E l ő t e r j e s z t é s. A Képviselő-testület május 22-én 14 órától tartandó rendes ülésére a PROGÁDOR Kft évi mérlegbeszámolójáról

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "E l ő t e r j e s z t é s. A Képviselő-testület május 22-én 14 órától tartandó rendes ülésére a PROGÁDOR Kft évi mérlegbeszámolójáról"

Irén Ballané
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 E l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület május 22-én 14 órától tartandó rendes ülésére a PROGÁDOR Kft évi mérlegbeszámolójáról Tisztelt Képviselő-testület! Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 246/2002. (XII. 23.) KT. számú határozata alapján a Polgári Törvénykönyv, az évi CXLIV. törvény rendelkezései szerint alapító okirattal egyszemélyes közhasznú társaságot hozott létre január 1-el. Az alapító okirat az évek folyamán többször módosításra került. A 91/2009. (V. 14.) KT. számú határozatában a Képviselő-testület elfogadta az alapító okirat módosítását, jogszabályi változás következtében a közhasznú társaság jogutódlással nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működik tovább július 1-től. A Gt. a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe utalja a számviteli törvény szerinti beszámoló elfogadását. A taggyűlés hatáskörét a Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete gyakorolja. A kft. egyszerűsített éves beszámolóját 2011-ben a könyvvizsgálónak nem kellett auditálni, mert a 224/2000.(XII.19.) kormányrendelet július 1-től törölte a rendelet hatálya alá tartozó szervezetekből a közhasznú társaságokat. Ebből következik, hogy a nonprofit gazdasági társaságokra könyvvizsgálat tekintetében a Gt-ben, illetve a számviteli törvényben meghatározott szabályok az irányadók. Ez pedig azt jelenti, hogy egy nonprofit kft könyvvizsgálati kötelezettségét, függetlenül attól, hogy közhasznú e vagy nem a 100 milliós nettó árbevételi értékhatár, illetve az 50 fő létszám dönti el (Kamarai tv.). A Felügyelő Bizottság a KFT beszámolóját írásban megkapta, arról szóbeli kiegészítést és részletes tájékoztatást kapott. A Felügyelő Bizottság üléséről készült jegyzőkönyvet, az egyszerüsített éves beszámolót a Közhasznúsági jelentést az előterjesztéshez csatolok a Tisztelt Képviselőtestület részére megtárgyalás végett. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet előterjesztésem megvitatására, és megvitatás utáni elfogadására. Gádoros, május 12. Szatmári Sándorné ügyvezető Határozati javaslat: A Képviselő-testület, mint alapító a PROGÁDOR KFT évi beszámolóját elfogadja.

2 2 PROGÁDOR KFT közhasznúsági jelentése A PROGÁDOR Kht. 100 %-os önkormányzati tulajdonként Ft jegyzett tőkével május 13-én került bejegyzésre. Fő tevékenysége a kábeltelevíziós műsorelosztás. 85/2008. (VII. 4.) KT. számú határozattal a Kht. törzstőkéjét e Ft-tal megemelte a Képviselő-testület szeptember 23-tól, így a törzstőke összege e Ft-ra változott július 1-től jogszabályi változás következtében nonprofit KFT formában jogutódlással működik tovább. A KFT évi gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített beszámolót állított össze. A közhasznú szervezetek működését elsődlegesen az évi CLVI. Törvény a közhasznú szervezetekről szabályozza. Ezen felül egyéb a tevékenységéhez kapcsolódó jogszabályok vonatkoznak rájuk. A gazdálkodás vezetésüket tekintve a számvitelről szóló évi C. törvényben foglalt szabályok a mérvadóak. A hivatkozott törvény 19. -a szerint a közhasznú szervezet köteles az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági jelentést készíteni ha tárgyév december 31-én közhasznú besorolással rendelkezik. Számvitel-politika A KFT kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. A főkönyvi könyvelés és számlázás számítógépen vásárolt program alapján történik, melyet folyamatosan aktualizálnak. Havonta főkönyvi kivonat készül. A költségek könyvelése elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban történik. Az amortizáció elszámolása adótörvény szerinti. A mérleg főösszege e Ft, a saját tőke e Ft. A részletes kimutatást a jelentés 1. számú melléklete,mely áll a mérlegből és a közhasznú szervezeti eredménykimutatásból. Számviteli beszámoló évről Saját tőke változása év év év Jegyzett tőke e Ft e Ft e Ft Eredménytartalék e Ft e Ft e Ft Lekötött tartalék 639 e Ft 607 e Ft 869 e F Mérleg szerinti eredmény e Ft 2032 e Ft 1610 e Ft Saját tőke e Ft e Ft e Ft Jelentősebb bevételeink: KTV előfizetési díjak e Ft e Ft e Ft Hirdetési díj 167 e Ft 201 e Ft 222 e Ft Beszerelési díj 118 e Ft 87 e Ft 79 e Ft Visszakötési díj 15 e Ft 35 e Ft 40 e F Fejlesztési hozzájárulás 286 e Ft 295 e Ft 199 e Ft Internet szolg. dij 6470 e Ft e Ft e Ft Személyszáll.-i tev e Ft 1429 e Ft 2187 e Ft Áthelyezési díj 26 e Ft Kiadások alakulása: Anyagköltség e Ft 2074 e Ft 2149 e Ft Igénybevett szolgáltatások e Ft e Ft e Ft Egyéb szolgáltatások 776 e Ft 444 e F 474 e Ft

3 3 Bérköltség 4578 e Ft 4436 e Ft 4731 e Ft Személyi kifizetések 636 e Ft 901 e Ft 894 e Ft Bérjárulékok 1489 e Ft 1186 e Ft 1163 e Ft Értékcsökkenési leírás 2569 e Ft 1842 e Ft 1469 e Ft Foglalkoztatottak létszámának alakulása: 3 fő munkaviszonyban álló alkalmazott 1 fő ügyvezető (megbízásos) 1 fő műsorszerkesztő (vállalkozó) 1 fő műszaki vezető ( vállalkozó) ) Közhasznú szervezet vezető tisztségviselőjének juttatása: Bér Járulék Ft/év Ft/év Nettó előfizetési díjak: Kiscsomag Nagycsomag Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Árbevétel alakulása előfizetési díjakból e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft Műsorszolgáltatási díjak e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft

4 4 Kintlévőségek vevőtartozások miatt Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft ebből a többéves kintlévőség Ft A társasági adó összege 575 e Ft, ebből 356 e Ft a tagi kölcsön miatt keletkezett. SZOGÁDOR Kft-nek tagi kölcsönként adott pénzeszköz: Ft Ft Ft Ft Ft A fenti összegből e Ft-ot i kölcsönként, az e Ft-ot törzstőke emelés címén biztosította az önkormányzat, mely tagi kölcsönként átadásra került a szovátai pihenőház építéséhez. A csatornák száma, a beszámolás időpontjában 19 csatorna a kiscsomagban, 44 csatorna a nagycsomagban került kiosztásra és 4 csatorna a dupla csatornák miatt. Előfizetői létszámadataink alakulása: július fő december fő december fő december fő december fő december fő december fő december fő december fő december fő novemberétől indult el az internet-szolgáltatás. az előfizetők száma december 31-én 287 fő A Képviselő-testület februárban hozott döntést az autóbusz vásárlásáról, és ehhez e Ft kölcsönt biztosított, melyet havi Ft-os részletekben kell visszafizetni évben Ft visszafizetésre került 2010-ben Ft, és ben is került visszafizetésre. Ha a 2012-es évben is visszafizetésre kerül a határozat szerinti összeg, már a 2013-as évre Ft- tartozás marad.

5 5 A mérlegbeszámoló fontosabb mutatószámai: év év év - tárgyi eszközök hatékonysága % % % értékesítés nettó árbev./ tárgyi eszköz - forgóeszközök aránya 3.38 % 3.53 % 5.92 % forg.eszk./ eszk.össz. - források szerkezete % 16.7 % % Idegen forrás/források összesen - tőkeerősség % 83.3 % % Saját tőke/források összege - kötelezettségek részaránya % 16.7 % % Kötelezettségek/ források összege - likviditási mutató % % % Forgóeszközök/kötelezettségek - eladósodottság mértéke 24,17 % % % Kötelezettség/saját tőke - eladósodottság foka % 16.7 % % Kötelezettségek/eszköz - adósságállomány aránya % % A közhasznú szervezetekről rendelkező törvény 14. (1) bekezdése értelmében a közhasznú szervezet a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt az alapító okiratban meghatározott tevékenységre fordíthatja. A tulajdonos az évek során keletkezett eredményt nem osztotta fel, hanem az eredménytartalékba helyezésről döntött. A évben végrehajtott törzstőke emelés, és az azt megelőző években meglévő pénzkészlet tagi kölcsönként nyújtása következtében az eszköz oldalon e Ft követelés mutatkozik, így emiatt sem a saját tőke sem az eredménytartalék nem csökkent. Az adózás előtti eredmény: 2185 e. Gádoros, Szatmári Sándorné ügyvezető

Hasonló dokumentumok

E l ő t e r j e s z t é s. A Képviselő-testület május 24-én 14 órától tartandó rendes ülésére

E l ő t e r j e s z t é s. A Képviselő-testület május 24-én 14 órától tartandó rendes ülésére E l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület 2011. május 24-én 14 órától tartandó rendes ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 246/2002. (XII. 23.)