága: 210.647 m 2 volt. A féléves eredmény mínusz 772 eft, (veszteség).
12. Útüzemeltetés A városi utakat és járdákat, valamint 18 buszmegállót és környékét tisztán tartottuk, valamint napi rendszerességgel ürítettük a városi szemetes edényeket. A városi rendezvények előtt, alatt és után rendszeresen feladatunk a tisztaság fenntartása. Pótoltuk és helyreállítottuk a hiányzó, vagy sérült közlekedési táblákat, áteresz rácsokat. Az eredmény félévkor mínusz 93 eft, (veszteség). 13. Strand beruházás és üzemeltetés A féléves helyzet csak egy pillanatfelvételnek felel meg, mert ekkor még csak két hete nyitottunk ki és bevétel még alig volt. Illetve elég sok számla még nem jelent meg a beruházásból sem. Ezért az itt mutatkozó eredmény nem releváns. A strand teljes elszámolása külön beszámoló formájában készült el és külön kerül benyújtásra. 14. Munkaügyi pályázatok 2015. év első felében még két olyan TÁMOP pályázatban vállaltunk részt, ahol részben a továbbfoglalkoztatási kötelezettségünk, valamint a 10%-os önrész, és a szakképzési hozzájárulás minket terhelt. Ezért és a központi általános költség idejutó része miatt az eredmény mínusz 1.307 eft, (veszteséget) mutat. 15. Személyszállítás Az autóbusz az első félévben már nálunk volt, bár nem üzemelt, de az értékcsökkenés és a központi irányítás költsége miatt lett az eredmény mínusz 646 eft (veszteség). Feladataink ellátásához, és a saját fenntartáshoz, a Kft alkalmazotti létszáma, 2015. első félév záró napján (a közmunkán kívül): 30 főből állt és ezen felül megbízási szerződéssel további 24 fővel volt szerződéses viszonyban, valamint egy fő (a főkönyvelő) számla ellenében, vállalkozóként volt foglalkoztatva. A telephely műszaki színvonalát szinten tartottuk. Folyamatosan karbantartottuk technikai eszközeinket, meghibásodás miatt nem volt leállásunk. A helyi médián keresztül folyamatosan értesítettük a lakosságot az ünnepek miatti szemétszállítási időpontváltozásokról, illetve minden a helyi közösséget érintő változásról. Segítettük a várost és intézményeit a rendezvények lebonyolításában, kiszolgálásában. Mellékletek: 1. táblázat / Tevékenységek szerinti adatok 2. táblázat / 3. táblázat / Bevételek (terv, bázis, tény) 4. táblázat / Kiadások (terv, bázis, tény) Pásztó, 2015. szeptember 22.
Czabafy László ügyvezető igazgató Határozati javaslat: Pásztó Városi Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft. 2015. első félévi gazdálkodásáról szóló előterjesztést, és az alábbi határozatot hozza: 1./ A Képviselő testület a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft 2015. első félévi gazdálkodásáról szóló előterjesztést elfogadja. 2./ A Képviselő testület, mint 100%-os tulajdonos, a Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft, a 2015. első félévi gazdálkodásról szóló előterjesztés alapján a beszámolót elfogadja, és egyúttal felkéri a Kft vezetését, hogy módosítsa a 2015. évi üzleti tervét az évközben bekövetkezett változásokhoz igazodva. Pásztó, 2015. Czabafy László ügyvezető igazgató A határozati javaslat törvényes. Dr. Sándor Balázs jegyző
1. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft Megnevezés Ingatlan üz. Lak. Szemétszáll. Közületi szemétszáll. Gazdálkodók Közületi szemétszáll. Intézmények Piac Vásár Munkaszám 711, 716 7121,712 7131 7132 714 715 717 718 719 7221,722 723 724 725 726 727 727 728, 729 735 Nettó árbevétel 2 354 24 819 3 130 2 420 2 757 4 562 783 5 294 177 8 427 157 284 1 104 1 841 763 58 872 Önkörm. Tám. 900 3 730 4 630 Elkül. Alapoktól tám. 2 623 2 623 Egyéb bevételek 0 Árbevétel + egyéb bev. 2 354 24 819 3 130 2 420 2 757 4 562 783 5 294 177 9 327 157 284 1 104 1 841 0 763 2 623 0 3 730 66 125 Anyagköltség 815 2 319 868 403 248 648 145 965 2 741 28 361 170 4 364 2 159 24 1 341 17 599 Igénybe vett szolg. 729 11 134 1 243 1 218 162 923 42 351 102 4 087 8 175 6 87 7 571 1 431 3 382 32 651 Egyéb szolgáltatások 102 29 10 2 2 159 14 19 682 18 73 2 229 3 339 Eladott áruk besz. Ért. 0 Eladott (közv.) szolg. 304 9 313 Anyagjellegű ráford. 1 544 13 555 2 140 1 631 412 1 573 491 1 475 116 6 837 8 203 367 276 11 935 4 272 18 97 6 952 53 902 Bérköltség 965 8 100 1 589 384 860 2 209 295 973 328 1 381 146 93 960 712 1 144 2 517 0 7 470 30 126 Szem.jellegű egyéb kifiz. 26 82 28 9 65 290 192 692 Bérjárulékok 246 1 924 383 90 245 501 62 191 84 349 35 24 239 161 245 456 0 1 889 7 124 Személyi jell. ráford. 1 237 10 106 2 000 483 1 105 2 710 357 1 164 412 1 730 181 117 1 199 873 0 1 454 3 263 0 9 551 37 942 Értékcsökkenési leírás 894 109 109 102 205 2 270 10 466 442 698 5 305 Egyéb ráfordítások 35 84 21 6 146 Ktg. + egyéb ráford. 2 781 24 590 4 333 2 244 1 619 4 488 848 4 909 528 8 577 189 320 1 566 1 615 11 935 5 726 3 281 539 17 207 97 295 Üzemi tev. Eredménye -427 229-1 203 176 1 138 74-65 385-351 750-32 -36-462 226-11 935-4 963-658 -539-13 477-31 170 Központi irányítás feloszt. -550-4 863-857 -444-320 -887-168 -971-104 -1 696-37 -63-310 -319-1 132-649 -107 13 477 0 Üzemi tev. Eredménye -977-4 634-2 060-268 818-813 -233-586 -455-946 -69-99 -772-93 -11 935-6 095-1 307-646 0-31 170 Pénzügyi műv. Bevételei 2 879 2 2 881 Pénzügyi műv. Ráford. 2 879 296 3 175 Pénzügyi műv. Eredm. 0 0 0 0 0 0 0-296 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2-294 Rendkívüli bevételek 10 000 10 000 Rendkívüli ráford. 0 Rendkívüli eredmény 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 000 0 0 0 0 10 000 0 Adózás előtti eredmény -977-4 634-2 060-268 818-813 -233-882 -455-946 -69-99 -772-93 -1 935-6 095-1 307-646 2-21 464 Ebben a táblázatban nem szerepelnek a közmunkára vonatkozó adatok, mert ezeket a 2. táblázatban külön mutatjuk be. A központi irányítás költségét a közvetlen költségek arányában osztottuk fel a tevékenységekre. Tevékenységek szerinti adatok / Bevételek és költségek (közmunka nélkül) 2015. I. félév Egyéb. tev. Játszótér Temető üzemeltetés Parkfenntartás Csúszásment. Ebrendészet Strand beruházás Strand üzemeltet és Munkaügyi pályázatok Gyom mentesítés Útüzemelt. Személyszáll. Közp. Irányítás Összesen
2. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft Megnevezés bevételei és kiadásai 2015. I. félév Köz-munka (mg) programok összesen irányítás mindösszesen Munkaszám 7311 7312 7313 733 Folyósított támogatás (központi forrásból) 61503 28164 14374 104041 104041 Folyósított támogatás (önkormányzati) 0 13758 13758 Elhatárolt támogatás -18771-9438 -4161-32370 Bevételként elszámolható tám. 42732 18726 10213 71671 Nettó árbevétel 41 41 588 629 Önkörm. Tám. 0 13 758 13758 Elkül. Alapoktól tám. 42 732 18 726 10 213 71 671 71671 Egyéb bevételek 0 Árbevétel + egyéb bev. 42 773 18 726 10 213 71 712 14 346 86058 Beruházások teljesítése 7 512 1 604 9 116 9 116 Anyagköltség 2 597 1 463 4 060 877 4937 Igénybe vett szolg. 8 8 732 740 Egyéb szolgáltatások 4 4 6 14 14 Eladott áruk besz. Ért. 0 0 Eladott (közv.) szolg. 0 0 Anyagjellegű ráford. 2 609 1 467 6 4 082 1 609 5691 Bérköltség 27 132 13 257 8 887 49 276 4 652 53928 Szem.jellegű egyéb kifiz. 2 976 883 111 3 970 3970 Bérjárulékok 4 243 2 035 1 350 7 628 912 8540 Személyi jell. ráford. 34 351 16 175 10 348 60 874 5 564 66438 Értékcsökkenési leírás 22 111 133 266 266 Egyéb ráfordítások 0 0 Ktg. + egyéb ráford. 36 960 17 642 10 354 64 956 7 173 72129 Egyenleg -1 699-520 -141-2 360 7 173 4 813 A közmunka külön táblázatban történt megjelenítése azért indokolt, mert a feladat (bevételek és költségek) nagysága miatt a Kft hagyományos tevékenységeivel együtt történő szerepeltetése nagymértékben torzítaná a tárgyévi adatokat, illetve erősen zavarná a bázis időszakkal való összevetést. Továbbá meg kell jegyezni, hogy ez a táblázat nem a számviteli eredmény szempontjából mutatja be a közfoglalkoztatást. A bevételek között az állami támogatásból annyit vettünk figyelembe, amekkora összeggel az I. félévben elszámolt költségek és beruházások teljesítése alapján már el tudnánk számolni, tehát amire már a Kft véglegesen jogosulttá vált. Ezért a táblázat utolsó sorában az szerepel, hogy az egyes közmunkaprogramokban mennyi önrész szükséges az eddigi költségek fedezetére. A "közmunka irányítás" oszlopa tartalmazza az Önkormányzat által biztosított támogatást és az önrészből finanszírozott kiadásokat. Az egyenleg: - 2.360eFt, azt jelenti, hogy ennyi önrészre volt szükség 2015.06.30-ig, amire az Önkormányzat támogatása nyújtott fedezetet, és amiből még rendelkezésre állt 4.813eFt. (Ez természetesen a programok előrehaladtával csökken, illetve a terv szerinti teljesítés esetén el fog fogyni!) programok forrás összetétele Köz-munka (mg) (helyi s.) (belvíz) (helyi s.) (belvíz) Központi forrásból Saját forrásból Bér + járulék (100%-ban támogatott) 33927 15972 10213 0 Szakképzési hj. (nem támogatott) 762 Anyagjellegű ráfordítások (87% mg.) 2270 339 Anyagjellegű ráfordítások (89,68% helyi s.) 1316 151 Beruházás (87% mg.) 6535 977 Beruházás (89,68% helyi s.) 1438 166 Összesen: 42732 18726 10213 2395
3. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft Tevékenységek (ár)bevétele 2015. I. félév e Ft-ban Megnevezés Terv Bázis 2014.06.30. Tény 2015.06.30. Lakossági szemétszállítás 50 200 25 021 24 819 Közületi szemétszállítás 8 000 5 179 5 550 Szemétszállítás összesen: 58 200 30 200 30 369 Ingatlan üzemeltetés 2 362 2 446 2 354 Temető üzemeltetés 5 671 2 767 2 757 Parkfenntartás 7 517 3 341 4 562 Csúszásmentesítés 1 575 708 783 Piac üzemeltetés 14 000 6 267 5 294 Vásár üzemeltetés 300 199 177 Játszótér üzemeltetés 425 213 157 Ebrendészet 630 443 284 Gyommentesítés 2 644 1 322 1 104 Útüzemeltetés, úttisztítás 3 682 1 841 1 841 Egyéb kieg. tev., közmunka 3 142 9 327 Strand üzemeltetés 0 279 763 Személyszállítás 0 0 0 Munkaügyi pályázatok 3 611 2 623 260 210 2 224 72 129 Tevékenységek összesen 357 216 59 003 134 524
4. táblázat Pásztói Városgazdálkodási Közhasznú Nonprofit Kft Tevékenységek költsége 2015. I. félév e Ft-ban Megnevezés Terv Bázis 2014.06.30. Tény 2015.06.30. Lakossági szemétszállítás 70 747 29 216 29 453 Közületi szemétszállítás 11 000 7 791 7 878 Szemétszállítás összesen: 81 747 37 007 37 331 Ingatlan üzemeltetés 2 362 4 207 3 331 Temető üzemeltetés 4 800 2 642 1 939 Parkfenntartás 7 500 5 683 5 375 Csúszásmentesítés 1 575 413 1 016 Piac üzemeltetés 13 900 5 946 5 880 Vásár üzemeltetés 400 268 632 Játszótér üzemeltetés 425 200 226 Ebrendészet 630 398 383 Gyommentesítés 2 500 1 146 1 876 Útüzemeltetés, úttisztítás 3 682 1 946 1 934 Egyéb kieg. tev., közmunka 3 526 10 273 Strand üzemeltetés 270 6 858 Személyszállítás 646 Munkaügyi pályázatok 3 610 3 930 255 210 2 581 72 129 Tevékenységek összesen 374 731 69 843 153 759